财务状况总体数据 - 截至2022年9月30日，公司总资产为170,919千加元，较2021年12月31日的167,611千加元有所增长[3] - 截至2022年9月30日，公司总负债为58,789千加元，较2021年12月31日的67,647千加元有所下降[3] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为112,130千加元，较2021年12月31日的99,964千加元有所增长[3] 经营亏损与收入情况 - 2022年第三季度，公司运营亏损为4,819千加元，较2021年同期的6,547千加元有所收窄[4] - 2022年前九个月，公司运营亏损为11,197千加元，较2021年同期的12,596千加元有所收窄[4] - 2022年第三季度，公司税前亏损为7,628千加元，较2021年同期的10,502千加元有所收窄[4] - 2022年前九个月，公司税前收入为2,236千加元，而2021年同期亏损为19,420千加元[4] - 2022年第三季度，基本每股亏损为0.24加元，2021年同期为0.37加元[4] - 2022年前九个月，基本每股收入为0.07加元，2021年同期每股亏损为0.72加元[4] - 2022年前三季度净收入为223.6万加元，2021年同期净亏损1942万加元[5] - 2022年前九个月，基本每股（收益）亏损为 - 0.07加元，摊薄后每股亏损为0.34加元；2021年同期基本和摊薄后每股亏损均为0.72加元[70] - 2022年前九个月，炼油厂业务运营收入为176.8万加元，公司及其他业务运营亏损为942.9万加元，总计运营亏损1119.7万加元[85] 现金流量情况 - 2022年前三季度经营活动使用现金流量为967.6万加元，2021年同期为1199.3万加元[5] - 2022年前三季度投资活动使用现金流量为3260.8万加元，2021年同期为194.8万加元[5] 公司业务与项目 - 公司专注为电动汽车供应链生产电池材料，构建北美综合电池材料综合体[8][10] - 2021年9月2日，公司完成精炼厂建设融资，总收益4500万美元[10] - 精炼厂从2022年9月30日至调试完成的现金需求估计在3000 - 3500万加元[14] - 公司2022年和2023年需额外融资以继续精炼厂建设并遵守可转债安排下的最低流动性契约[14] - 2023年公司可能还需高达8800万加元资金以在精炼厂商业运营前确保原料供应[14] 公司上市情况 - 2022年4月27日，公司开始在纳斯达克交易[9] 融资情况与不确定性 - 公司正积极寻求股权和债务融资等途径增加流动性和资本资源，以支付精炼厂剩余支出，同时与各方讨论原料采购融资方案，但未来能否获得足够融资存在不确定性[16] 资产相关情况 - 截至2022年9月30日，公司财产、厂房和设备账面价值为3692.3万加元（2021年12月31日为1044.6万加元），均已作为2021年9月2日发行的可转换票据的抵押品[22][23] - 2022年前九个月，公司资本化开发成本总计2584.3万加元（2021年12月31日为278.9万加元），资本化借款成本为470.6万加元（2021年12月31日为221.8万加元）[24] - 截至2022年9月30日，公司持有的有价证券（Kuya Silver Corp股票）总价值为73.4万加元（2021年12月31日为176.8万加元），2022年前九个月按市值计价损失88万加元[29] - 截至2022年9月30日，公司应收账款为346.4万加元（2021年12月31日为95.7万加元），主要为应退还的HST，预计2022年第四季度收到[31] - 截至2022年9月30日，炼油厂资产为6185.3万加元，公司及其他资产为1.09067亿加元，总资产为1.70919亿加元；炼油厂负债为793.2万加元，公司及其他负债为5085.7万加元，总负债为5878.9万加元[85] 负债相关情况 - 截至2022年9月30日，公司应付账款和应计负债为868.4万加元（2021年12月31日为470.8万加元），其中包括应付关联方款项12.4万加元（2021年12月31日为78.6万加元）[32] - 截至2022年9月30日，公司资产弃置义务为154.6万加元（2021年12月31日为167.4万加元），因精炼厂关闭成本估计修订和折现现金流估计变化减少12.8万加元[33][35] - 截至2022年9月30日，公司长期政府贷款应付账款余额为365.1万加元（2021年12月31日为74.5万加元），政府补助为134.4万加元（2021年12月31日为26.4万加元）[39] 政府融资协议 - 2020年11月24日，公司与FedNor达成最高500万加元的融资协议，2021年11月收到100万加元，2022年收到215.4万加元；2020年11月30日，与NOHFC达成最高500万加元的融资协议，2022年6月收到16.5万加元[36][37][38] 