公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为131.01147亿美元，较2022年12月31日的128.47756亿美元增长2.0%[13] - 2023年第一季度，公司总利息收入为1.5948亿美元，较2022年同期的9512.7万美元增长67.6%[14] - 2023年第一季度，公司总利息支出为5582万美元，较2022年同期的694.5万美元增长703.7%[14] - 2023年第一季度，公司净利息收入为1.0366亿美元，较2022年同期的8818.2万美元增长17.6%[14] - 2023年第一季度，公司非利息收入为2334.9万美元，较2022年同期的4139.2万美元下降43.6%[14] - 2023年第一季度，公司非利息支出为8044万美元，较2022年同期的8927.2万美元下降9.9%[14] - 2023年第一季度，公司税前收入为4607.8万美元，较2022年同期的4454.9万美元增长3.4%[14] - 2023年第一季度，公司净利润为3638.1万美元，较2022年同期的3523.6万美元增长3.3%[14] - 2023年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益均为0.78美元，2022年同期均为0.74美元[14] - 2023年第一季度，公司综合收益为5624.8万美元，2022年同期综合损失为4216.6万美元[15] - 截至2023年3月31日，公司股东权益总额为13.69789亿美元，较2022年12月31日的13.25518亿美元有所增加[17] - 2023年第一季度，公司净收入为3638.1万美元，较2022年同期的3523.6万美元略有增长[19] - 2023年第一季度，公司经营活动提供的净现金为9838.2万美元，较2022年同期的2.88245亿美元大幅减少[19] - 2023年第一季度，公司投资活动使用的净现金为1828.4万美元，较2022年同期的4.77754亿美元有所减少[19] - 2023年第一季度，公司融资活动提供的净现金为2.12801亿美元，较2022年同期的1.3508亿美元有所增加[19] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为13.19951亿美元，较期初的10.27052亿美元有所增加[19] - 2023年第一季度，公司支付利息5263.4万美元，较2022年同期的863.1万美元大幅增加[19] - 2023年第一季度基本每股收益为0.78美元，2022年同期为0.74美元；摊薄后每股收益2023年第一季度为0.78美元，2022年同期为0.74美元[28] - 2023年和2022年第一季度所得税费用分别为9697万美元和9313万美元，税率分别为21.0%和20.9%[104] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为1319951千美元，较2022年12月31日的1027052千美元增长约28.52%[134] - 截至2023年3月31日，投资证券为1474064千美元，较2022年12月31日的1474176千美元略有下降，降幅约0.01%[134] - 截至2023年3月31日，净贷款持有投资为9227187千美元，较2022年12月31日的9164020千美元增长约0.69%[134] - 截至2023年3月31日，待售贷款公允价值为61987千美元，较2022年12月31日的113240千美元下降约45.26%[134] - 截至2023年3月31日，无固定到期日存款为9686045千美元，较2022年12月31日的9433860千美元增长约2.67%[134] - 截至2023年3月31日，有固定到期日存款为1496870千美元，较2022年12月31日的1421974千美元增长约5.26%[134] - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的可供出售证券中，美国政府机构证券为40928千美元，较2022年12月31日的40062千美元增长约2.16%[135][136] - 截至2023年3月31日，住宅抵押贷款支持证券为1025388千美元，较2022年12月31日的1034193千美元下降约0.85%[135][136] - 截至2023年3月31日，非经常性估值中，其他房地产拥有量为224千美元，较2022年12月31日的2497千美元下降约91.03%[135][136] - 2023年和2022年第一季度，抵押贷款公允价值变动导致的净损失分别为51千美元和16874千美元；待售贷款和衍生品公允价值净变动导致的净损失分别为421千美元和7548千美元[141] - 2023年第一季度，银行业务净利息收入103660千美元，抵押贷款业务净利息收入为0；2022年对应数据分别为88184千美元和 - 2千美元[151][153] - 2023年第一季度，银行业务和抵押贷款业务合并后税前收入为46078千美元，净利润为36381千美元；2022年对应数据分别为44549千美元和35236千美元[151][153] - 2023年3月31日，银行业务和抵押贷款业务合并后总资产为13101147千美元；2022年对应数据为12674191千美元[151][153] - 截至2023年3月31日，FB Financial Corporation总资本（风险加权资产）为15.57049亿美元，比率为13.6%；一级资本（风险加权资产）为13.31158亿美元，比率为11.6% [160] - 截至2022年12月31日，FB Financial Corporation总资本（风险加权资产）为15.28344亿美元，比率为13.1%；一级资本（风险加权资产）为13.15386亿美元，比率为11.3% [160] 公司业务布局情况 - 截至2023年3月31日，银行在田纳西州、阿拉巴马州、肯塔基州南部和佐治亚州北部拥有82家全方位服务分行[20] 财务报表编制与会计政策相关 - 未经审计的合并财务报表按照美国公认会计原则的中期报告要求和一般银行业准则编制[21] - 公司在计算每股收益时，对于包含不可没收股息或股息等价物的未归属股份支付奖励，采用双类别方法计算[26] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 01和ASU 2022 - 02，对合并财务报表无重大影响[29][30] - ASU 2023 - 01、ASU 2023 - 02和ASU 2022 - 03将于2024年1月1日生效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[31][33][34] - ASU 2020 - 04有效期延长至2024年12月31日，公司LIBOR过渡委员会持续推进向替代利率的过渡，预计对合并财务报表无重大影响[35][36] - 公司评估后认为，2023年3月31日后至财务报表发布前无对合并财务报表有重大影响的后续事项[37] - 投资证券交易按交易日记录，抵押贷款支持证券的到期日可能与合同到期日不同[41][42] - 公司使用终身损失率方法计算预期信贷损失，将贷款组合分为三个池[52][58] - 2023年1月1日起，公司前瞻性采用ASU 2022 - 02会计指引，不再对合理预期会发生的问题债务重组（TDR）计量信用损失准备[60] - 由于不同期间方法不同，与贷款修改和TDR相关的披露可能不具可比性[62] - 商业和工业贷款还款主要依赖借款人业务运营，零售贷款还款主要依赖借款人个人现金流，商业房地产贷款还款主要依赖底层抵押物租赁收入[59] - 贷款不再与给定池中的其他贷款具有相似风险特征时，需单独评估，包括抵押依赖贷款、可能止赎的贷款等[59] - 抵押依赖贷款及可能止赎贷款的信用损失准备按贷款摊余成本基础超过公允价值的金额计算[59] - 公司根据借款人偿债能力相关信息将商业贷款分为风险类别，对具有相似风险特征的贷款进行集体分析[64] - 风险评级包括通过、特别提及、分类（含次级和可疑），评级会持续更新[67] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2022 - 02会计指引，要求按贷款发放年份列报总冲销额[68] - 投资证券按公允价值计量，使用类似工具的市场报价或矩阵定价的归为Level 2，重大输入不可观察的归为Level 3[132] - 待售贷款中，抵押贷款组合按二级市场价确定公允价值为Level 2，商业贷款用收益法确定为Level 3[132] - 公司的衍生工具公允价值基于可观察市场输入的定价模型确定，归为Level 2[132] - 其他不动产（OREO）、抵押贷款服务权（MSRs）和抵押依赖贷款的公允价值确定归为Level 3[132] 债务证券相关数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为16.7827亿美元，公允价值为14.71005亿美元；2022年12月31日摊余成本为17.05574亿美元，公允价值为14.71186亿美元[39] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，债务证券应计利息分别为539.9万美元和547万美元[39] - 2023年3月31日和2022年12月31日，质押证券账面价值分别为1.184836亿美元和1.191021亿美元[40] - 截至2023年3月31日，有24.5万美元与期末后结算的采购相关的交易日应付账款，2022年12月31日无此类账款[41] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司债务证券组合分别包含506和503只证券，其中处于未实现亏损状态的分别有409和454只[44] - 2023年第一季度，公司可供出售债务证券组合未实现价值增加2712.3万美元，未实现亏损降至20726.5万美元；2022年同期未实现价值下降10566万美元，未实现亏损增至10093.3万美元[45] 股权证券相关数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司持有的市值计量的可交易股权证券分别为305.9万美元和299万美元[47] - 2023年和2022年第一季度，公司股权证券公允价值变动和出售分别产生6.9万美元净收益和15.4万美元净损失[48] 贷款相关数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款总额分别为93.66亿美元和92.98亿美元，净贷款分别为92.27亿美元和91.64亿美元[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，合格住宅抵押贷款分别有8.49亿美元和9.10亿美元、合格商业抵押贷款分别有17.10亿美元和17.64亿美元质押给辛辛那提联邦住房贷款银行[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别有31.64亿美元和31.18亿美元合格贷款根据借款人保管计划质押给美联储[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，投资贷款应计利息分别为3700.5万美元和3850.7万美元[51] - 2023年第一季度预计所需准备金增加，是由于贷款增长和货币政策收紧，住宅贷款和HELOC损失率被定性下调[57] - 2023年3月31日止三个月，各类贷款信用损失准备期初余额总计134,192千美元，期末余额总计138,809千美元，期间计提4,997千美元，收回387千美元，冲销767千美元[62] - 2022年3月31日止三个月，各类贷款信用损失准备期初余额总计125,559千美元，期末余额总计120,049千美元，期间计提 - 6,129千美元，收回1,198千美元，冲销579千美元[62] - 截至2023年3月31日，商业和工业贷款总金额为167.1398亿美元，其中合格贷款163.2196亿美元，特别提及贷款1.0719亿美元，分类贷款2.8483亿美元，当期总冲销额为4.6万美元[69] - 截至2023年3月31日，建筑贷款总金额为169.7513亿美元，其中合格贷款169.3612亿美元，特别提及贷款3501万美元，分类贷款400万美元，当期无总冲销额[69] - 截至2023年3月31日，多户住宅抵押贷款总金额为4.89379亿美元，其中合格贷款4.88238亿美元，分类贷款1141万美元，当期无总冲销额[69] - 截至2023年3月31日，商业房地产（业主自用）贷款总金额为113.6978亿美元，其中合格贷款110.9804亿美元，特别提及贷款1.5634亿美元，分类贷款1.154亿美元，当期无总冲销额[69] - 截至2023年3月31日，商业房地产（非业主自用）贷款总金额为193.9517亿美元，其中合格贷款191.7409亿美元，特别提及贷款3539万美元，分类贷款1.8569亿美元，当期无总冲销额[69] - 截至2