文档内容概述 - 文档包含财务报表、管理层讨论与分析等内容，涉及综合资产负债表、运营报表等[8] 术语定义 - 定义了多个术语，如年化租金、运营资金、出租率等[14] - 年化租金指报告日期已开始且到期日在报告日期之后的租赁的年化现金基础租金，不包括租户报销、停车等收入[14] - 运营资金通过从净收入中排除房地产投资销售收益、折旧等计算得出[14] - 出租率指报告日期的出租百分比，管理空间视为已出租[14] - 净运营收入为收入减去物业运营费用，排除一般及行政费用等[14] - 入住率通过从出租率中排除尚未开始的已签署租约计算得出[14] - 经常性资本支出指物业稳定后维持收入所需的建筑改进支出[15] - 可出租平方英尺基于BOMA重新测量，包括已出租、可用等平方英尺[17] - 租金率分为现金租金率和直线租金率两种形式[17] - 可出租平方英尺基于BOMA重新测量，包括已租赁、可用、建筑管理使用及BOMA调整的平方英尺，用于管理和监测办公物业组合表现[17] - 租金率有现金租金率和直线租金率两种形式，现金租金率通过租金除以可出租平方英尺计算，直线租金率通过租赁期平均租金除以可出租平方英尺计算[17] - 同类物业指公司以一致方式拥有和运营、在比较期间完整纳入合并结果的物业，排除收购、出售等情况的物业及地面租赁租金[17] - 短期租赁指在报告日期或之前到期或期限少于一年的租赁，包括续租、按月租赁等[17] - 总投资组合包括合并投资组合和基金持有的物业[17] 财务数据对比（2022与2021） - 截至2022年9月30日，公司投资性房地产净值为90.14428亿美元，较2021年12月31日的87.90432亿美元有所增长[22] - 2022年前三季度公司总收入为7.39515亿美元，较2021年同期的6.79545亿美元增长约8.82%[24] - 2022年前三季度公司净收入为7130.9万美元，较2021年同期的3731.6万美元增长约91.09%[24] - 2022年前三季度归属于普通股股东的净收入为7284.3万美元，较2021年同期的4593.9万美元增长约58.56%[24] - 2022年前三季度基本和摊薄后普通股每股净收入为0.41美元，较2021年同期的0.26美元增长约57.69%[24] - 2022年前三季度综合收入为4.13937亿美元，较2021年同期的1.37767亿美元增长约200.46%[26] - 2022年前三季度归属于普通股股东的综合收入为3.11266亿美元，较2021年同期的1.14435亿美元增长约172%[26] - 截至2022年9月30日，公司总资产为98.05735亿美元，较2021年12月31日的93.54032亿美元有所增长[22] - 截至2022年9月30日，公司总负债为55.08002亿美元，较2021年12月31日的53.67479亿美元有所增长[22] - 截至2022年9月30日，公司总权益为42.97733亿美元，较2021年12月31日的39.86553亿美元有所增长[22] - 2022年前三季度公司净收入为7.1309亿美元，2021年同期为3.7316亿美元[30][32] - 2022年前三季度经营活动提供的净现金为3.81669亿美元，2021年同期为3.39582亿美元[32] - 2022年前三季度投资活动使用的净现金为4.96999亿美元，2021年同期为2.32393亿美元[32] - 2022年前三季度融资活动提供的净现金为6043.3万美元，2021年同期为7088.9万美元[32] - 2022年前三季度现金及现金等价物和受限现金减少5489.7万美元，2021年同期增加1.78078亿美元[32] - 2022年9月30日现金及现金等价物和受限现金期末余额为2.81109亿美元，2021年同期为3.50595亿美元[32][34] - 2022年前三季度普通股每股股息为0.84美元，与2021年同期相同[30] - 2022年前三季度额外实缴资本期末余额为34.92943亿美元，2021年同期为34.88188亿美元[28] - 2022年前三季度累计其他综合收益期末余额为1.99649亿美元，2021年同期为 - 7953.9万美元[28] - 2022年前三季度累计亏损期末余额为 - 11.10611亿美元，2021年同期为 - 10.05977亿美元[28] - 