财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为5.1亿美元，2020年为6.67亿美元[444] - 2021年应收账款为2.99亿美元，2020年为1.78亿美元[444] - 2021年存货为4.84亿美元，2020年为2.98亿美元[444] - 2021年净销售额为72.42亿美元，2020年为39.3亿美元，2019年为63.64亿美元[445] - 2021年营业成本和费用中，材料及其他成本为61.85亿美元，2020年为33.73亿美元，2019年为48.51亿美元[445] - 2021年营业利润为8700万美元，2020年营业亏损为3.33亿美元，2019年营业利润为5.8亿美元[445] - 2021年利息费用净额为1.17亿美元，2020年为1.3亿美元，2019年为1.02亿美元[445] - 2021年净收入为7400万美元，2020年净亏损为3.2亿美元，2019年净收入为3.62亿美元[445] - 2021年归属于CVR Energy股东的净收入为2500万美元，2020年净亏损为2.56亿美元，2019年净收入为3.8亿美元[445] - 2021年每股股息为4.89美元，2020年为1.2美元，2019年为3.05美元[445] - 2021年净收入7400万美元，2020年净亏损3.2亿美元，2019年净收入3.62亿美元[451] - 2021年经营活动提供净现金3.96亿美元，2020年为9000万美元，2019年为7.47亿美元[451] - 2021年投资活动使用净现金2.38亿美元，2020年为4.23亿美元，2019年为1.21亿美元[451] - 2021年融资活动使用净现金3.15亿美元，2020年提供净现金3.55亿美元，2019年使用净现金6.42亿美元[451] - 2021年末现金及现金等价物和受限现金为5.17亿美元，2020年末为6.74亿美元，2019年末为6.52亿美元[451] - 2021年公司因减少非控股权益使额外实收资本名义增加10万美元，确认递延所得税负债10万美元；2020年额外实收资本增加300万美元，非现金减少非控股权益400万美元，确认递延所得税负债100万美元[460] - 2021年和2020年末，单一客户最大信用集中度分别约占应收账款净额的8%和11%，2019 - 2021年公司坏账费用极少[471] - 2021年末存货总计4.84亿美元，其中产成品2.15亿美元；2020年末总计2900万美元，其中产成品1300万美元，2021和2020年氮肥业务板块存货折旧分别约为300万和200万美元[474] - 2021年末固定资产净值22.73亿美元，其中机器设备40.33亿美元；2020年末22.4亿美元，其中机器设备3.88亿美元[477] - 2021 - 2019年石油业务板块分别资本化800万美元、1.55亿美元和3800万美元[496] - 2021 - 2019年氮肥业务板块分别产生检修费用300万美元、100万美元和1000万美元[497] - 2021 - 2019年无摊薄奖励未偿还[501] - 2021年、2020年和2019年的经营租赁费用分别为1500万、1700万和100万美元；使用权资产摊销分别为600万、600万美元；租赁负债利息费用分别为500万、600万美元；短期租赁费用分别为700万、800万美元[509] - 2021年12月31日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为4.1年和7.2年，加权平均折现率分别为5.4%和9.0%；2020年12月31日，对应数据分别为3.1年、8.1年和5.5%、9.0%[510] - 2021 - 2019年，远期购销合同净收益分别为2500万美元、5300万美元、200万美元；商品掉期工具收益分别为 - 6800万美元、 - 800万美元、0；期货合同收益分别为 - 100万美元、1000万美元、数据缺失；衍生品净（亏损）收益分别为 - 4400万美元、5500万美元、100万美元[559] - 2021 - 2019年，可交易证券的股息收入和收益分别为0和8100万美元、700万美元和3400万美元、0和0；可交易证券投资收入分别为8100万美元、4100万美元、0[562] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，按公允价值计量的资产分别为100万美元和1.73亿美元，负债分别为 - 21.16亿美元和 - 18.37亿美元[565] - 2021年，非归属股份或单位年初为2454641股，授予950744股，归属 - 857901股，没收 - 254379股，年末为2293105股；加权平均授予日公允价值年初为每股19.01美元，年末为每股18.23美元；合计内在价值年初为3700万美元，年末为6200万美元[569] - 2021 - 2019年基于股份的奖励费用分别为4600万、400万和1700万美元[571] - 2021 - 2019年与薪酬费用相关的总税收优惠分别为1200万、100万和400万美元[573] - 2021年和2020年公司现金结算的非归属股份奖励及相关股息和分配等价权利负债分别为2300万和500万美元[573] - 2021 - 2019年公司支付现金结算归属负债类奖励分别为3000万、800万和2300万美元[573] - 2021 - 2019年所得税（收益）费用分别为 - 800万、 - 9500万和1200万美元[577] - 2021年和2020年公司递延所得税负债净额分别为2.68亿和3600万美元[578] - 2021 - 2019年未确认税收优惠余额均为1700万美元[581] - 2021 - 2019年供应协议采购额分别约为1.76亿美元、1.53亿美元和1.67亿美元[586] - 2021 - 2019年原油供应协议签约量占总原油采购量的比例分别约为42%、33%和36%[587] - 2021 - 2019年石油业务板块遵守可再生燃料标准的费用分别约为4.35亿美元、1.9亿美元和4300万美元[593] - 截至2021年和2020年12月31日，石油业务板块的可再生燃料标准头寸分别约为4.94亿美元和2.14亿美元[593] - 