公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为294,209美元，较2020年12月31日的280,691美元增长4.81%[7] - 2021年第二季度，公司总销售额为73,309美元，较2020年同期的30,014美元增长144.25%[10] - 2021年上半年，公司总销售额为148,640美元，较2020年同期的83,569美元增长77.87%[14] - 2021年第二季度，公司净利润为1,840美元，而2020年同期净亏损2,743美元[10] - 2021年上半年，公司净利润为7,517美元，而2020年同期净亏损2,707美元[14] - 截至2021年6月30日，公司现金为6,782美元，较2020年12月31日的17,789美元下降61.87%[7] - 截至2021年6月30日，公司应收账款为51,235美元，较2020年12月31日的50,475美元增长1.50%[7] - 截至2021年6月30日，公司存货为82,656美元，较2020年12月31日的68,356美元增长20.92%[7] - 2021年第二季度，公司基本每股收益为0.06美元，而2020年同期为 - 0.09美元[10] - 2021年上半年，公司基本每股收益为0.24美元，而2020年同期为 - 0.09美元[14] - 2021年上半年净收入为7517000美元，2020年同期净亏损为2707000美元[18] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为362000美元，2020年同期为14442000美元[18] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为3200000美元，2020年同期为2018000美元[18] - 2021年上半年融资活动使用的净现金为8031000美元，2020年同期提供的净现金为7397000美元[18] - 2021年上半年现金变化为减少11007000美元，2020年同期增加19835000美元[18] - 2021年6月30日现金期末余额为6782000美元，2020年同期为21538000美元[18] - 2021年6月30日普通股数量为35496000股，2020年同期为33757000股[19] - 2021年6月30日股东权益总额为215180000美元，2020年同期为179560000美元[19] - 截至2021年6月30日，公司应付账款及应计负债为42,167美元，较2020年12月31日的34,665美元增长21.64%[7] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为215,180美元，较2020年12月31日的204,594美元增长5.17%[7] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年和2020年各产品类别收入占总合并收入的百分比：攀登类2021年Q2为30%，2020年Q2为38%；2021年H1为28%，2020年H1为38%；山地类2021年Q2为25%，2020年Q2为22%；2021年H1为26%，2020年H1为27%；滑雪类2021年Q2为6%，2020年Q2为7%；2021年H1为11%，2020年H1为14%；运动类2021年Q2为39%，2020年Q2为33%；2021年H1为35%，2020年H1为21%[88] - 2021年和2020年各季度及半年度外部客户销售情况：黑钻部门2021年Q2国内销售25,232千美元，国际销售19,660千美元，总计44,892千美元；2020年Q2国内销售11,740千美元，国际销售8,462千美元，总计20,202千美元；2021年H1国内销售50,992千美元，国际销售45,696千美元，总计96,688千美元；2020年H1国内销售34,428千美元，国际销售31,569千美元，总计65,997千美元。塞拉部门2021年Q2国内销售26,644千美元，国际销售1,773千美元，总计28,417千美元；2020年Q2国内销售8,519千美元，国际销售1,293千美元，总计9,812千美元；2021年H1国内销售48,457千美元，国际销售3,495千美元，总计51,952千美元；2020年H1国内销售14,379千美元，国际销售3,193千美元，总计17,572千美元。总外部客户销售2021年Q2为73,309千美元，2020年Q2为30,014千美元；2021年H1为148,640千美元，2020年H1为83,569千美元[88] - 2021年和2020年各季度及半年度各部门经营收入（亏损）情况：黑钻部门2021年Q2为657千美元，2020年Q2为 - 4,000千美元；2021年H1为4,102千美元，2020年H1为 - 2,326千美元。塞拉部门2021年Q2为10,017千美元，2020年Q2为2,346千美元；2021年H1为15,979千美元，2020年H1为3,818千美元。总部门经营收入（亏损）2021年Q2为10,674千美元，2020年Q2为 - 1,654千美元；2021年H1为20,081千美元，2020年H1为1,492千美元[88] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日各部门总资产情况：黑钻部门分别为143,118千美元和141,746千美元；塞拉部门分别为133,069千美元和113,430千美元；公司部门分别为18,022千美元和25,515千美元；总计分别为294,209千美元和280,691千美元[89] - 2021年和2020年各季度及半年度各部门资本支出情况：黑钻部门2021年Q2为580千美元，2020年Q2为316千美元；2021年H1为1,272千美元，2020年H1为1,305千美元。塞拉部门2021年Q2为1,298千美元，2020年Q2为403千美元；2021年H1为1,953千美元，2020年H1为716千美元。