业务转让与布局 - 截至2021年6月30日，公司将eFinancialCareers业务多数股权和控制权转让给其管理层，保留40%普通股权益，此后业务均在美国[109] - 2021年6月30日后公司业务在美国开展，外汇风险限于对有海外业务实体的360万美元投资，主要是英镑与美元汇率波动风险，目前未进行货币风险对冲[201] 招聘业务客户数量 - 截至2021年9月30日，Dice招聘套餐客户有5770个，同比增加470个，增幅9%；ClearanceJobs有1816个，同比增加134个，增幅8%[112] 招聘业务客户月收入 - 2021年第三季度，Dice平均每个招聘套餐客户月收入为1138美元，同比增加16美元，增幅1%；ClearanceJobs为1421美元，同比增加63美元，增幅5%[112] - 2021年前九个月，Dice平均每个招聘套餐客户月收入为1130美元，同比减少5美元；ClearanceJobs为1396美元，同比增加58美元，增幅4%[112] 财务关键指标（递延收入、未开票合同承诺、积压订单） - 截至2021年9月30日，递延收入为43403000美元，较2020年12月31日增加6821000美元，增幅19%，较2020年9月30日增加7811000美元，增幅22%[115] - 截至2021年9月30日，未开票合同承诺为36546000美元，较2020年12月31日增加8697000美元，增幅31%，较2020年9月30日增加18285000美元，增幅100%[115] - 截至2021年9月30日，积压订单为79949000美元，较2020年12月31日增加15518000美元，增幅24%，较2020年9月30日增加26096000美元，增幅48%[115] 季度收入情况 - 2021年第三季度，公司收入增加3609000美元，增幅13%，其中Dice增加2449000美元，增幅12%，ClearanceJobs增加1160000美元，增幅16%[126] 公司费用组成 - 公司最大的费用组成部分是人员成本和营销销售支出，人员成本包括员工薪资、福利和激励薪酬等，营销支出主要是在线广告、品牌推广等[121][123] 会计政策变化 - 与2020财年相比，公司关键会计政策无重大变化[124] 季度费用变化 - 收入成本增加0.2百万美元，即7%，从2020年第三季度的3549000美元增至2021年同期的3791000美元[127] - 产品开发费用增加0.4百万美元，即10%，从2020年第三季度的3697000美元增至2021年同期的4056000美元[128] - 销售和营销费用增加2.2百万美元，即25%，从2020年第三季度的9065000美元增至2021年同期的11292000美元[130] - 一般和行政费用增加1.2百万美元，即20%，从2020年第三季度的6319000美元增至2021年同期的7556000美元[131] - 折旧费用增加2.0百万美元，即82%，从2020年第三季度的2390000美元增至2021年同期的4359000美元[132] 季度减值情况 - 2020年第三季度无形资产减值8.0百万美元，2021年同期无减值[133] - 2020年第三季度商誉减值22.6百万美元，2021年同期无减值[135] - 2021年第三季度使用权资产减值1.9百万美元，2020年同期无减值[136] 季度经营亏损与每股亏损 - 2021年第三季度经营亏损2.2百万美元，负利润率7.2%，较2020年同期的28.5百万美元亏损和104.9%负利润率有所改善[137] - 2021年第三季度稀释后持续经营每股亏损0.05美元，2020年同期为0.56美元[144] 前三季度营收情况 - 2021年前三季度总营收8.62亿美元，较2020年同期增加202.5万美元，增幅2%，其中Dice收入6190.6万美元，减少89.1万美元，降幅1%，ClearanceJobs收入2424.9万美元，增加291.6万美元，增幅14%[145] 前三季度费用情况 - 2021年前三季度营收成本1108.6万美元，较2020年同期增加55.5万美元，增幅5%，占营收比例从12.5%升至12.9%[146] - 2021年前三季度产品开发费用1116.8万美元，较2020年同期增加32.9万美元，增幅3%，占营收比例从12.9%升至13.0%[148] - 2021年前三季度销售和营销费用3121.4万美元，较2020年同期增加103.7万美元，增幅3%，占营收比例从35.9%升至36.2%[149] - 