公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为42.06亿美元，较2021年12月31日的39.06亿美元增长7.7%[18] - 2022年前三季度净销售额为82.16亿美元，较2021年同期的51.29亿美元增长59.8%[19] - 2022年前三季度营业成本和费用总计73.74亿美元，较2021年同期的49.89亿美元增长47.8%[19] - 2022年前三季度营业收入为7.26亿美元，较2021年同期的0.46亿美元大幅增长[19] - 2022年前三季度所得税前收入为5.78亿美元，较2021年同期的0.48亿美元显著增长[19] - 2022年前三季度净利润为4.72亿美元，较2021年同期的0.49亿美元大幅提升[19] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为6.18亿美元，较2021年12月31日的5.1亿美元增长21.2%[18] - 截至2022年9月30日，公司应付账款为5.57亿美元，较2021年12月31日的4.09亿美元增长36.2%[18] - 2022年前三季度归属于CVR Energy股东的基本和摊薄后每股收益为3.49美元，较2021年同期的0.38美元大幅增长[19] - 2022年前九个月净收入为4.72亿美元，2021年同期为4900万美元[22] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为8.68亿美元，2021年同期为3.82亿美元[22] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为2.17亿美元，2021年同期为2.04亿美元[22] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为5.43亿美元，2021年同期为2.79亿美元[22] - 2022年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加1.08亿美元，2021年同期净减少1.01亿美元[22] - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和受限现金为6.25亿美元，2021年同期为5.73亿美元[22] - 2022年9月30日总存货为6.32亿美元，2021年12月31日为4.84亿美元[36] - 2022年9月30日物业、厂房及设备净值为22.67亿美元，2021年12月31日为22.73亿美元[37] - 2022年第三季度和前九个月经营租赁费用分别为400万美元和1200万美元，2021年同期分别为300万美元和1100万美元[42] - 2022年9月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为3.9年，融资租赁为6.5年；2021年12月31日，经营租赁为4.1年，融资租赁为7.2年[43] - 2022年9月30日，经营租赁加权平均折现率为5.1%，融资租赁为9.0%；2021年12月31日，经营租赁为5.4%，融资租赁为9.0%[43] - 截至2022年9月30日，经营租赁总租赁付款为4000万美元，融资租赁为6700万美元[44] - 截至2022年9月30日，经营租赁总租赁负债为3500万美元，融资租赁为5000万美元[44] - 截至2022年9月30日，CVR Partners净债务为5.47亿美元，CVR Refining净债务为4400万美元，CVR Energy总债务为9.96亿美元，公司长期债务和融资租赁义务净额为15.87亿美元，含流动部分为15.93亿美元；截至2021年12月31日，对应数据分别为6.11亿美元、4800万美元、9.95亿美元、16.54亿美元和16.60亿美元[49] - 2022年和2021年第三季度股份支付费用分别为1300万美元和1100万美元，前九个月分别为4900万美元和3100万美元[79] - 2022年和2021年第三季度原油供应协议签约量占总原油采购量的比例分别约为30%和41%，前九个月分别约为33%和43%[82] - 2022年和2021年第三季度公司因遵守可再生燃料标准（RFS）分别确认费用8600万美元和收益1600万美元，前九个月分别确认费用3.28亿美元和3.35亿美元[85] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的RFS头寸分别约为7.15亿美元和4.94亿美元[85] - 