可转换票据情况 - 2021年9月2日，公司完成可转换票据安排，第一期总收益为3750万美元，票据价值分为金融衍生负债和长期可转换应付票据[40] - 可转换票据固定利率为6.95%，2026年12月1日到期，初始转换率为每1美元本金对应4058.24股普通股，经18:1股份合并后变为225.46股[41][42] - 2022年前九个月，350万美元本金的票据被转换，公司发行789,103股合并后普通股，支付利息补足款48.5万美元[48] - 截至2022年9月30日，可转换应付票据的非流动部分为2454.1万加元[51] - 截至2022年9月30日，金融衍生负债为1857.9万加元[52] 股份相关情况 - 2022年4月13日，公司完成18:1的股份合并，发行和流通的普通股数量从约5.62亿股减至约3100万股[53] - 截至2022年9月30日，公司有32,668,561股普通股流通[54] - 2022年前九个月，公司通过行使权证等发行262,810股普通股，收益8.5万美元；通过ATM计划发行618,517股，收益约328.1万美元[55][56] - 2022年第三季度，加权平均流通股基本数量为32,425,584股，2021年同期为28,196,854股[4] - 2022年前九个月，基本加权平均流通股数量为31,842,744股，摊薄后加权平均流通股数量为39,959,224股；2021年同期基本和摊薄后加权平均流通股数量均为26,938,781股[70] - 2022年和2021年前九个月，股份购买权证、股票期权、DSU、PSU和RSU因具有反摊薄性未纳入摊薄加权平均流通股数量计算[72] 股权激励计划 - 公司2021年12月2日采用新长期激励计划，可授予股票期权等，预留发行股份上限为233.3333万股[58][61] - 截至2022年9月30日，公司有884,183份激励股票期权流通[62] - 2022年前九个月，公司授予331,162份股票期权，取消13,889份，到期211,888份，行使55,554份[63][64] - 2022年9月30日，可行权的激励股票期权涉及可发行股份884,183股，加权平均剩余寿命2.88年，加权平均行权价格5.20美元；已行权部分可发行股份443,056股，加权平均行权价格5.99美元[65] - 2022年前九个月，公司以2.52 - 9.32美元股价估值的期权产生基于股份支付费用232,000加元，2021年同期为201,000加元[65] - 2022年9月30日，受限股单位（RSU）余额为92,870个，2021年同期为86,858个[66] - 2022年9月30日，绩效股单位（PSU）余额为71,528个，2021年同期为87,500个[67] - 2022年9月30日，递延股单位（DSU）余额为199,388个，2021年同期为175,076个；2022年前九个月，DSU、PSU、RSU基于股份支付费用分别为6,000加元、181,000加元、135,000加元，2021年同期分别为88,000加元、184,000加元、70,000加元[68] 其他非经营费用与收益 - 2022年前九个月，公司其他非经营（收入）费用为1,469,000加元，2021年同期为351,000加元[69] 公允价值计量 - 公司资产和负债的公允价值计量分为三个层次，优先考虑一级输入值，最不优先考虑三级输入值[73] - 截至2022年9月30日，公司金融资产公允价值为2489.9万加元，金融负债公允价值为4924.5万加元[75] - 公司使用56%的股权波动率和31.7%的信用利差估计嵌入式衍生品公允价值，若股权波动率增减10%，公允价值相应增减134万加元和91万加元；若信用利差增减5%，公允价值相应增减73万加元和57万加元[80] - 截至2022年9月30日，长期可转换票据应付公允价值估计为1833.2万加元，公司采用现金流折现估值法和7%的利率[81] 承诺事项 - 截至2022年9月30日，公司承诺事项总计1.0356亿加元，包括采购承诺、可转换票据付款和政府贷款付款[82] 管理人员费用 - 2022年前九个月，公司向管理人员和董事支付及/或应计费用124万加元，股份支付为55.3万加元[87] 关联方账款 - 截至2022年9月30日，公司应付关联方账款及应计负债为12.4万加元，低于2021年12月31日的78.6万加元[89] 普通股公开发行 - 2022年11月8日，公司发起普通股公开发行，预计总收益800万美元；11月9日，定价发行234.5万个单位，每个单位2.35美元，总收益551.1万美元，扣除代理费后预计净收益518万美元[90] - 公司计划将公开发行净收益用于钴精炼厂的建设和重新投产[90]