2021年前三季度一般及行政费用2064.9万美元，较2020年同期增加21.1万美元，增幅1%，占营收比例从24.3%降至24.0%[150] - 2021年前三季度折旧费用1203万美元，较2020年同期增加430万美元，增幅56%，占营收比例从9.2%升至14.0%[151] 前三季度减值情况 - 2020年前三季度无形资产减值1520万美元，2021年同期无减值[153] - 2020年前三季度商誉减值2260.7万美元，2021年同期无减值[154] - 2021年前三季度使用权资产减值191.9万美元，占营收比例2.2%[155] 前三季度运营亏损与利润率 - 2021年前三季度运营亏损191.1万美元，负利润率2.2%，较2020年同期亏损3339.3万美元、负利润率39.7%大幅收窄[156] 前9个月亏损、税率与收益情况 - 2021年前9个月亏损114.5万美元，所得税收益51.1万美元，有效税率44.6%；2020年同期亏损3601.7万美元，所得税收益265.1万美元，有效税率7.4%[161] - 2021年前9个月有效税率与美国法定税率差异源于资本损失结转估值备抵的30万美元税收优惠；2020年同期差异源于不可扣除减值费用的550万美元税收支出[161] 前9个月终止经营业务情况 - 2021年前9个月终止经营业务税后亏损2934万美元，占收入比例为-34.1%；2020年同期收益135.6万美元，占收入比例为1.6%，降幅2264%[163] - 2021年前9个月终止经营业务亏损包括2810万美元货币换算调整重分类和520万美元净资产移除，部分被360万美元股权投资和eFC盈利抵消[163] 前9个月每股亏损情况 - 2021年前9个月持续经营业务摊薄后每股亏损0.01美元，终止经营业务摊薄后每股亏损0.63美元，总摊薄后每股亏损0.64美元；2020年同期分别为0.69美元、0.03美元、0.66美元[164] 前9个月调整后EBITDA情况 - 2021年前9个月调整后EBITDA为1908.5万美元，调整后EBITDA利润率为22%；2020年同期分别为1761.9万美元、21%[173][174] 前9个月现金流量情况 - 2021年前9个月经营活动产生的现金流量为2562.3万美元，投资活动使用现金1546万美元，融资活动使用现金1432.7万美元；2020年同期分别为1444.4万美元、1233.6万美元、现金流入1932.8万美元[177] - 2021年前9个月经营活动现金流入较2020年同期增加1120万美元，主要因对客户的强劲开票和收款[179] 公司现金与借款能力 - 截至2021年9月30日，公司现金为350万美元，低于2020年12月31日的450万美元[177] - 截至2021年9月30日，公司在9000万美元信贷协议下有7200万美元借款能力，受综合杠杆比率等限制[178] 前三季度投资与融资活动现金情况 - 2021年前三季度投资活动使用现金1550万美元，较2020年同期的1230万美元有所增加[180] - 2021年前三季度融资活动使用现金1430万美元，主要是长期债务净还款200万美元和股票回购1230万美元；2020年同期融资活动现金流入1930万美元，主要是长期债务净收益2700万美元，部分被股票回购770万美元抵消[181] 信贷协议情况 - 信贷协议提供9000万美元的循环贷款额度，可扩展至1.4亿美元；借款利率为伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）或基准利率加1.75% - 2.50%（LIBOR贷款）、0.75% - 1.50%（基准利率贷款）；承诺费为未使用额度的0.30% - 0.45% [184][185] 未偿还借款与利息支付 - 截至2021年9月30日，公司在信贷协议下有1800万美元未偿还借款；假设利率为1.88%，预计2021年剩余时间利息支付约10万美元，2022年和2023年约30万美元[190][191] - 截至2021年9月30日，公司信贷协议下有1800万美元未偿还借款，利率上升1.0%，2021年利息费用将增加约10万美元[204] 未确认税收优惠 - 截至2021年9月30日，公司有100万美元未确认税收优惠作为负债，预计未来12个月最多可确认30万美元[193] 外币折算与外汇风险 - 截至2021年9月30日，公司累计外币折算调整为零[202] - 公司部分投资受英国脱欧影响，汇率波动可能影响运营和财务结果[203] LIBOR改革影响 - LIBOR改革可能影响其可用性和LIBOR贷款利率，公司将寻求替代利率计算方法并评估对合并财务报表的影响[205]