公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为12.93367亿美元，较2020年12月31日的13.717亿美元有所下降[9] - 2021年6月30日，公司总负债为6.79177亿美元，低于2020年12月31日的7.521亿美元[9] - 2021年6月30日，公司股东权益为6.1419亿美元，较2020年12月31日的6.196亿美元略有减少[9] - 2021年6月30日，公司现金及现金等价物为2.07273亿美元，受限现金及受限投资为1774.2万美元，而2020年12月31日分别为3.19002亿美元和1437.4万美元[9] - 2021年6月30日，公司应收账款净额为2.42505亿美元，高于2020年12月31日的1.24064亿美元[9] - 2021年6月30日，公司应付账款为3987.9万美元，高于2020年12月31日的3197.5万美元[9] - 2021年6月30日，公司短期债务净额为2665.5万美元，较2020年12月31日的2655.7万美元略有增加[9] - 2021年6月30日，公司长期债务净额为2.0655亿美元，低于2020年12月31日的2.63343亿美元[9] - 公司A类普通股面值为0.01美元，授权股数为7.5亿股，2021年6月30日和2020年12月31日分别发行8719.5128万股和8589.445万股[9] - 截至2021年6月30日，A类股数量为87195股，2020年同期为85457股[12][13] - 截至2021年6月30日，股东权益总额为6.1419亿美元，2020年同期为6.46864亿美元[12][13] - 截至2019年12月31日，A类普通股数量为84,589，股东权益总额为922,358美元，非控股权益为6,689美元，总权益为929,047美元[16] - 截至2020年6月30日，A类普通股数量为85,457，股东权益总额为646,864美元，非控股权益为0，总权益为646,864美元[16] - 2021年上半年净亏损18,914千美元，2020年同期为282,273千美元[18] - 2021年上半年经营活动提供（使用）的净现金和受限现金为 -72,410千美元，2020年同期为17,125千美元[18] - 2021年上半年投资活动提供（使用）的净现金和受限现金为40,380千美元，2020年同期为 -18,382千美元[18] - 2021年上半年融资活动提供（使用）的净现金和受限现金为 -91,087千美元，2020年同期为25,910千美元[20] - 2021年上半年现金及现金等价物和受限现金净增加（减少）为 -123,171千美元，2020年同期为24,679千美元[20] - 截至2021年上半年期初，现金及现金等价物和受限现金为361,581千美元，期末为238,410千美元；2020年同期期初为128,531千美元，期末为153,210千美元[20] 公司营收与利润关键指标变化 - 2021年第二季度总营收为22.2057亿美元，2020年同期为21.7299亿美元[10] - 2021年上半年总营收为43.7128亿美元，2020年同期为43.8531亿美元[10] - 2021年第二季度运营亏损为767.1万美元，2020年同期为2.25829亿美元[10] - 2021年上半年运营亏损为2361.6万美元，2020年同期为2.5092亿美元[10] - 2021年第二季度净亏损为910.7万美元，2020年同期为2.03521亿美元[10] - 2021年上半年净亏损为1891.4万美元，2020年同期为2.82273亿美元[10] - 2021年第二季度基本和摊薄后持续经营业务每股亏损为0.11美元，2020年同期为2.37美元[10] - 2021年上半年基本和摊薄后持续经营业务每股亏损为0.24美元，2020年同期为3.30美元[10] 公司业务部门调整 - 2021年第一季度起，公司将原服务部门拆分为Evolent Health Services和Clinical Solutions两个部门[23] - 自2021年3月31日起的三个月开始，公司将业务分为Evolent Health Services和Clinical Solutions两个可报告分部[124] 公司会计政策变更 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，对2020年1月1日留存收益（累计亏损）进行了300万美元的累积影响调整[40] - 公司于2021年第一季度采用ASU No. 2019 - 12标准，对合并财务报表无重大影响[40] 公司资产出售与收购事项 - 2019年5月28日，公司等签订协议，以7000万美元现金及EVH Passport 30%股权出售UHC和PHS I资产[41] - 2019年6月18日，公司向UHC预付4000万美元，利率6.5%[41] - 2019年6月6日，公司与UHC签订协议，担保公司为UHC开具2500万美元履约保函[41] - 2019年12月30日交易完成，1620万美元现金暂留，EVH Passport承担相关义务[43] - 2020年9月1日，Molina收购相关资产，存入2000万美元托管金[43] - 2020年11月16日，EVH Passport以2000万美元赎回股权，成公司全资子公司[44] - 合并时公司记录资产4416万美元，负债2148万美元[44] - 2021年第一季度，EVH Passport收到Molina 2300万美元，占应得款项50%[44] - 2021年3月31日，公司出售True Health股权，后续无持续参与[45] - 2020年12月31日，True Health资产5429.3万美元，负债2664.8万美元[47][48] - 2021年8月2日，公司子公司达成协议以8500万美元收购Vital Decisions，额外盈利分成最高达4500万美元，预计2021年下半年完成交易[136] 公司合同收入相关情况 - 截至2021年6月30日，公司为期限超一年的合同中未履行的履约义务分配约1.812亿美元交易价格，预计在2021年12月31日和2022年12月31日分别确认约18%和51%的收入[51] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，公司各细分市场和终端市场的收入情况：2021年三个月总收入7.4863亿美元，2020年为8.6521亿美元；2021年六个月总收入2.77428亿美元，2020年为2.55633亿美元[52] 