公司业务板块与区域划分 - 公司分为增强材料、高性能化学品和净化解决方案三个业务板块及美洲、欧洲中东非洲和亚太三个地理区域[81] 业务需求与销量情况 - 2021财年前九个月公司产品需求持续增强，增强材料和高性能化学品板块的财年至今销量已恢复到疫情前水平[85] 财务收入变化及原因 - 2021财年第三季度，税前收入和附属公司权益收益较2020财年第三季度增加，主要因总部门EBIT增加1.27亿美元[89] - 2021财年第三季度净销售和其他营业收入较2020财年第三季度增加3.99亿美元，主要源于更高销量、有利的价格和产品组合及外币换算的有利影响[89] - 2021财年前九个月净销售和其他营业收入较2020财年同期增加5.5亿美元，主要由于增强材料和高性能化学品板块销量增加、有利的价格和产品组合及外币换算的有利影响[89] - 2021财年第三季度毛利润较2020财年第三季度增加1.45亿美元，前九个月较同期增加2.58亿美元，主要因增强材料和高性能化学品板块销量和单位利润率提高[89] 费用变化及原因 - 2021财年第三季度销售和管理费用较2020财年同期增加1600万美元，主要因激励薪酬增加；前九个月较同期减少3000万美元，主要因2020财年第二季度记录了5000万美元的法律和解费用[90] - 2021财年第三季度研发和技术费用较2020年同期减少100万美元，前九个月与2020年同期持平[91] - 2021财年第三季度利息和股息收入较2020年同期增加100万美元，前九个月减少100万美元[91] - 2021财年第三季度和前九个月利息支出较2020年同期分别减少100万美元和400万美元[91] - 2021财年第三季度和前九个月其他收入（费用）较2020年同期分别变化200万美元和300万美元[91] 所得税相关情况 - 2021年6月30日止三个月所得税费用为3000万美元，前九个月为9300万美元，而2020年同期分别为收益500万美元和费用900万美元[93] - 2021财年运营税率预计在27% - 28%之间[93] 净收入情况 - 2021财年第三季度和前九个月归属卡博特公司的净收入分别为8600万美元和2.21亿美元，而2020年同期分别为亏损600万美元和3400万美元[94] 所得税和附属公司权益收益前收入情况 - 2021财年第三季度所得税和附属公司权益收益前收入增加1.34亿美元，总部门息税前利润增加1.27亿美元[96] - 2021财年前九个月所得税和附属公司权益收益前收入增加2.89亿美元，总部门息税前利润增加2.35亿美元[98] 附属公司税后权益收益情况 - 2021财年第三季度和前九个月附属公司税后权益收益较2020年同期均增加100万美元[93] 各业务板块销售与利润情况 - 2021财年第三季度增强材料销售额为4.79亿美元，息税前利润为8500万美元；前九个月销售额为12.88亿美元，息税前利润为2.62亿美元，较2020年同期分别增加3.57亿美元和1.59亿美元[100][101] - 2021财年第三季度高性能化学品销售额为3.03亿美元，息税前利润为5400万美元；前九个月销售额为8.64亿美元，息税前利润为1.66亿美元，较2020年同期分别增加1.57亿美元和7300万美元[102][104] - 2021财年第三季度净化解决方案销售额为6900万美元，息税前利润为600万美元；前九个月销售额为1.91亿美元，息税前利润为600万美元，较2020年同期分别增加500万美元和300万美元[105] 公司流动性情况 - 2021财年前九个月公司流动性状况下降1.11亿美元，主要归因于第二季度终止1亿美元无担保循环信贷协议[106] - 截至2021年6月30日，公司有1.73亿美元现金及现金等价物，循环信贷协议下借款额度为12亿美元[106] - 公司预计通过手头现金、经营活动现金流、循环信贷额度和商业票据计划获得足够流动性，以满足运营、资本投资需求和财务义务[108] 信贷协议情况 - 2021年8月6日，公司签订新的10亿美元企业循环信贷协议，原协议终止，新协议2026年到期，有两次一年展期选择权[108] - 2021年8月6日，公司与多家银行签订10亿美元无担保循环信贷协议，该协议于2026年8月6日到期，有两次各延长一年的选择权[119] - 美元欧元贷款的利率为伦敦银行同业拆借利率加0.68%至1.20%，具体取决于公司的信用评级[119] - 信贷协议要求公司按季度进行杠杆测试，净债务不得超过过去四个季度合并息税折旧摊销前利润的3.5倍[119] - 2021年8月6日，公司终止了与摩根大通银行等的10亿美元循环信贷协议，该协议原定于2022年10月23日到期[119] 各业务板块第四季度展望 - 增强材料业务第四季度需求预计保持强劲，但固定成本将因维护活动和工厂停产而升高[101] - 高性能化学品业务第四季度整体需求预计保持强劲，但有季节性需求下降，固定成本将因维护活动和工厂停产而升高[104] - 净化解决方案业务第四季度汞去除应用业务量预计下降，且第三季度收到的保险赔款不会重复[105] 现金流量情况 - 2021财年前九个月经营活动提供的现金为1.57亿美元，2020年同期为2.78亿美元[109] - 2021财年前九个月投资活动消耗现金1.1亿美元，2020年同期为2.52亿美元[112] - 2021财年前九个月融资活动消耗现金4800万美元，2020年同期为3700万美元[113] 重组与索赔相关成本 - 截至2021年6月30日，公司应计费用中有800万美元与全球重组活动相关的总重组成本，2021财年前九个月已支付700万美元，预计2021财年再支付约400万美元，之后支付1200万美元[111] - 截至2021年6月30日，公司有2000万美元用于未决和未来呼吸器索赔的准备金，2020财年已就呼吸器索赔支付6520万美元，其中2020财年支付3260万美元，2021财年第一季度支付剩余3260万美元[111] 资本支出情况 - 2021财年资本支出预计约为2亿美元，主要用于运营设施的维持、合规和改进项目以及高性能化学品的产能扩张[112] 新冠疫情影响 - 新冠疫情持续时间和范围不确定，若物流挑战或半导体芯片短缺持续或加剧，可能对公司业绩产生负面影响，尤其是高性能化学品板块[86] - 若新冠疫情反弹影响公司业务，可能导致资产减记或减值，减少信贷协议下的借款额度，对公司收入和整体盈利能力产生不利影响[88]