员工数量与结构 - 截至2021年12月31日，公司员工数量为1015人，较2020年12月31日的1052人减少3.5%[23] - 截至2021年12月31日，公司约有132个领导职位，占员工总数的13%，领导团队平均任期超10年，2021年领导团队离职率为11%，晋升1人，新招聘9人[28][29] 员工奖励与福利 - 2021年，公司公民体验服务奖和认可计划有396名员工获得提名，年度虚拟颁奖仪式表彰了33名表现出色的员工[26] - 截至2021年12月，76%的员工参加了医疗保险计划，53%的员工参加了至少一项健康活动，公司401(k)退休供款为员工合格工资的5%，93%的员工进行了个人供款[27] - 2021年，91%的员工获得了激励奖金，2020年该比例为92%，2020年公司向所有符合条件的员工支付了总计约110万美元的“感谢奖”[32] 员工多元化 - 截至2021年12月31日，公司员工中种族或族裔多元化的占比为1%，董事会中女性或族裔多元化的占比为40%[31] 监管资本要求 - 银行控股公司和银行需满足类似的监管资本要求，当前资本规则于2015年1月1日全面生效[42] - 公司和银行需计算最低资本比率，包括一级杠杆比率、CET1风险资本比率、一级风险资本比率和总风险资本比率[44] - 银行控股公司需保持一级风险资本比率不低于6.0%，总风险资本比率不低于10.0%[45] - 巴塞尔协议III资本规则下，公司和银行需维持2.5%的资本保护缓冲，以避免资本分配和管理层奖金支付受限[47] - 2019年1月1日起，CET1风险资本比率最低要求为7.0%，一级风险资本比率为8.5%，总风险资本比率为10.5%[48] - 新资本规则下，银行被视为资本充足需满足普通股一级资本比率6.5%，一级资本比率8%（从6%提高），总资本比率10%（不变），杠杆比率5%（不变）[51] 监管资本状况 - 截至2021年12月31日，公司和银行监管资本充足[48] 政策法规影响 - 2020年12月27日总统签署9000亿美元援助计划，为PPP提供额外资金并将其延长至2021年3月31日[53] - 《CARES法案》允许银行在特定条件下暂停GAAP对受COVID - 19影响借款人贷款修改的要求[55] - 联邦银行监管机构发布临时最终规则，允许在2020年底前实施CECL的银行选择将CECL对监管资本的估计影响推迟两年，随后三年逐步取消[57][59] 投资与存款状况 - 截至2021年12月31日，公司和银行无受《沃尔克规则》最终规则约束的投资头寸[60] - 截至2021年12月31日，银行无归类为经纪存款的存款负债[61] 股权收购规定 - 任何人直接或间接收购银行或其控股公司25%或以上任何类别有表决权证券时，需向美联储提前通知[67] 公司地位与活动 - 公司未选择金融控股公司地位，也未从事美联储认定的金融性质相关活动[69] 储备比率与附加费 - 2018年9月30日，指定储备比率（DRR）达到1.36%，因储备比率超过1.35%，FDIC规定下大银行（总资产100亿美元及以上）附加费结束，小银行（总资产低于100亿美元）获评估信贷[80] 银行合并监管 - 2021年7月9日，拜登签署促进美国经济竞争行政命令，建议司法部长与FRB、FDIC和OCC负责人协商审查银行合并监督现行做法并在180天内制定计划[77] 薪酬规则 - 2016年，联邦银行监管机构和SEC针对总资产至少10亿美元的受监管实体提出基于激励的薪酬安排修订规则，该规则未最终确定[85] - 2021年10月，SEC重新开放2015年提出的激励薪酬规则评论期[85] 计算机安全事件通知规则 - 2021年11月，联邦银行机构通过最终规则，要求银行组织在确定“计算机安全事件”后36小时内通知主要银行监管机构，合规日期为2022年5月1日[86] 证券法规遵守 - 公司普通股在纳斯达克上市，需遵守1934年《证券交易法》及SEC相关规定和纳斯达克上市要求[71] - 公司需遵守2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》的会计监督和公司治理要求[72] 银行监管与检查 - 银行受DFPI、FDIC监管和定期检查，还需遵守美联储某些适用法规[73] 存款保险 - 银行存款由FDIC通过存款保险基金（DIF）按规定限额保险，FDIC评估费用基于资产规模和违约相对风险[78] 股息与资本工具规定 - 美联储政策规定银行控股公司支付普通股股息、赎回监管资本工具和回购普通股需与资本需求一致[81][82] 银行绩效评估 - 公司银行在最近的FDIC CRA绩效评估中获整体“满意”评级，贷款和投资测试为“高度满意”，服务测试为“杰出”[93] 消费者金融保护局监管 - CFPB监管适用于资产达100亿美元及以上的银行，公司银行受其监管[95] 借记卡交换费规则 - 最终规则规定，许多类型的借记卡交换交易的最高允许交换费不超过21美分加上交易价值的0.05%，发卡行符合条件可每笔交易额外收回1美分用于防欺诈[100] 贷款集中度 - 截至2021年12月31日，公司银行基于未偿还贷款总额的CRE贷款集中度为风险资本的263%[103] 税改法案影响 - 2018年起，税改法案将公司税率从最高35%降至21%[105] - 税改法案禁止合并资产超500亿美元的纳税人扣除FDIC保险费，资产在100 - 500亿美元的纳税人扣除部分受限[105] - 税改法案规定“上市公司”每年支付给特定员工超100万美元的薪酬不可扣除，取消基于绩效薪酬的部分例外情况[105] - 税改法案允许纳税人对2017年9月27日后、2023年1月1日前购置并投入使用的某些可折旧有形财产和不动产改进立即全额费用化，2023 - 2027年逐步取消[105] 公司高管信息 - 公司高管包括David A. Brager（54岁）、E. Allen Nicholson（54岁）、David F. Farnsworth（65岁）、David C. Harvey（54岁）、Richard H. Wohl（63岁）、Yamynn DeAngelis（65岁）[112] - Mr. Wohl于2011年10月11日首次被任命为公司和银行执行副总裁兼总法律顾问，2017年7月10日在另一家金融机构休假一年后重新担任该职位[116] - Ms. DeAngelis于2009年1月5日担任银行执行副总裁兼首席风险官，2006 - 2008年担任执行副总裁兼服务部门经理，1995 - 2005年担任高级副总裁兼部门服务经理[117] 市场风险与利率过渡 - 市场风险主要源于公司存贷活动中的利率风险，公司目前不参与期货、远期或期权合约[457] - LIBOR预计到2023年将完全淘汰，公司持续评估这一过渡的影响并探索替代方案[457] - 银行将在2021年后为新金融工具使用多个替代指数取代LIBOR[457] 财务报表涵盖范围 - 合并资产负债表涵盖2021年和2020年12月31日[459] - 合并收益和综合收益表涵盖2021年、2020年和2019年12月31日止年度[459] - 合并股东权益表涵盖截至2021年、2020年和2019年12月31日的三年[459] - 合并现金流量表涵盖2021年、2020年和2019年12月31日止年度[459] 财务报表附注与报告位置 - 合并财务报表附注在第87页，独立注册公共会计师事务所报告在第134页[459] 报告获取途径 - 公司向SEC提交的报告可在SEC网站（http://www.sec.gov）和公司网站（http://www.cbbank.com）免费获取[110]