公司收购相关 - 公司将向BluJay卖方发行72,383,299股A类普通股并支付约4.568亿美元现金收购BluJay[164] - 公司为收购已获得3亿美元PIPE融资、3.8亿美元增量定期贷款和8000万美元循环信贷额度增加[166] - 2021年5月27日，公司与BluJay及其股东签订购买协议，将发行72383299股A类普通股并支付约4.568亿美元现金[164] - 收购相关融资包括3亿美元PIPE融资、3.8亿美元全额承诺增量定期贷款和8000万美元循环信贷额度增加[166] 订阅业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度订阅收入为5100万美元，较2020年同期减少1860万美元，降幅27%[170] - 2022财年第一季度订阅收入占总收入的比例从2021财年第一季度的84%降至77%[173] - 2021年第一季度与2020年第一季度相比，订阅收入从6960万美元降至5100万美元，减少1860万美元（27%）[170] - 2021年5月31日止三个月，订阅成本为1650万美元，较2020年同期的1410万美元增加240万美元，增幅17%[174] - 2021年第一季度订阅成本为1650万美元，较2020年同期增加240万美元，增幅17%[174] - 2022财年第一季度，订阅毛利率为45%，低于2021财年第一季度的72%[177] - 2021年第一季度非GAAP订阅收入为7353.6万美元，较2020年同期的6960.4万美元增加393.2万美元，增幅6%[203] - 2021年第一季度非GAAP订阅收入为7350万美元，较2020年同期的6960万美元增加390万美元，增幅6%[203] 专业服务业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度专业服务收入为1530万美元，较2020年同期增加180万美元，增幅13%[172] - 2021年第一季度与2020年第一季度相比，专业服务收入从1350万美元增至1530万美元，增加180万美元（13%）[170] - 2021年5月31日止三个月，专业服务收入成本为1010万美元，较2020年同期的1110万美元减少100万美元，降幅9%[175] - 2021年第一季度专业服务成本为1010万美元，较2020年同期减少100万美元，降幅9%[175] - 2022财年第一季度，专业服务毛利率从2021财年第一季度的18%增至34%[177] 财务数据关键指标变化 - 成本与费用 - 2021年第一季度收购无形资产摊销为1150万美元，较2020年同期增加600万美元[176] - 2021年第一季度研发费用为1570万美元，较2020年同期增加110万美元，增幅7%[178] - 2021年第一季度销售和营销费用为1250万美元，较2020年同期增加20万美元，增幅2%[180] - 2021年第一季度一般和行政费用为1370万美元，较2020年同期增加400万美元，增幅40%[181] - 2021年第一季度收购及其他相关费用为980万美元，较2020年同期的340万美元增加640万美元[182] - 2021年第一季度收购无形资产摊销为390万美元，较2020年同期的850万美元减少470万美元，降幅55%[183] - 2021年第一季度利息及其他费用净额为490万美元，较上一年的1940万美元减少1450万美元，降幅75%[184] - 2021年第一季度税项应收协议公允价值变动产生250万美元费用[186] - 2021年第一季度认股权证负债公允价值变动产生5990万美元损失[187] - 2021年第一季度或然代价公允价值变动产生7330万美元损失[188] - 2021年5月31日止三个月，收购无形资产摊销为1150万美元，较2020年同期的560万美元增加600万美元[176] - 2021年5月31日止三个月，研发费用为1570万美元，较上年的1460万美元增加110万美元，增幅7%[179] - 2021年5月31日止三个月，销售和营销费用为1250万美元，较上年的1230万美元增加20万美元，增幅2%[180] - 2021年5月31日止三个月，一般和行政费用为1370万美元，较上年的980万美元增加400万美元，增幅40%[181] - 2021年5月31日止三个月，利息费用为490万美元，较上年的1940万美元减少1450万美元，降幅75%[184] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2021年第一季度非GAAP收入为8882.9万美元，非GAAP订阅收入为7353.6万美元[195][196] - 2021年第一季度调整后EBITDA为2919.1万美元，调整后EBITDA利润率为32.9%[199] - 2021年第一季度非GAAP收入为8880万美元，较2020年同期的8310万美元增加570万美元，增幅7%[202] - 2021年第一季度毛利润为2820万美元，较2020年同期的5230万美元减少2420万美元，降幅46%，毛利率从63%降至43%[204] - 2021年第一季度非GAAP毛利润为6540万美元，较2020年同期的5940万美元增加610万美元，增幅10%，非GAAP毛利率从71%升至74%[205][207] - 2021年第一季度EBITDA亏损1.416亿美元，较2020年同期的2020万美元减少1.618亿美元，EBITDA利润率从24%降至 - 214%[208] - 2021年第一季度调整后EBITDA为2920万美元，较2020年同期的2700万美元增加220万美元，增幅8%，调整后EBITDA利润率从32%升至33%[209] - 