公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为38.72亿美元和39.78亿美元[18][96] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净销售额分别为51.29亿美元和28.11亿美元[19][96] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净利润分别为0.49亿美元和亏损2.41亿美元[19] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为31.07亿美元和27.59亿美元[18] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司营业成本分别为49.89亿美元和29.01亿美元[19] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司库存分别为4.22亿美元和2.98亿美元[18][40] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司销售、一般和行政费用分别为0.91亿美元和0.73亿美元[19] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司应付账款分别为4.09亿美元和2.82亿美元[18] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司利息费用分别为0.92亿美元和0.98亿美元[19] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为7.65亿美元和12.19亿美元[18] - 2021年前九个月净收入4900万美元，2020年同期净亏损2.41亿美元[26] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为3.82亿美元，2020年同期为6200万美元[26] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为2.04亿美元，2020年同期为3.96亿美元[26] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为2.79亿美元，2020年同期提供的净现金为3.61亿美元[26] - 截至2021年9月30日，公司总库存为4.22亿美元，2020年12月31日为2.98亿美元[40] - 截至2021年9月30日，公司物业、厂房及设备净值为22.91亿美元，2020年12月31日为22.40亿美元[42] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，管道和存储的使用权资产净额分别为1800万美元和2400万美元，租赁负债分别为1800万美元和3600万美元[45] - 2021年和2020年第三季度，经营租赁费用分别为300万美元和400万美元；前九个月分别为1100万美元和1300万美元[47] - 2021年9月30日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为4.3年和7.4年，加权平均折现率分别为5.5%和9.0%[48] - 截至2021年9月30日，剩余最低租赁付款总额中，经营租赁为4200万美元，融资租赁为7700万美元，扣除利息后，经营租赁负债为3800万美元，融资租赁负债为5600万美元[49] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他流动负债分别为6.26亿美元和3.77亿美元[50] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，长期债务和融资租赁义务（含流动部分）分别为16.76亿美元和16.91亿美元[50] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司净销售额分别为18.83亿美元和10.05亿美元；九个月分别为51.29亿美元和28.11亿美元[96] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司经营收入分别为1.75亿美元和亏损4600万美元；九个月分别为4600万美元和亏损2.06亿美元[96] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，公司支付所得税净额分别为3500万美元和收到退款200万美元；支付利息分别为9200万美元和7500万美元[98] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，公司经营租赁产生的经营现金流分别为1100万美元和1200万美元；融资租赁产生的经营现金流均为400万美元；融资租赁产生的融资现金流均为400万美元[98] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，公司应付账款中包含的资本支出变动分别为100万美元和减少500万美元；应付账款中包含的递延融资成本变动分别为100万美元和无变动[98] - 2021年公司向股东发放非现金股息2.51亿美元[98] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为5.66亿美元和6.67亿美元；受限现金均为700万美元[98] - 2021年9月30日当季公司运营收入增至1.75亿美元，较2020年同期增加2.21亿美元；前九个月运营收入增至4600万美元，较2020年同期增加2.52亿美元[165] - 2021年前三季所得税费用为4700万美元，占税前收入30.8%，2020年同期所得税收益为3100万美元，占税前亏损22.2%；2021年前九个月所得税收益为100万美元，占税前收入2.1%，2020年同期所得税收益为7300万美元，占税前亏损23.1%[167][168] 股权结构相关 - 截至2021年9月30日，伊坎企业及其附属公司持有公司约71%的流通普通股[27] - 截至2021年9月30日，公共普通单位持有人持有CVR Partners约64%的流通普通股，CVR Services持有约36% [28] - 截至2021年9月30日，公司拥有CVR Partners普通合伙人和约36%有限合伙人权益流通普通股，IEP拥有公司约71%流通普通股[109] 股份回购相关 - 2021年前九个月，CVR Partners以50万美元回购24378个普通股单位，平均价格为每股21.70美元[29] - 截至2021年9月30日，CVR Partners单位回购计划剩余授权金额为1240万美元[29] 债务相关 - 2021年6月23日和9月23日，CVR