2022年和2021年第三季度，办公室租户应收账款和递延租金应收账款的坏账费用分别使公司办公收入减少0.1百万美元和0.3百万美元；2022年和2021年前九个月分别减少0.3百万美元和2.8百万美元[53] - 2022年第三季度和前九个月，公司恢复对某些先前被认定为无法收回并按现金制核算的办公室租户采用应计制会计，分别使办公收入增加1.6百万美元和3.3百万美元[54] - 2022年和2021年第三季度，办公室停车收入分别为2210万美元和1900万美元；2022年和2021年前九个月分别为6260万美元和5010万美元[56] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，办公室停车应收账款分别为100万美元和80万美元[57] - 2022年前九个月，公司从Partnership X获得的运营和资本分配分别为92.1万美元和145.4万美元，总计237.5万美元；2021年分别为70.9万美元和77.9万美元，总计148.8万美元[72] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Partnership X总资产分别为1.50059亿美元和1.39171亿美元，总负债分别为1.19598亿美元和1.17668亿美元，总权益分别为3046.1万美元和2150.3万美元[73] - 2022年前九个月Partnership X总收入为1389.3万美元，营业利润为436.1万美元，净利润为238.7万美元；2021年分别为1264.3万美元、350.8万美元和180.1万美元[73] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他资产分别为3852.3万美元和2572.1万美元，其中预付费用从1593.6万美元增至2990.9万美元[74] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，合并债务总额分别为5.221111亿美元和5.046725亿美元，合并债务净额分别为5.190605亿美元和5.012076亿美元[78] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，已互换为固定利率的贷款本金余额分别为4.6424亿美元和5.0174亿美元，固定利率贷款分别为2871.1万美元和2932.5万美元，浮动利率贷款分别为550万美元和0[80] - 截至2022年9月30日，收购租赁无形资产净值为367.1万美元，收购租赁无形资产负债净值为3470.4万美元；2021年分别为416.8万美元和2471万美元[68] - 2022年第三季度和前9个月，贷款溢价摊销和核销分别为116千美元和344千美元，递延贷款成本摊销和核销分别为2030千美元和5908千美元，贷款成本费用化分别为8千美元和110千美元[83] - 2022年前九个月，指定为现金流量套期的合并衍生品在其他综合收益（AOCI）中记录的收益为318408千美元，从AOCI重分类至利息费用的损失为20505美元；非合并基金的衍生品（公司份额）在AOCI中记录的收益为3777千美元，从AOCI重分类至非合并基金收入的收益（损失）为 - 62千美元[96] - 2022年前九个月，公司收购260千个OP单位以发行同等数量的普通股，收购10千个OP单位花费336千美元现金，通过新的合并合资企业收购一处多户公寓楼，公司出资99000千美元，外部投资者出资81000千美元[100] - 2021年前九个月，公司收购22千个OP单位以发行同等数量的普通股，收购4千个OP单位花费115千美元现金[101] - 2022年前9个月其他综合收益为3.42628亿美元，归属于普通股股东的其他综合收益为2.38423亿美元，期末累计其他综合收益为1.99649亿美元[107] - 2022年第三季度和前9个月的股票薪酬费用净额分别为226.6万美元和715.6万美元，资本化股票薪酬分别为82.6万美元和245.5万美元[108] - 2022年第三季度和前9个月归属于普通股股东的净利润分别为2295.5万美元和7284.3万美元，基本和摊薄每股收益分别为0.13美元和0.41美元[109] - 