公司各类资产关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，短期应收账款分别为24006万美元和12406.4万美元，长期应收账款分别为468.8万美元和455.4万美元[54] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，短期递延收入分别为1317.3万美元和1018.7万美元，长期递延收入分别为493.2万美元和359.3万美元[54] - 2021年截至6月30日的六个月，递延收入期初余额1378万美元，重新分类为收入872.6万美元，预收现金1305.1万美元，期末余额1810.5万美元[54] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，合同取得成本资产分别为360万美元和330万美元，2021年三个月和六个月摊销费用分别为60万美元和100万美元[55] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，合同履约成本资产分别为1880万美元和2340万美元，2021年三个月和六个月摊销费用分别为460万美元和730万美元[57] - 截至2021年6月30日，公司应收账款、部分非贸易应收账款和合同资产中，64%为当期，15%逾期少于60天，28%逾期少于120天，净额为2.641亿美元，坏账准备为770万美元[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司财产和设备净值分别为8299.6万美元和8624万美元[59] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司资本化内部使用软件开发成本分别为560万美元和1110万美元，折旧费用分别为760万美元和1540万美元[59] - 2020年5月31日，公司记录了2.151亿美元的非现金商誉减值费用[62] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，累计商誉减值分别为5.755亿美元和3.604亿美元[65] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商誉账面价值分别为3.49009亿美元和3.4899亿美元[65] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，无形资产净值分别为2.52045亿美元和2.64992亿美元[65] - 2021年第二季度和上半年无形资产摊销费用分别为720万美元和1470万美元[65] - 2020年第二季度和上半年无形资产摊销费用分别为840万美元和1770万美元（不包括终止经营相关费用）[65] - 未来无形资产摊销情况：2021年为1376.2万美元，2022年为2462.9万美元，2023年为2232.5万美元，2024年为1644.1万美元，2025年为1573.6万美元，之后为1.59152亿美元，总计2.52045亿美元[67] - 2021年上半年未发现需要对无形资产进行减值测试的情况[67] - 2021年未发现触发定量商誉减值测试的定性因素，将在10月31日进行年度减值测试[62] - 2020年3月31日因股价大幅下跌进行了临时商誉减值评估，未发现减值[62] 公司债务相关情况 - 2020年8月公司发行2024年到期的可转换优先票据，本金总额1.171亿美元，年利率3.50%[68] - 公司以8420万美元本金的2021年票据交换8420万美元本金的2024年票据，并支付250万美元现金，另以现金按面值发行3280万美元本金的新票据[68] - 2024年票据发行产生300万美元债务发行成本，按直线法在合同期限内摊销至非现金利息费用[68] - 截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司分别记录100万美元和200万美元的利息费用[68] - 2024年票据初始转换率为每1000美元本金可转换为54.8667股A类普通股，初始转换价格约为每股18.23美元，初始可转换为640万股A类普通股[68] - 2024年票据账面价值分为债务部分和权益部分，债务部分为7890万美元，权益部分为3810万美元，发行成本分别分配170万美元和130万美元[68] - 截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司分别记录200万美元和390万美元与债务折价摊销和分配至债务部分的发行成本相关的利息费用[68] - 发生重大变更时，2024年票据持有人可要求公司以100.0%的本金加应计未付利息回购全部或部分票据[68] - 公司在2023年3月1日前不得赎回2024年票据[68] - 自2023年3月1日起，若公司A类普通股最后报告的销售价格在任何30个连续交易日期间（包括该期间的最后一个交易日）至少20个交易日（无论是否连续）达到当时有效转换价格的130.0%，公司可选择以100.0%的本金加应计未付利息赎回全部或部分2024年票据[68][70] 公司面临的风险与其他事项 - 公司面临诸多风险，包括来自最大合作伙伴的收入占比重大、基于价值的医疗市场的演变、医疗保健监管框架的不确定性等[5] - 公司未来可能存在重大内部控制缺陷，影响财务报告内部控制的有效性，无法及时准确地编制财务报表[6] - 公司无意对A类普通股支付现金股息[6] - 公司企业商标估计使用寿命为10 - 20年，客户关系为10 - 25年，技术为5年，供应商网络合同为4 - 5年[34] - 截至2021年6月30日，公司拥有无限制现金及现金等价物2.073亿美元，认为未来十二个月有足够流动性[23] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，受限现金和受限投资分别约为3113.7万美元和2164.4万美元[28][29] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为20727.3万美元和9827.2万美元[29] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，合并现金流量表中显示的现金及现金等价物和受限现金总额分别为23841万美元和15321万美元[29] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，信用证抵押分别为351万美元[29] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，金融机构抵押分别为1235.2万美元和4