Partners分别赎回5.5亿美元和1500万美元2023年到期的9.25%优先担保票据，截至9月30日，剩余余额为8000万美元[50] - 2021年6月23日，CVR Partners完成5.5亿美元2028年到期的6.125%优先担保票据的私募发行，净现金收益为5.47亿美元，债务发行成本约为400万美元[53][54] - 截至2021年9月30日，CVR Partners的氮肥料资产支持信贷协议可用借款额度为3500万美元，到期日为2024年9月30日[52] - 截至2021年9月30日，CVR Refining的石油资产支持信贷协议可用借款额度为3.71亿美元，到期日为2022年11月14日[52] - 2021年6月23日，公司赎回5.5亿美元2023年UAN票据本金，结算约100万美元应计利息，二季度确认800万美元债务清偿损失[58] - 2021年9月23日，公司赎回1500万美元2023年UAN票据本金，结算不足100万美元应计利息，三季度确认不足100万美元债务清偿损失[60] - 2021年9月30日，公司签订氮肥料ABL协议，可用本金最高3500万美元，增量贷款最高1500万美元，2024年9月30日到期[61] - 氮肥料ABL贷款初始年利率为1.615%加SOFR或0.615%加基准利率，可能增至2.115%加SOFR或1.115%加基准利率[62] - 2021年9月30日，公司终止UAN 2016 ABL信贷协议，确认不足100万美元债务清偿损失[65] - 截至2021年9月30日，公司及其子公司遵守所有债务契约[66] 业务板块财务数据关键指标变化 - 石油业务 - 2021年三季度，公司石油业务净销售17.42亿美元，前九个月，石油业务47.93亿美元[69] - 截至2021年9月30日，石油业务有1700万可再生识别号（RINs）的固定价格购买承诺[74] - 2021年第三季度和前九个月，衍生品净亏损分别为1200万美元和4600万美元，2020年同期分别为盈利500万美元和7000万美元[75] - 2021年第三季度和前九个月，有价证券投资亏损（收益）分别为 - 100万美元和8200万美元，2020年同期分别为 - 6500万美元和 - 1300万美元[77] - 2021年6月10日，公司以特别股息形式向股东分配10539880股Delek US Holdings普通股，截至9月30日仍持有400万美元Delek其他有价证券[77] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，按公允价值计量的资产分别为700万美元和1.73亿美元，负债分别为 - 2.095亿美元和 - 1.837亿美元[81] - 2021年第三季度和前九个月，股份支付费用分别为1100万美元和3100万美元，2020年同期分别为 - 100万美元和0美元[82] - 2021年8月4日，公司子公司与Vitol签订第二份修订和重述的原油供应协议，2021年前三季度和前九个月合同量占总原油采购量的比例分别为41%和43%，2020年同期分别为33%和30%[86] - 石油业务板块需遵守可再生燃料标准（RFS），因无法大量混合可再生燃料，需在公开市场购买可再生燃料信用（RINs）[87] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，石油业务板块因遵守可再生燃料标准（RFS）分别确认约1600万美元收益和3600万美元费用；九个月分别确认约3.35亿美元和7100万美元费用[88] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，石油业务板块的RFS头寸分别约为4.42亿美元和2.14亿美元[88] - 2021年前三季度，Enable在合资企业运输协议中的成本材料及其他费用为800万美元，2020年同期为900万美元；2021年第三季度为300万美元，2020年同期为300万美元[99] - 2021年前三季度支付给IEP的股息为3.48亿美元，2020年全年为8500万美元[99] - 2021年5月26日，公司宣布约4.92亿美元特别股息，6月10日现金分配约2.41亿美元，股票分配约1053.988万股Delek普通股，占Delek流通股约14.3%，IEP获约746.4652万股Delek普通股和1.71亿美元现金，公司获1.12亿美元收益[102] - 与2020年前九个月相比，石油业务板块环境事件和总可记录事故率分别降低27%和22%[116] - 2021年第三季度美国精炼产品市场持续复苏，12月至9月汽油和柴油平均月需求分别增长约16.9%和14.3%[129] - 12月至9月柴油平均月库存减少约2230万桶，有助于平衡供需[129] - 喷气燃料需求较2020年第四季度和第三季度分别增长40.1%和54.4%[129] - EIA预计2021年第四季度全球石油库存将减少约6500万桶，2022年将增加约1.45亿桶[129] - 2021年第四季度布伦特原油平均价格预计为每桶72美元[129] - 温尼伍德炼油厂可再生柴油项目预计每年生产高达1亿加仑可再生柴油和1.7 - 1.8亿个RINs，总估计成本1.5亿美元[132] - 截至9月30日，公司在RFS下估计有3.38亿个RINs的敞口，负债4.42亿美元[133] - 2021年前三季度公司在RFS合规方面的费用为3.35亿美元，2020年为7100万美元[133] - 2021年前三季度NYMEX 2 - 1 - 1裂解价差平均为每桶19.05美元，2020年为12.37美元；Group 3 2 - 1 - 1裂解价差平均为每桶18.58美元，2020年为9.75美元[138] - 2021年9月30日止三个月，石油业务板块运营收入和净收入分别为1.35亿美元和1.46亿美元，2020年同期运营亏损和净亏损分别为3900万美元和3300万美元；2021年9月30日止九个月，运营亏损和净收入分别为100万美元和2300万美元，2020年同期运营亏损和净亏损分别为1.61亿美元和1.56亿美元[172] - 2021年9月30日止三个月和九个月，石油业务板块净销售额分别增加8.15亿美元和22亿美元，主要因区域库存减少、需求增加、市场定价提高以及裂解价差改善[176] - 2021年9月30日止三个月，炼油毛利为2.92亿美元，即每桶吞吐量15.03美元，2020年同期为1.01亿美元，即每桶吞吐量5.47美元；2021年9月30日止九个月，炼油毛利为4.75亿美元，即每桶吞吐量8.51美元，2020年同期为2.71亿美元，即每桶吞吐量5.77美元[180][181] - 2021年9月30日止三个月和九个月，直接运营费用（不含折旧和摊销）分别为8800万美元和2.7亿美元，2020年同期分别为7700万美元和2.39亿美元；按每桶吞吐量计算，2021年九个月降至每桶4.83美元，2020年为每桶5.09美元[186] - 2021年9月30日止三个月和九个月，销售、一般和行政费用及其他为1900万美元和5