财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司总资产为39.78亿美元，较2019年的39.05亿美元有所增长[437] - 2020年净销售额为39.3亿美元，较2019年的63.64亿美元和2018年的71.24亿美元下降明显[438] - 2020年公司经营亏损3.33亿美元，而2019年经营收入为5.8亿美元，2018年为5.32亿美元[438] - 2020年净亏损3.2亿美元，其中归属于CVR Energy股东的净亏损为2.56亿美元，而2019年净收入为3.62亿美元，归属于股东的净收入为3.8亿美元[438] - 2020年基本和摊薄后每股亏损2.54美元，2019年每股收益3.78美元，2018年为2.8美元[438] - 2020年每股股息为1.2美元，低于2019年的3.05美元和2018年的2.5美元[438] - 2020年加权平均流通普通股为10.05亿股，2019年为10.05亿股，2018年为9.25亿股[438] - 截至2020年12月31日，公司CVR股东权益为10.19亿美元，较2019年的13.93亿美元减少[437] - 截至2020年12月31日，公司总负债为27.59亿美元，较2019年的22.37亿美元增加[437] - 2020年末公司总权益为12.19亿美元，较2019年末的16.68亿美元有所下降[442] - 2020年净亏损3.2亿美元，2019年净利润为3.62亿美元，2018年净利润为3.66亿美元[444] - 2020年经营活动提供净现金9000万美元，2019年为7.47亿美元，2018年为6.28亿美元[444] - 2020年投资活动使用净现金4.23亿美元，2019年为1.21亿美元，2018年为1.08亿美元[444] - 2020年融资活动提供净现金3.55亿美元，2019年使用净现金6.42亿美元，2018年使用净现金3.34亿美元[444] - 2017 - 2020年，公司发行股份数从8692.966万股变为1.00629209亿股[442] - 2020年末现金及现金等价物和受限现金为6.74亿美元，较年初的6.52亿美元有所增加[444] - 2020年总营收39.3亿美元，2019年为63.64亿美元，2018年为71.24亿美元[534][535][536] - 2020 - 2018年公司所得税（收益）费用分别为 - 9500万美元、1.29亿美元和7900万美元[573] - 截至2020年和2019年12月31日，公司净递延所得税负债分别为3.68亿美元和3.96亿美元[576] - 2020 - 2018年未确认税收优惠年末余额分别为1700万美元、2200万美元和2300万美元[578] - 2020、2019、2018年净销售额分别为39.3亿美元、63.64亿美元、71.24亿美元，2020年经营亏损3.33亿美元，2019年和2018年经营收入分别为5.8亿美元和5.32亿美元[596] - 2020、2019、2018年利息费用净额分别为1.3亿美元、1.02亿美元、1.02亿美元，2020年有来自有价证券的投资收入4100万美元[596] - 2020、2019、2018年折旧和摊销分别为2.78亿美元、2.87亿美元、2.74亿美元，2020年、2019年、2018年资本支出分别为1.21亿美元、1.14亿美元、1.11亿美元[596] - 2020年末和2019年末总资产分别为39.78亿美元和39.05亿美元[596] - 2020、2019、2018年支付的所得税净额分别为 - 200万美元、6900万美元、3100万美元，支付的利息分别为1.13亿美元、1.04亿美元、1.03亿美元[598] - 2020年末现金及现金等价物为6.67亿美元，受限现金为700万美元，现金、现金等价物及受限现金总计6.74亿美元，2019年末为6.52亿美元[599] - 2020、2019、2018年与关联方Enable的费用分别为0、1100万美元、800万美元，支付的股息分别为0、2.18亿美元、1.79亿美元[601] - 2020、2019、2018年CRRM通过Vitol作为中介采购商在Midway JV产生的原油运输服务成本分别为1700万美元、2100万美元、1800万美元[603] 石油业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司石油业务部门产成品库存估值为1.23亿美元[421] - 石油业务部门使用原油采购中介Vitol购买大部分非集输原油库存，以降低商品价格波动风险[412] - 石油业务部门通过套期保值策略和交易减少商品价格波动影响，包括锁定预期毛利率、对冲超额库存价值等[412] - 石油业务部门需混合生物燃料或购买RINs以满足EPA规定，公司持续监测并评估应对策略[413] - 公司预计Wynnewood炼油厂可再生柴油装置每年将产生约1.8亿个可再生识别号码（RINs）[413] - 2020年3月31日，石油业务部门存货账面价值超过可变现净值5800万美元，需进行成本与可变现净值孰低调整，2020和2019年12月31日无需调整[470] - 2020 - 2018年，石油业务部门分别资本化1.55亿美元、3800万美元和800万美元的检修成本[495] - 2018年，因石油业务部门检修会计政策变更，直接运营费用减少600万美元[498] - 2018年，因石油业务部门检修会计政策变更，折旧和摊销增加6100万美元[498] - 2018年，因石油业务部门检修会计政策变更，所得税费用减少1000万美元[498] - 2018年，因石油业务部门检修会计政策变更，归属于CVR Energy股东的净收入减少3000万美元[498] - 2018年，因石油业务部门检修会计政策变更，经营活动提供的净现金增加800万美元[498] - 2018年，因石油业务部门检修会计政策变更，投资活动使用的净现金增加800万美元[498] - 2020年石油业务营收35.86亿美元，2019年为59.68亿美元，2018年为67.8亿美元[534][535][536] - 2020 - 2018年，石油业务两家客户分别占石油净销售额的26%、25%、25%[552] - 石油业务为管理原油等库存价格风险和锁定未来生产利润，不时进行各类商品衍生品交易[553] - 