2022年前三季度总净销售额为82.16亿美元，2021年同期为51.29亿美元[95] - 2022年前三季度总运营收入为7.26亿美元，2021年同期为0.46亿美元[95] - 2022年前三季度所得税前收入为5.78亿美元，2021年同期为0.48亿美元[95] - 2022年前三季度总折旧和摊销为2.15亿美元，2021年同期为2.05亿美元[95] - 2022年前三季度总资本支出为1.59亿美元，2021年同期为1.89亿美元[95] - 2022年前三季度支付的所得税净额为1.31亿美元，2021年同期为0.35亿美元[98] - 2022年前三季度支付的利息为0.78亿美元，2021年同期为0.92亿美元[98] - 2022年公司已支付季度股息共8000万美元，还宣布了2.6亿美元特别股息[103][104] - 2021年公司宣布约4.92亿美元特别股息，现金分配2.41亿美元并分配Delek普通股[105] - 2022年第三季度公司宣布0.4亿美元现金股息和1.01亿美元特别股息[106][107] - 2022年前三季度CVR Partners累计宣布每单位普通股分红14.08美元，第三季度宣布每单位普通股分红1.77美元，总计1900万美元，其中CVR Energy约获700万美元[111,125] - 2022年前九个月公司宣布的总股息为每股4.80美元，其中第三季度宣布每股0.40美元的季度现金股息和每股1.00美元的特别股息[125] - 截至2022年9月30日的三个月，公司营业收入和净收入分别为1.03亿美元和8000万美元，较2021年同期分别减少7200万美元和2600万美元；九个月营业收入和净收入分别为7.26亿美元和4.72亿美元，较2021年同期分别增加6.8亿美元和4.23亿美元[170] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司其他收入（支出）净额分别为300万美元和 - 8100万美元，2021年同期分别为200万美元和1200万美元[174] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司所得税费用分别为700万美元和1.06亿美元，分别占税前收入的8.3%和18.4%；2021年同期分别为4700万美元和 - 100万美元，分别占税前收入的30.8%和 - 2.1%[175] 公司股权结构情况 - 截至2022年9月30日，伊坎企业及其关联方持有公司约71%的流通普通股[26] - 截至2022年9月30日，CVR Partners流通普通股中，公众普通股持有人约占63%，CVR Services约占37%[27] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司发行的普通股均为1.00629209亿股[18] - 截至2022年9月30日，公司拥有CVR Partners普通合伙人权益及约37%的有限合伙人权益，伊坎企业及其关联方拥有公司约71%的流通普通股[113] 公司股份回购情况 - 2022年前九个月CVR Partners回购111,695个普通股单位，成本为1200万美元；2021年同期回购24,378个，成本为100万美元[28] - 截至2022年9月30日，因回购CVR Energy额外实收资本减少200万美元，非控股权益减少300万美元，递延所得税负债减少100万美元[29] - 公司回购超11.1万个CVR Partners普通股单位，花费1200万美元[126] 公司租赁相关情况 - 预计氧气储存容器租赁资本化金额约2500万美元，将于未来12个月投入使用[44] - 预计办公空间租赁资本化金额约1200万美元，将于2023年10月1日开始[45] 公司债务相关事件 - 2022年2月22日，CVR Partners按面值赎回所有未偿还的2023 UAN票据，结算应计未付利息约100万美元，确认债务清偿损失100万美元[51] - 2022年4月12日，CVR Energy的新全资子公司CVR Renew成为Petroleum ABL信贷协议的借款人[52] - 2022年6月30日，CVR Refining及其子公司修订Petroleum ABL信贷协议，该协议为高级有担保资产支持循环信贷安排，本金最高2.75亿美元，有1.25亿美元增量额度，到期日为2027年6月30日[53] - 2022年7月22日，CVR Energy的14家新间接全资子公司成为Petroleum ABL信贷协议的借款人[59] - 