2022年前三季度，写字楼业务总收入6.16744亿美元，利润4.04738亿美元；多户住宅业务总收入1.22771亿美元，利润8704.2万美元；所有业务总利润4.9178亿美元，归属于普通股股东的净利润7284.3万美元[117] - 2022年和2021年第三季度，无法收回的办公租户应收账款和递延租金应收账款费用分别使办公收入减少10万美元和30万美元；前九个月分别减少30万美元和280万美元[137] - 2022年Q3办公租赁及租户回收收入1.82011亿美元，同比增长0.3%；办公停车及其他收入2591.6万美元，同比增长15.7%；多户住宅收入4573.6万美元，同比增长33.0%[160] - 2022年Q3办公租赁费用7465.3万美元，同比增长6.6%；多户住宅租赁费用1366.1万美元，同比增长41.3%；一般及行政费用1127.2万美元，同比下降1.4%；折旧及摊销9627.6万美元，同比增长3.4%[160] - 2022年前三季度办公租赁及租户回收收入5.42535亿美元，同比增长3.7%；办公停车及其他收入7420.9万美元，同比增长25.7%；多户住宅收入1.22771亿美元，同比增长26.4%[164] - 2022年前三季度办公租赁费用2.12006亿美元，同比增长8.3%；多户住宅租赁费用3572.9万美元，同比增长26.6%；一般及行政费用3417.3万美元，同比增长11.8%；折旧及摊销2.79588亿美元，同比增长0.1%[166] - 2022年Q3其他收入164.9万美元，同比增长231.1%；其他费用19.9万美元，同比增长35.4%；非合并基金收入35.6万美元，同比增长36.9%；利息费用3839.4万美元，同比下降1.2%[162] - 2022年前三季度其他收入249万美元，同比增长14.3%；其他费用56.1万美元，同比下降26.6%；非合并基金收入92.1万美元，同比增长29.2%；利息费用1.0956亿美元，同比下降0.4%[166] - 2022年Q3运营资金（FFO）为1.052亿美元，同比增加660万美元，增幅6.7%，主要因多户住宅投资组合净营业收入增加和利息收入提高[169] - 2022年前三季度运营资金（FFO）为3.141亿美元，同比增加2920万美元，增幅10.2%，主要因办公和多户住宅投资组合净营业收入增加，部分被一般及行政费用增加抵消[170] - 2022年前三季度归属于普通股股东的净收入为7.2843亿美元，2021年同期为4.5939亿美元；2022年第三季度归属于普通股股东的净收入为2295.5万美元，2021年同期为1814.1万美元[172] - 2022年第三季度总NOI为1.52561亿美元，较2021年同期增长0.4%；2022年前三季度总NOI为4.5937亿美元，较2021年同期增长4.7%[177][184] - 2022年第三季度办公物业收入为2.05588亿美元，较2021年同期增长2.3%；2022年前三季度办公物业收入为6.08626亿美元，较2021年同期增长5.8%[177][184] - 2022年第三季度多户住宅物业收入为2915.5万美元，较2021年同期增长7.0%；2022年前三季度多户住宅物业收入为8521.6万美元，较2021年同期增长9.5%[177][184] - 2022年前9个月经营活动净现金为3.81669亿美元，较2021年增加4208.7万美元，增幅12.4%，主要因写字楼和多户住宅投资组合净营业收入增加[194] - 2022年前9个月投资活动净现金为-4.96999亿美元，较2021年减少2.64606亿美元，降幅113.9%，主要因3.305亿美元的房产收购和2760万美元的房地产改良资本支出增加[194] - 2022年前9个月融资活动净现金为6043.3万美元，较2021年减少1045.6万美元，降幅14.7%，主要因净借款减少9500万美元和支付给非控股股东的分配增加420万美元[194] 公司资产与负债情况 - 截至2022年9月30日，公司合并投资组合包括1770万平方英尺办公物业、4610套多户公寓单元及两块土地的收费权益，非合并基金额外拥有40万平方英尺办公空间[39] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司合并债务（不包括合并合资企业）均为34.1亿美元[42]