截至2020年12月31日，石油部门有未完成的固定价格承诺，净购买1300万个可再生燃料识别码（RINs）[554] - 截至2020年12月31日，有700万个未平仓商品掉期头寸，2019年无未平仓商品掉期；2020年和2019年远期购买承诺分别约为400万和300万，远期销售承诺分别为200万和100万[555] - 2020年、2019年和2018年衍生品净收益分别为5500万、1900万和1.46亿美元[556] - 2020 - 2018年与Vitol签订的原油供应协议的合同量占总原油采购量的比例分别约为33%、36%和42%，协议目前有效期至2021年12月31日[583] - 2020、2019、2018年石油业务板块为遵守可再生燃料标准分别确认费用约1.9亿美元、4300万美元、6000万美元，2020年末和2019年末该板块的可再生燃料标准义务分别约为2.14亿美元和700万美元[591] - 2020年末和2019年末，石油业务板块某些场地未来环境修复工作的预计成本分别约为1100万美元和600万美元[592] 氮肥业务线数据关键指标变化 - 2020年，公司氮肥业务部门Coffeyville化肥厂报告单元记录了4100万美元的全额商誉减值[425] - 2020年和2019年12月31日，氮肥业务部门存货分别包含约200万和500万美元折旧[471] - 2019年12月31日，氮肥业务部门科菲维尔工厂报告单元商誉余额为4100万美元，2020年公司对其全额减记[482] - 2018年12月31日，科菲维尔化肥厂报告单元的公允价值超过其账面价值约36%[483] - 2020 - 2018年，氮肥业务部门分别产生100万美元、1000万美元和600万美元的检修费用[496] - 2020年氮肥业务营收3.5亿美元，2019年为4.04亿美元，2018年为3.51亿美元[534][535][536] - 2020 - 2018年，氮肥业务两家客户分别占氮肥净销售额的26%、28%、20%[552] - 截至2020年12月31日，氮肥业务有600万美元剩余履约义务，预计2021年底确认300万美元，2022年确认200万美元，其余后续确认[548] - 2020年氮肥业务递延收入期初余额2800万美元，新增预收款合同5600万美元，确认收入5300万美元，期末余额3100万美元[551] 审计相关情况 - 审计师认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[416] - 审计师对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[417] - 审计师将石油业务部门产成品库存估值和氮肥业务部门商誉减值评估确定为关键审计事项[423][426] - 审计机构自2013年起为公司提供审计服务，于2021年2月23日出具报告[428] 股权结构与股东情况 - 截至2020年12月31日，伊坎企业及其附属公司持有公司约71%的流通普通股[447] - 截至2020年12月31日，公众普通单位持有人持有CVR Partners约64%的流通在外普通单位，CVR Services持有约36%[450] - 2019年1月收购CVR Refining少数股权后，CVR合并资产负债表中的少数股东权益仅受CVR Partners净利润和分配影响[450] 股票交易与回购情况 - 2019年10月23日，董事会授权最高3亿美元的股票回购计划，2020年未进行回购[448] - 2020年4月20日起，CVR Partners普通股连续30个交易日平均收盘价低于1美元，收到纽交所通知，需在2021年1月1日前恢复合规[452] - 2020年11月23日，CVR Partners完成1比10的反向股票分割，流通在外普通股数量从约1.11亿股减至约1100万股[453] - 2020年5月6日，公司授权最高1000万美元的单位回购计划，当年回购623,177股，花费700万美元，剩余300万美元授权额度，2021年2月22日又授权1000万美元[455] 资产处置与收购情况 - 2019年1月29日，公司以约3.01亿美元完成对CVR Refining剩余普通股单位的收购[449] - 2019年5月21日，公司子公司出售原油存储终端及相关资产，获现金对价4300万美元，确认出售收益1000万美元[474] 会计政策变更情况 - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2018 - 13，对财务状况、经营成果和披露无重大影响[503][504] - 2021年1月1日起实施ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 10，预计无重大影响且不提前采用[505][508] 投资与合营企业情况 - CVR Refining在Enable JV持股40%，在Midway JV持股50% [509] - 截至2020年12月31日，Enable JV和Midway JV投资余额分别为0和7400万美元，总计8000万美元[509] - 2020年和2019年投资收益分别为4100万、0和0，其中股息收入700万，未实现收益3400万[558] - 公司在德莱克美国控股公司的可交易证券上投资约1.4亿美元[604] 租赁情况 - 2020年经营租赁费用1700万美元，使用权资产摊销600万美元，租赁负债利息费用600万美元[513] - 2020年加权平均剩余租赁期限：经营租赁3.1年，融资租赁8.1年；加权平均折现率：经营租赁5.5%，融资租赁9.0% [515] - 截至2020年12月31日，经营租赁负债3800万美元，融资租赁负债6000万美元[516] - 公司预计氧气储存容器租赁为融资租赁，资本化金额2000 - 2500万美元[516] 债务情况 - 2020年12月31日其他流动负债总计3.69亿美元，2019年为1.79亿美元[518] - 2020年12月31日长期债务和融资租赁义务总计16.83亿美元，2019年为11.90亿美元；包含流动部分后，2020年为16.91亿美元，2019年为11.95亿美元[518] - CVR Partners的9.25%优先担保票据本金为6.45亿美元，将于2023年6月到期[518][522] - CVR Refining的6.50%优先票据本金5亿美元，已于2020年1月27日赎回，赎回