2022年4月12日，CVR Renew对CVR Energy的2025年和2028年票据提供无条件担保；2022年7月1日，部分Joining Subsidiaries也对这些票据提供无条件担保[60][61] - 截至2022年9月30日，公司及其子公司遵守各自债务工具的所有契约[62] 公司业务板块收入情况 - 2022年第三季度公司合并收入为26.99亿美元，前九个月为82.16亿美元，其中石油业务分别为24.74亿美元和74.97亿美元，氮肥业务分别为1.56亿美元和6.23亿美元[63] - 截至2021年9月30日，三个月和九个月的合并总收入分别为18.83亿美元和51.29亿美元[64] 公司业务板块剩余履行义务情况 - 截至2022年9月30日，氮肥业务部门约有700万美元剩余履行义务，预计2022年底确认约200万美元，2023年确认约400万美元[65] 公司业务板块固定价格承诺情况 - 截至2022年9月30日，石油业务部门有未完成的固定价格承诺，净购买3200万可再生识别码（RINs）[71] 公司商品衍生工具情况 - 截至2022年9月30日，商品衍生工具的净名义买入（卖出）头寸中，原油远期为 - 164万桶，原油期货为0，超低硫柴油（ULSD）期货为 - 22.5万桶[72] - 2022年三个月和九个月的衍生品净总收益（损失）分别为2300万美元和 - 4300万美元[72] 公司抵押品与衍生品抵销情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在主净额结算安排下分别有700万美元和400万美元的抵押品未与衍生品抵销[73] 公司投资情况 - 2022年1月18日，公司剥离了在Delek US Holdings, Inc.的剩余名义投资，截至2022年9月30日，未持有该公司投资[75] - 2022年三个月和九个月，可交易证券的收益（损失）及投资（损失）收入均为0，2021年分别为 - 100万美元和8200万美元[75] - 2021年公司持有Delek约14.3%的流通普通股，2022年1月18日公司剥离了剩余的少量持股，截至2022年9月30日不再持有[171] 公司金融资产和负债公允价值情况 - 截至2022年9月30日，预付费用和其他流动资产（衍生金融工具）公允价值总计500万美元，其他流动负债（可再生燃料标准义务）为 - 7.15亿美元，长期债务和融资租赁义务净额为 - 13.61亿美元[77] - 公司采用市场法计量金融资产和负债的公允价值，公允价值层次分为三个级别[76][77] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产为100万美元，总负债为21.16亿美元[78] 公司诉讼相关情况 - 公司预计以7900万美元和解看涨期权诉讼，最终批准待衡平法院决定[86] - 公司对保险公司提起诉讼，保险公司保险政策限额为5000万美元，目前无法确定诉讼结果[87] - 公司就RFS相关事项向法院提起多项请愿和干预诉讼，目前处于初步阶段，无法确定结果[87] - 美国第十巡回上诉法院批准CRRM暂停对约680万美元规定罚款上诉的动议，相关资金已存入托管账户[88] 公司业务板块业绩评估方式 - 公司主要有石油和氮肥两个可报告业务板块，根据板块经营收入（亏损）和息税折旧摊销前利润（EBITDA）评估业绩[91] 公司安全与环保成果 - 2022年公司各业务板块在安全方面取得显著成果，整体环境事件、过程安全管理一级事故和总可记录事故率较2021年前九个月分别降低23%、70%和67%；石油板块分别降低36%、20%和57%；氮肥板块过程安全管理一级事故和总可记录事故率分别降低100%和79%[125] - 公司氮肥业务CVR Partners自2020年以来每年平均减少超100万公吨二氧化碳当量排放[125] 公司业务重组情况 - 2022年公司成立16个新的间接全资子公司，18个间接全资子公司加入企业主服务协议，预计2023年第一季度完成业务重组[115] 公司业务板块创纪录情况 - 2022年第三季度石油业务实现创纪录的卡车收集原油量，氮肥业务在3月科菲维尔化肥厂实现创纪录的尿素硝酸铵产量[125] 行业市场情况 - 俄乌冲突导致全球石油、化肥和农业市场混乱，影响公司财务状况、现金流和经营业绩；新冠疫情仍对公司业务有不确定影响[129,130] - 截至2022年9月30日，美国喷气燃料需求约为2020年前需求水平的83%[135] - 2022年全球石油消费量预计比产量多约2.04亿桶[135] - 汽油、馏分油和喷气燃料的供应天数分别约