2021年第一季度非GAAP收入为8882.9万美元，较2020年同期的8312.4万美元增加570.5万美元，增幅7%[202] - 2021年第一季度毛利润为2816.8万美元，较2020年同期的5233万美元减少2416.2万美元，降幅46%，毛利率从63%降至42.5%[204] - 2021年第一季度非GAAP毛利润为6544.1万美元，较2020年同期的5938.1万美元增加606万美元，增幅10%，非GAAP毛利率从71.4%升至73.7%[205] - 2021年第一季度EBITDA亏损14163.5万美元，较2020年同期的2019.9万美元减少16183.4万美元，EBITDA利润率从24.3%降至 - 213.5%[208] - 2021年第一季度调整后EBITDA为2919.1万美元，较2020年同期的2696.2万美元增加222.9万美元，增幅8%，调整后EBITDA利润率从32.4%升至32.9%[209] - 2021年第一季度所得税前亏损为1.68亿美元，较2020年同期的1560万美元增加1.524亿美元[189] - 2021年第一季度所得税费用为140万美元，2020年同期为820万美元；有效税率分别为0.8%和52.4%[190] - 2021年5月31日止三个月，税前亏损为1.68亿美元，较2020年同期的1560万美元增加1.524亿美元；所得税费用为140万美元，低于2020年同期的820万美元[189][190] 财务数据关键指标变化 - 现金流与负债 - 截至2021年5月31日，公司现金及现金等价物为2.207亿美元，循环信贷额度下未使用借款额度为7500万美元[211] - 2021年2月4日，公司签订5.25亿美元定期贷款和7500万美元循环信贷协议，定期贷款利率截至2021年5月31日为4%[214] - 2021年第一季度经营活动净现金流入为3930万美元，较2020年同期的2980万美元增加950万美元[216] - 截至2021年5月31日，税收应收协议相关负债为5260万美元，利息按LIBOR加100个基点计算[223] - 截至2021年5月31日和2月28日，或有对价负债分别为2.241亿美元和1.508亿美元，2021年5月31日的公允价值重计量导致截至该日的三个月损失7330万美元[227] - 截至2021年5月31日，公司有2.207亿美元现金及现金等价物，循环信贷额度下有7500万美元未使用借款额度[211] - 2021年2月4日，公司签订5.25亿美元定期贷款和7500万美元循环信贷额度协议，定期贷款利率2021年5月31日为4.00%，2月28日为3.69%[214] - 定期贷款2028年2月4日到期，循环信贷额度2026年2月4日到期，自2021年8月起每季度末需支付130万美元本金[214] - 截至2021年5月31日和2月28日，定期贷款本金余额为5.25亿美元，循环信贷额度未提取[214] - 截至2021年5月31日，公司合并现金、现金等价物和受限现金为2.207亿美元，较2021年2月28日的1.947亿美元增加了260万美元[215] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为3930万美元，较2020年同期的2980万美元增加了950万美元[216] - 2021年和2020年第一季度投资活动使用的净现金分别为1240万美元和390万美元[217] - 2021年和2020年第一季度融资活动使用的净现金分别为70万美元和60万美元[218] - 根据税收应收协议，公司需向卖方支付实现税收节省的85%，公司保留剩余15%的现金节省[219] - 截至2021年5月31日，税收应收协议相关负债为5260万美元，假设公司不提前终止协议等条件[223] - 截至2021年5月31日和2月28日，或有对价负债分别为2.241亿美元和1.508亿美元，2021年第一季度公允价值重估损失为7330万美元[227] 公司股权与租赁相关 - 截至2021年5月31日，有8120367股B - 1系列普通股和4379557份1系列RCUs；6月8日，B - 1系列普通股转换为A类普通股，1系列RCUs成为E2open Holdings的普通单位[228][229] - 2021年3月1日起采用ASC Topic 842核算租赁，确认2300万美元的经营租赁负债和2240万美元的使用权经营资产[231] - 截至2021年5月31日，不可撤销经营租赁未折现未来现金流：2021年6月1日至2022年2月28日为440万美元，2023财年为520万美元等，含利息270万美元[232] - 截至2021年5月31日，不可撤销融资租赁未折现未来现金流：2021年6月1日至2022年2月28日为440万美元，2023财年为330万美元，2024财年为250万美元，含利息60万美元[233] - 公司负责偿还1500万美元可用信用证下的未偿债务，该信用证可通过7.5亿美元循环信贷安排获取，截至2021年5月31日和2月28日无未偿信用证或借款[234] - 截至2021年5月31日，有8120367股B - 1系列普通股和4379557份1系列RCUs，2021年6月8日触发转换和归属条件[228][229] - 自2021年3月1日起采用ASC Topic 842核算租赁，确认经营租赁负债2300万美元和使用权资产2240万美元[231] - 公司需对7500万美元循环信贷额度下的1500万美元可用信用证承担偿还责任，截至2021年5月31日和2月28日无未偿还信用证或借款[234] 非GAAP财务指标使用 - 公司使用非GAAP财务指标评估核心运营绩效和趋势，包括非GAAP收入、非GAAP订阅收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率和调整后EBITDA等[191]