2021年公司总净销售额为72.42亿美元，2020年为39.3亿美元，2019年为63.6亿美元[600] - 2021年公司总运营收入为8700万美元，2020年运营亏损为3.33亿美元，2019年运营收入为5800万美元[600] - 2021年公司折旧和摊销总额为2.79亿美元，2020年为2.78亿美元，2019年为2800万美元[600] - 2021年公司资本支出总额为2.26亿美元，2020年为1.21亿美元，2019年为1100万美元[600] - 2021年公司支付所得税净额为7200万美元，2020年收到退款净额为200万美元，2019年支付所得税净额为6900万美元[602] - 2021年公司支付利息为1.14亿美元，2020年为1.07亿美元，2019年为1.04亿美元[602] - 2021年公司现金、现金等价物和受限现金总额为5.17亿美元，2020年为6700万美元[602] - 2021年公司向关联方支付材料及其他费用中，Enable合资企业运输协议费用为1100万美元，2020年为1100万美元，2019年为100万美元[603] - 2021年公司宣布并支付特别股息约4.92亿美元，其中现金分配约2.41亿美元，股票分配约1053.99万股Delek普通股，占Delek普通股流通股的约14.3%[607] - 2021年CVR Partners向普通单位持有人支付的总股息为4650万美元，2019年为4500万美元；2021年第四季度宣布分配5600万美元，将于2022年3月支付[608][609] 石油业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司石油部门成品库存估值为1.98亿美元[432] - 石油部门使用原油采购中介Vitol, Inc.购买大部分非收集原油库存以降低商品价格波动风险[421] - 石油部门通过套期保值策略和交易减少商品价格波动影响，包括锁定预期毛利率、对冲超额库存价值等[421] - 石油部门为满足可再生燃料标准（RFS）要求，尽可能混合乙醇和生物柴油[422] - 公司石油部门成品库存采用能力承受法估值，估计变化可能影响库存估值[432] - 2020年3月31日，石油业务板块存货账面价值超过可变现净值5800万美元，2020和2021年12月31日无需调整[473] - 2021年公司总营收72.4亿美元，其中石油业务67.21亿美元，2020年总营收39.3亿美元，其中石油业务35.86亿美元[537] - 2021年汽油营收36.79亿美元，2020年为18.82亿美元；2021年馏分油营收28.09亿美元，2020年为15.43亿美元[537] - 石油业务产品销售收入在交付客户时确认，多数合同为指数定价，部分销售会产生经纪佣金和运输成本[539][540][541] - 2021年石油业务有一客户占净销售额的16%，2020年和2019年分别有两客户占比26%和25%[554] - 截至2021年12月31日，石油业务部门有公开固定价格承诺，净购买200万个可再生识别码（RINs）[557] - 截至2021年12月31日，无未平仓商品掉期头寸，而2020年12月31日有700万桶未平仓商品掉期头寸；2021年和2020年12月31日，远期购买承诺分别约为100万桶和400万桶，远期销售承诺分别为100万桶和200万桶[558] - 截至2021年和2020年12月31日，石油业务板块某些场地的环境应计费用分别约为1200万美元和1100万美元[597] - 公司石油业务板块受可再生燃料标准约束，需购买可再生燃料信用或获得豁免以合规[592] 氮肥业务线数据关键指标变化 - 2021年公司总营收72.4亿美元，其中氮肥业务5.33亿美元，2020年总营收39.3亿美元，其中氮肥业务3.5亿美元[537] - 2021年氨营收1.46亿美元，2020年为0.94亿美元；2021年UAN营收3.16亿美元，2020年为1.98亿美元[537] - 截至2021年12月31日，氮肥业务剩余履约义务约1亿美元，预计2022年底确认0.6亿美元，2023年确认0.4亿美元[550] - 2021年氮肥业务递延收入期末余额为8700万美元，2020年末为3100万美元[552] - 2021年氮肥业务有一客户占净销售额的13%，2020年和2019年分别有两客户占比26%和28%[555] - 氮肥业务产品以批发形式销售，合同多为固定定价且期限少于一年，在客户取得产品控制权时确认收入[544] - 氮肥业务运费收入为客户承担的交付成本，相关费用计入材料及其他成本[545] 公司股权结构 - 截至2021年12月31日，伊坎企业及其关联方持有公司约71%的流通普通股[454] - 截至2021年12月31日，CVR Partners公共普通单位持有人约占64%，CVR Services约占36%，且CVR Services持有CVR Partners普通合伙人100%权益[457] 公司重大交易与计划 - 2019年10月23日，董事会授权最高3亿美元的股票回购计划，2019 - 2021年未回购任何普通股[455] - 2019年1月29日，公司完成CVR Refining单位收购，总价3.01亿美元，其中公开单位收购约2.41亿美元，关联单位收购约6000万美元[456] - 2020年5月6日，CVR Partners宣布单位回购计划[458] - 单位回购计划授权金额达2000万美元，2021年回购24378个普通股单位，花费100万美元，均价21.70美元；2020年回购623177个，花费700万美元，均价11.35美元，截至2021年底剩余授权1200万美元[459] - 2019年5月21日，公司子公司出售原油存储终端获现金4300万美元，确认出售收益1000万美元[477] - 2020年第二季度，公司对科菲维尔化肥厂报告单元的4100万美元商誉全额计提非现金减值损失[485] - 2019年科菲维尔化肥厂报告单元公允价值超过账面价值约36%[487] - 2021年6月10日，公司以特别股息形式向股东分配了10539880股Delek US Holdings, Inc.的普通股[562] 公司租赁情况 - 公司租赁的部分租约包含一至多个续租选项，续租期限可延长1 - 20年或更久[507] -