总资本支出2021年Q2为1,878千美元，2020年Q2为719千美元；2021年H1为3,225千美元，2020年H1为2,021千美元[92] - 2021年和2020年各季度及半年度各部门折旧情况：黑钻部门2021年Q2为694千美元，2020年Q2为703千美元；2021年H1为1,407千美元，2020年H1为1,388千美元。塞拉部门2021年Q2为655千美元，2020年Q2为445千美元；2021年H1为1,298千美元，2020年H1为877千美元。总折旧2021年Q2为1,349千美元，2020年Q2为1,148千美元；2021年H1为2,705千美元，2020年H1为2,265千美元[92] - 2021年和2020年各季度及半年度各部门摊销情况：黑钻部门2021年Q2为258千美元，2020年Q2为269千美元；2021年H1为517千美元，2020年H1为545千美元。塞拉部门2021年Q2为939千美元，2020年Q2为496千美元；2021年H1为1,877千美元，2020年H1为992千美元。总摊销2021年Q2为1,197千美元，2020年Q2为765千美元；2021年H1为2,394千美元，2020年H1为1,537千美元[92] 公司收购情况 - 2020年10月2日，公司完成对Barnes业务的收购[24] - 2021年7月1日，公司完成对澳大利亚Rhino - Rack Holdings Pty Ltd的收购[25] - 公司于2020年10月2日完成对Barnes业务收购，购买价格为3.05亿美元[31] - 收购的Barnes业务相关资产估计公允价值：存货453.5万美元、其他流动资产61.2万美元、财产和设备403.6万美元、无形资产750万美元、商誉862.5万美元[34] - 收购的Barnes业务相关负债估计公允价值：应付账款和应计负债84.2万美元、长期负债392.3万美元，总计476.5万美元[34] - 收购的Barnes业务无形资产中，客户关系价值570万美元，使用年限10年；产品技术价值180万美元，使用年限10年；商标价值560万美元，无需摊销[35] - 假设收购及融资借款于2019年1月1日发生，2020年第二季度末三个月销售额为3606万美元，净亏损186.9万美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.06美元；2020年6月半年销售额为9402.4万美元，净亏损151.5万美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.05美元[38] - 公司于2021年7月1日完成对Rhino - Rack的收购，收购总价约为273,000澳元（约205,000千美元），包括约194,000澳元（约145,000千美元）现金和2,315,121股公司普通股，若满足未来净销售门槛，还需支付约10,000澳元（约8,000千美元），收购相关成本在2021年Q2和H1计入交易成本为777千美元[93][94][95] - 2020年10月2日，公司完成对Barnes业务某些资产和负债的收购[24] - 2017年8月21日，公司收购Sierra Bullets, L.L.C. [24] - 收购的Barnes业务相关资产估计公允价值为3.5265亿美元，负债为4765万美元[34] - 收购的无形资产中，客户关系价值5700万美元，产品技术价值1800万美元，商标价值5600万美元，商誉价值8625万美元[35] - 未经审计的预估数据显示，2020年截至6月30日的三个月销售额为3.606亿美元，净亏损1869万美元；截至6月30日的六个月销售额为9.4024亿美元，净亏损1515万美元[38] - 公司以约273,000澳元（约205,000美元）收购Rhino - Rack，其中约194,000澳元（约145,000美元）现金及2,315,121股公司普通股支付，若满足销售门槛还需支付约10,000澳元（约8,000美元），收购相关成本777美元[94][95] 公司金融工具及相关风险情况 - 截至2021年6月30日，公司持有澳元193,650的货币远期合约以对冲Rhino - Rack现金购买价格的汇率波动，2021年3 - 6月记录损失4,513美元[50] - 截至2021年6月30日，公司衍生品合约对交易对手的最大净信用风险敞口为4,684美元[51] - 2021年6月30日指定为套期工具的外汇合约中，加元名义金额为9,692美元，欧元为17,185欧元；2020年12月31日加元为14,587美元，欧元为24,481欧元[53] - 2021年3 - 6月和2020年3 - 6月，套期工具公允价值变动产生的损益重分类至销售的金额分别为 - 422美元和294美元；2021年1 - 6月和2020年1 - 6月分别为 - 743美元和582美元[53] - 2021年6月30日指定为套期的远期外汇合约资产公允价值为184美元，负债公允价值分别为355美元、4,513美元；2020年12月31日负债公允价值分别为1,539美元、90美元[54] - 2021年3 - 6月累计其他综合收益（AOCI）期末余额为783美元，其中外币折算调整为759美元，现金流套期未实现损益为24美元[55] - 2021年1 - 6月和2020年1 - 6月，外汇合约现金流套期未实现损益重分类至销售净额分别为 - 569美元和442美元[56] - 2021年6月30日，指定远期外汇合约资产公允价值为18.4万美元，负债公允价值为486.8万美元；2020年12月31日，指定远期外汇合约负债公允价值为162.9万美元[61] - 截至2021年6月30日，公司持有澳元193650的货币远期合约以对冲Rhino - Rack现金购买价格的汇率波动，2021年3 - 6月记录损失451.3万美元[50] - 截至2021年6月30日，公司衍生品合约对交易对手的最大净信用风险敞口为468.4万美元[51] - 2