法规政策相关 - 2020年11月美国证券交易委员会发布修正案，2021年2月10日生效，8月9日或之后结束财年的注册人需遵守[132] 投资组合整体财务数据 - 截至2021年6月30日，投资组合公允价值7.98647亿美元，成本8.06286亿美元[136] - 截至2021年3月31日，投资组合公允价值6.88432亿美元，成本7.03557亿美元[136] - 截至2021年6月30日，投资组合公允价值为798,647千美元，成本为806,286千美元；截至2021年3月31日，公允价值为688,432千美元，成本为703,557千美元[143] - 2021年6月30日，西南部地区投资公允价值占总投资组合公允价值的25.7%，成本占比25.8%；3月31日，该地区公允价值占比28.6%，成本占比28.4%[143] - 2021年6月30日，东北部地区投资公允价值占总投资组合公允价值的23.4%，成本占比22.9%；3月31日，该地区公允价值占比22.3%，成本占比21.4%[143] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司总投资分别为798,647千美元和688,432千美元[169][170] - 2021年第二季度，公司总投资公允价值变动中，实现和未实现收益为5,360千美元，购买投资104,773千美元，还款4,108千美元[180] - 2020年第二季度，公司总投资公允价值变动中，实现和未实现收益为亏损1,622千美元，购买投资25,476千美元，还款7,638千美元[180] - 截至2021年6月30日，公司资产覆盖率为181%[182] - 自2019年4月25日起，公司借款后按1940年法案计算的资产覆盖率至少为150%，董事会决议限制资产覆盖率不低于166%[182] - 截至2021年6月30日，公司短期和长期资本损失结转分别为70万美元和1820万美元[212] - 2019年和2020年，公司分别有1650万美元和0美元的净长期资本收益留存并指定为“视同分配”[213] - 截至2021年6月30日，RIC和应税子公司投资成本分别为7.769亿美元和2060万美元，净未实现折旧分别为2110万美元和净未实现增值1760万美元[216] - 2021年6月30日和3月31日，应税子公司递延税负债分别为400万美元和330万美元[218] - 2021年和2020年6月30日止三个月，公司分别确认净所得税费用40万美元和40万美元[220] - 2021年和2020年6月30日止三个月，公司分别回购20450股（总成本50万美元）和204股（总成本3000美元）[224] - 2021年和2020年第二季度，公司基于股份的薪酬费用分别为110万美元和60万美元[235] - 2021年第二季度，公司修改受限股奖励加速一名员工未归属奖励的归属，确认增量薪酬成本60万美元[239] - 截至2021年6月30日，与未归属受限股奖励相关的未确认薪酬费用为910万美元，将在约2.8年的加权平均归属期内摊销[240] - 公司401(k)计划允许员工递延部分年度薪酬，公司最高按国税局年度最高合格薪酬的4.5%缴款，2021年和2020年第二季度匹配缴款约10万美元[242] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司对投资组合公司的未使用融资承诺分别为75,186美元和45,426美元[247] - 2021年和2020年第二季度，公司经营租赁费用均为5.81万美元；截至2021年6月30日，经营租赁资产为10万美元，租赁负债为20万美元，剩余租赁期限0.6年，折现率2.65%[250] - 2021年第二季度每股投资收入为0.88美元，2020年同期为0.84美元；净投资收入为0.43美元，2020年同期为0.38美元[257] - 2021年第二季度运营费用与平均净资产比率为2.64%，2020年同期为2.91%；净投资收入与平均净资产比率为2.61%，2020年同期为2.48%[257] - 2021年第二季度末每股市场价值为23.23美元，2020年同期为13.48美元；加权平均流通普通股为21,202股，2020年同期为18,148股[257] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，公司过去十二个月非利息经营费用占平均总资产的比例分别为2.32%和2.59%[304] - 2021年6月30日和3月31日，投资组合公允价值分别约占总资产的95.5%和93.6%[308] - 截至2021年6月30日，有两项投资处于非应计状态，分别约占投资组合公允价值的1.8%和成本的2.4%；3月31日无此类投资[313] - 2021年6月30日投资组合总价值为7.986亿美元，3月31日为6.884亿美元[319] 不同类型贷款投资财务数据 - 2021年6月30日和3月31日，第一留置权最后清偿贷款公允价值分别为9590万美元和8560万美元[137] - 2021年6月30日和3月31日，第一留置权贷款中拆分留置权定期贷款公允价值分别为2600万美元和2590万美元[137] - 2021年6月30日和3月31日，第二留置权贷款中拆分留置权定期贷款公允价值分别为3480万美元和1910万美元[137] - 2021年6月30日和3月31日，次级债务中无担保可转换票据公允价值均为20万美元[137] - 2021年6月30日和3月31日，一级抵押债券投资的公允价值分别为606,159千美元和524,161千美元[169][170] - 2021年6月30日，一级抵押债券投资采用收益法估值时，折现率范围为6.9% - 31.2%，加权平均为10.7%[173] - 2021年3月31日，一级抵押债券投资采用收益法估值时，折现率范围为6.3% - 28.8%，加权平均为10.9%[175] - 2021年第二季度，一级抵押债券投资实现和未实现损益为亏损396千美元，购买投资85,522千美元，还款4,045千美元[180] - 2020年第二季度，一级抵押债券投资实现和未实现损益为亏损1,158千美元，购买投资24,150千美元，还款7,576千美元[180] - AAC New Holdco Inc.