股权结构与股东权益 - 截至2020年12月31日，享有注册权的股份约占公司已发行普通股的64.9%[305] - 2020年激励计划和2020年员工股票购买计划分别预留了2000万股和170万股普通股用于未来发行[307] - 截至2020年12月31日，EQT持有公司约49.0%的已发行普通股，有权提名董事会多数成员[313] - 董事会有权在无需股东批准的情况下发行5000万股优先股，其权利可能优先于普通股，降低普通股价值[321][322] - 2017 - 2020年普通股股数从132,407,786股增至152,979,479股[599] - 2020年12月15日公司完成首次公开募股，发行并出售1463万股普通股，特定售股股东出售1878.325万股普通股，发行价为每股23美元[704] - 注册权协议规定EQT AB有权进行无限次“要求”注册，受限一定条件，所有拥有注册权的股东有权获得惯常的“附带”注册权[705] - 注册权协议在特定情况下终止，如机构投资者书面同意控制权变更、持股低于公司已发行股份5%的股东符合特定条件等[706] 公司特殊地位与风险 - 公司作为新兴成长型公司，可享受部分披露要求豁免，财务报表可能与其他上市公司无可比性[295][296][299] - 公司是控股公司，依赖子公司提供资金以履行财务义务，子公司可能受限无法提供资金[300][301] - 未来公司或现有股东出售股票，或市场有此类预期，可能导致公司股价下跌[302][303] - 公司组织文件中的某些条款可能延迟或阻止控制权变更，限制股东获取溢价[310][312] - EQT利益可能与其他股东不同，其决策可能影响公司偿债和控制权变更[315] - 公司修订并重述的公司章程规定特定股东诉讼的专属管辖法院，可能限制股东选择有利司法管辖区[317][318] 业务收入与市场风险 - 2020年公司来自美国境外业务的收入占比为26%[563] - 若2020年美元相对英镑、欧元和日元贬值10%，公司来自运营的收入将减少约170万美元[564] - 2020年、2019年和2018年，外币交易损失分别为715美元、431美元和23美元[652] - 2020年、2019年和2018年外币折算调整总额分别为5,045美元、433美元和 - 16,721美元[702] 债务与利率风险 - 截至2020年12月31日，公司定期贷款的未偿借款为3.041亿美元，循环信贷安排下无未偿借款，信用证未偿金额为10万美元[572] - 2020年，欧元货币利率每提高0.25个百分点，公司当前可变利率债务的利息支出将增加约20万美元[573] - 截至2020年12月31日，公司将利率互换的公允价值370万美元记为衍生负债[573] - 截至2019年12月31日，公司有一笔名义金额为217,500美元的利率互换，固定利率为1.8523%，该利率互换于2020年11月30日到期；2019年5月22日，公司签订第二笔利率互换协议，名义金额为230,000美元，固定利率为2.1284%，有效期至2022年5月31日[655] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司利率互换的公允价值分别为3,671美元和2,152美元，作为衍生负债记录在合并资产负债表中[655] - 2020年、2019年和2018年利率互换公允价值变动（税后）分别为 - 1,135美元、 - 4,283美元和1,079美元[702] 股价与业绩波动风险 - 公司股票价格可能大幅波动，投资者可能无法按购买价或更高价格转售股票，从而损失部分或全部投资[324] - 公司季度经营业绩可能波动，若未达预期，股价可能下跌[330] - 若证券分析师不发布公司研究报告、下调评级，公司股价和交易量可能下降[332] - 若公司未能建立或维持有效的内部控制，可能影响业务和股价[334] 上市成本与合规 - 作为上市公司，公司将产生额外的法律、会计等费用，管理层需投入大量时间进行合规工作[340] 审计与会计政策 - 公司自2019年10月起由CohnReznick LLP担任审计机构[585] - 公司自2019年1月1日起采用会计标准编码ASU 2014 - 09《客户合同收入》[584] - 2019年1月1日采用ASC 606，累计影响使累计亏损减少10,417美元（税后3,325美元），递延收入减少13,587美元，递延税增加3,325美元，累计折算调整减少155美元[616] - 公司将于2021年1月1日开始的年度采用ASU 2019 - 12 [622] - 公司将于2022年1月1日开始的年度采用ASU 2016 - 02和ASU 2017 - 04 [623][625] - 公司将于2023年1月1日开始的年度采用ASU 2016 - 13 [624] 财务数据关键指标变化 - 2020年12月31日公司总资产为12.694亿美元，2019年为10.37069亿美元[590] - 2020年12月31日公司总负债为4.47268亿美元，2019年为5.45021亿美元[590] - 2020年公司收入为2.4353亿美元，2019年为2.08511亿美元，2018年为1.63719亿美元[595] - 2020年公司净亏损为4939.7万美元，2019年为892.6万美元，2018年为3325.8万美元[595] - 2020年公司综合亏损为4548.7万美元，2019年为1277.6万美元，2018年为4890万美元[595] - 2020年公司基本和摊薄后每股净亏损为0.37美元，2019年为0.07美元，2018年为0.25美元[595] - 2020年12月31日现金及现金等价物为2.71382亿美元，2019年为2925.6万美元[590] - 2020年12月31日应收账款净额为5409.1万美元，2019年为4964.2万美元[590] - 2020年净亏损49,397千美元，2019年为8,926千美元，2018年为33,258千美元[599][604] - 2020年净现金提供的经营活动为44,810千美元，2019年为38,025千美元，2018年为11,592千美元[604] - 2020年净现金用于投资活动为8,612千美元，2019年为9,517千美元，2018年为73,905千美元[604] - 2020年净现金提供的融资活动为208,214千美元，2019年使用8,489千美元，2018年提供57,296千美元[604] - 2020年末现金、现金等价物和受限现金为273,291千美元，2019年末为29,762千美元，2018年末为12,187千美元[604] - 2020年支付利息现金为27,607千美元，2019年为26,428千美元，2018年为25,713千美元[604] - 2020年支付税款现金为12,278千美元，2019年为4,109千美元，2018年为3,165千美元[604] - 2020年无形资产摊销为40,310千美元，2019年为38,964千美元，2018年为34,595千美元[604] - 2020年股权补偿费用为64,507千美元，2019年为1,691千美元，2018年为1,711千美元[599][604] - 2020年12月31日和2019年12月31日受限现金余额分别为1,909美元和506美元[634] - 2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日现金及现金等价物分别为271,382美元、29,256美元和11,684美元[636] - 2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日受限现金（当期）分别为1,909美元、506美元和503美元[636] - 2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日现金、现金等价物及受限现金总额分别为273,291美元、29,762美元和12,187美元[636] - 2020年12月31日和2019年12月31日坏账准备分别为132美元和185美元[638] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，应收账款净额分别为54,091美元和49,642美元[639] - 2020年、2019年和2018年，软件开发活动资本化成本分别为7,074美元、7,410美元和6,727美元[642] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司记录的未确认税收利益分别为897美元和690美元，且无利息或罚款记录[666] - 2020年12月31日未履行的履约义务约为80,559美元[688] - 2020年和2019年软件许可证在某一时点转移的收入分别为36,388美元和35,261美元[699] - 2020年和2019年软件许可证在一段时间内转移的收入分别为37,075美元和33,080美元[699] - 2020年和2019年服务收入在一段时间内赚取的金额分别为170,067美元和140,170美元[699] - 2020年和2019年总收入分别为243,530美元和208,511美元[699] 资产折旧与摊销政策 - 设备和家具折旧摊销年限为3 - 10年，租赁改良为改良使用寿命或相关租赁期限较短者，购买软件为1 - 3年[641] - 收购软件摊销年限为3 - 10年，非竞争协议为2 - 5年，商标名称为20年，客户关系为11 - 16年，商标为10 - 17年[648] 资产减值情况 - 2020年、2019年和2018年，财产和设备、软件开发成本、商誉、无形资产均无减值损失[641][644][647][649] 所得税核算方法 - 公司对所得税采用资产和负债法核算，对所得税不确定性采用两步法处理[663][665] 业务合同期限 - 维护合同一般期限为一年[674] - 公司的联盟合同一般为三年，有年度终止条款和年度预付款账单[676] - 公司的订阅服务协议期限通常为一到三年[678] IPO相关情况 - 公司扣除承销折扣和佣金后净收益为316301美元[704] - IPO中与出售普通股相关的法律、会计和其他发行成本4408美元（扣除259美元的税收影响）被资本化并从IPO所得款项中抵消[704] 投资与客户情况 - 截至2020年和2019年12月31日，公司的投资为银行存款和隔夜扫单账户[708] - 截至2020年和2019年12月31日，无客户占公司应收账款超过10%[709] - 截至2020年、2019年和2018年12月31日，无客户占公司收入超过10%[709]