第一留置权本金1,752美元，成本1,752美元，公允价值1,743美元，利率10.00%、8.00% PIK [277] - ADS Tactical第一留置权本金6,731美元，成本6,596美元，公允价值6,697美元，利率L+5.75%（Floor 1.00%）[277] - 美国电话会议服务有限公司第一留置权本金6,759美元，成本6,698美元，公允价值3,590美元，利率L+6.50%（Floor 1.00%）[277] - ATX Canada Acquisitionco Inc.第一留置权本金4,464美元，成本4,462美元，公允价值4,084美元，利率L+6.25%、1.50% PIK（Floor 1.00%）[277] - 加州披萨厨房公司第一留置权本金937美元，成本913美元，公允价值936美元，利率L+10.00%（Floor 1.50%）[278] - 加州披萨厨房公司第一留置权滚动本金1,039美元，成本1,035美元，公允价值1,033美元，利率1.00%、L+11.00% PIK（Floor 1.50%）[278] - 加州披萨厨房公司第二留置权本金1,141美元，成本1,141美元，公允价值1,115美元，利率1.00%、L+12.50% PIK（Floor 1.50%）[281] - 测试设备公司第一留置权本金3,816美元，成本3,810美元，公允价值3,358美元，利率L+6.25%（Floor 1.00%）[273] - 时间制造收购公司第一留置权本金5,716美元，成本5,702美元，公允价值5,737美元，利率L+5.00%（Floor 1.00%）[273] - Corel第一留置权本金为7,030，利率为L+5.00%，到期日为2026年7月2日[282] - Geo Parent Corporation第一留置权本金为4,900，利率为L+5.25%，到期日为2025年12月19日[282] - Go Wireless Holdings, Inc.第一留置权本金为6,848，利率为L+6.50%（下限1.00%），到期日为2024年12月22日[282] - Hunter Defense Technologies, Inc.第一留置权本金为6,122，利率为L+6.00%（下限1.00%），到期日为2023年3月29日[282] - InfoGroup Inc.第一留置权本金为2,880，利率为L+5.00%（下限1.00%），到期日为2023年4月3日[282] - Integro Parent Inc.第一留置权本金为3,253，利率为L+5.75%（下限1.00%），到期日为2022年10月28日[282] - Intermedia Holdings, Inc.第一留置权本金为5,735，利率为L+6.00%（下限1.00%），到期日为2025年7月21日[282] - Inventus Power, Inc.第一留置权本金为7,000，利率为L+5.00%（下限1.00%），到期日为2024年3月29日[282] - 2021年6月30日和3月31日，债务投资组合（公允价值）中约6.444亿美元（96.0%）和5.466亿美元（95.5%）按浮动利率计息，加权平均合同最低利率分别为1.27%和1.30%；约2680万美元（4.0%）和2600万美元（4.5%）按固定利率计息[320] 行业投资财务数据 - 截至2021年6月30日，医疗保健服务行业投资公允价值9075.9万美元，占比11.4% [139] - 截至2021年3月31日，商业服务行业投资公允价值8783.9万美元，占比12.8% [141] 合资企业相关 - I - 45 SLF LLC是公司与Main Street Capital Corporation的合资企业，主要投资联合高级担保贷款[137][141] - 2015年9月公司与Main Street成立I - 45 SLF LLC，初始股权资本承诺总计8500万美元，公司出资6800万美元，Main Street出资1700万美元[259] - 2021年3月11日协议修改后，公司在I - 45 SLF LLC的当前利润分配比例逐步提高，2021年6月30日止季度为76.925%[260] - 截至2021年6月30日，I - 45 SLF LLC总出资权益资本为9500万美元，公司出资7600万美元，占比80%；Main Street出资1900万美元，占比20%[261] - 截至2021年6月30日和3月31日，I - 45 SLF LLC总资产分别为1.859亿美元和1.778亿美元；公允价值总投资分别约为1.696亿美元和1.644亿美元[262] - 2021年3月25日，I - 45 SLF LLC宣布向成员返还资本股息1000万美元；2021年第二季度宣布总股息210万美元，其中160万美元于7月支付给公司[261][262] - I - 45 SLF LLC的5年期7500万美元高级担保信贷安排，截至2021年6月30日已提取1.07亿美元，利率降为LIBOR加2.15%，到期日延至2026年3月25日[263] - 2021年6月30日公司投资公允价值为169,625美元，成本为176,002美元；总收入为3122美元，净投资收入为2025美元[265] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司应收I - 45 SLF LLC股息分别为160万美元和150万美元[255] - I - 45 SLF LLC持有80% LLC股权权益，3月31日公允价值为57158000美元，6月30日为61272000美元，期间利息或股息计入收入为1597000美元，总增加额为3200000美元，未实现收益为914000美元[292] 投资估值相关 - 公司投资组合估值过程由财务部门与投资团队共同主导，每月审查，每季度估值并经高管和投资团队审核，还聘请第三方估值公司[145] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司投资组合100%为私募债务和股权工具，采用Level 3输入确定公允价值[151] - 公司使用市场法、收益法、企业价值瀑布法和NAV估值法等多种估值方法[155] - 收益法中，公司通过两步计算所需市场收益率，作为重要Level 3输入，还评估第三方经纪人报价的适用性[157][159][160] - 企业价值瀑布法用于评估股权证券，通过加权估值模型估算企业价值并分配，重要Level 3输入包括倍数、折现率和财务指标[162][163][164] - NAV估值法主要基于投资基金的资产净值确定投资公允价值，必要时考虑调整[165] - 特定情况下，公司使用期权定价模型评估金融工具，重要Level 3输入