财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日无形资产净额较2022年12月31日增加180万美元，主要因外汇汇率波动使外币计价无形资产价值增加500万美元，部分被330万美元摊销费用抵消[65] - 2023年3月31日商誉较2022年12月31日增加250万美元，主要是外汇汇率波动影响[66] - 2022年3月17日公司签订3.5亿美元无担保优先票据购买协议，固定年利率3.29%，2032年3月17日到期，截至2023年3月31日，扣除240万美元未摊销发行成本后，3.476亿美元计入长期债务[67][68] - 2021年7月30日公司签订3.5亿美元循环信贷协议，可选择增加2亿美元，截至2023年3月31日无未偿还借款，承诺费为每年0.10%[71][73] - 2023年第一季度公司授予375,796股受限B类普通股，2022年授予494,043股三年期、474,500股十年期和1,345,999股五年期受限B类普通股[76][77] - 2022年6月董事会授权最高回购500万股B类普通股，2023年第一季度回购约10万股，花费470万美元，截至2023年3月31日约460万股待回购[78] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.78美元，2022年同期为0.61美元[82] - 截至2023年3月31日，累计其他综合收益（损失）为-3.6056亿美元，较2022年12月31日增加962万美元[84] - 截至2023年3月31日，可赎回非控股股东权益为3.9508亿美元，较2022年12月31日的6.1821亿美元减少[85] - 截至2023年3月31日，公司管理资产规模为7010亿美元[93] - 2023年第一季度，公司因行政错误预计需花费1960万美元纠正问题，预计保险报销1710万美元，最终运营费用为250万美元[89] - 2023年4月27日，公司董事会宣布向A类和B类普通股股东每股派发0.28美元股息，记录日期为5月8日，支付日期为5月15日[90] - 2022年第一季度，公司自愿收益率相关费用减免总计7580万美元，部分被分销费用减少的5750万美元抵消，净负税前影响为1830万美元；2023年第一季度无此类费用减免[99] - 2020年3月，联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率降至0% - 0.25%，公司实施自愿收益率相关费用减免；2022 - 2023年多次加息，截至2023年3月会议，利率范围为4.75% - 5.00%，2022年下半年消除了费用减免的净负税前影响[98] - 截至2023年3月31日，公司不认为担保、赔偿事项及法律诉讼会导致重大损失[87][88] - 截至2023年3月31日，公司管理资产总额为70.1037亿美元，较2022年的63.1082亿美元增长11%[171] - 2023年第一季度平均管理资产为67.9397亿美元，较2022年的64.7232亿美元增长5%[172] - 2023年3月31日，权益类资产期末管理资产为836.29亿美元，较2022年的916.76亿美元下降9%[171] - 2023年3月31日，固定收益类资产期末管理资产为874.61亿美元，较2022年的921.46亿美元下降5%[171] - 2023年3月31日，另类/私人市场资产期末管理资产为211.74亿美元，较2022年的231.09亿美元下降8%[171] - 2023年3月31日，多资产类资产期末管理资产为29.73亿美元，较2022年的35.55亿美元下降16%[171] - 2023年3月31日，货币市场资产期末管理资产为5058亿美元，较2022年的4205.96亿美元增长20%[171] - 2023年第一季度，权益基金净销售额为1.75亿美元，而2022年为净赎回1.58亿美元[173] - 2023年第一季度，固定收益基金净销售额为 - 4.44亿美元，而2022年为净赎回29.93亿美元[176] - 2023年第一季度，另类/私人市场基金净销售额为1.87亿美元，而2022年为净赎回4100万美元[179] - 截至2023年3月31日的三个月，公司总平均管理资产较2022年同期增长5%，期末管理资产较2022年3月31日增长11%[189] - 2023年第一季度，股票（以标准普尔500指数衡量）回报率为7.50%，固定收益（以彭博美国综合债券指数衡量）回报率为2.96%[191] - 2023年3月31日结束的三个月，公司收入较2022年同期增加5740万美元，主要因自愿收益率相关费用减免减少7580万美元和货币市场收入增加1430万美元[192] - 2023年和2022年3月31日结束的三个月，公司收入与平均管理资产的比率分别为0.23%和0.20%[193] - 2023年3月31日结束的三个月，公司总运营费用较2022年同期增加5620万美元，主要因分销费用增加4480万美元[194] - 2023年3月31日结束的三个月，公司非运营收入（费用）净额较2022年同期增加1910万美元，主要因证券净收益增加1720万美元[195] - 2023年3月31日结束的三个月，公司所得税拨备为2100万美元，较2022年同期的1760万美元增加，有效税率从24.4%降至22.7%[196] - 2023年3月31日结束的三个月，公司净收入较2022年同期增加1370万美元，摊薄后每股收益增加0.17美元[197] - 截至2023年3月31日，公司扣除非控股权益后的流动资产总计5.636亿美元，高于2022年12月31日的5.595亿美元[198] - 2023年第一季度经营活动提供净现金540万美元，2022年同期使用净现金1920万美元[201] - 2023年第一季度投资活动提供净现金180万美元，包括从关联方及其他投资赎回收到420万美元，部分被购买投资支付160万美元和购置物业及设备支付70万美元抵消[202] - 2023年第一季度融资活动使用净现金2200万美元，主要是支付普通股股息2410万美元（每股0.27美元）和回购库存股660万美元，部分被子公司非控股股东出资1280万美元抵消[203] - 2022年3月17日公司发行3.5亿美元无担保优先票据，固定年利率3.29%，2032年3月17日到期，截至2023年3月31日，扣除未摊销发行成本240万美元后，未偿还余额为3.476亿美元[204] - 截至2023年3月31日，公司信贷协议包括3.5亿美元循环信贷额度，可选择增加2亿美元，目前有3.5亿美元可用额度[205] - 截至2023年3月31日，公司利息覆盖率为35:1（要求至少4:1），杠杆率为0.79:1（要求不超过3.0:1）[206] - 2023年4月27日，董事会宣布向A类和B类普通股股东每股派发0.28美元股息，5月8日登记，5月15日支付[210] - 2023年3月31日，合并投资公司投资较2022年12月31日减少2510万美元，主要因可变利益实体（VIE）脱合并减少2760万美元，部分被现有合并基金净增值180万美元抵消[213] - 2023年第一季度公司股票回购计划共回购132,592股，平均价格35.76美元，截至3月31日，根据计划还可回购4,602,415股[228] 监管政策相关 - 根据美国证券交易委员会（SEC）2022年秋季议程，2023年SEC预计颁布25项以上最终规则和10项以上提议规则[103] - 2023年第一季度，SEC颁布将证券交易结算周期缩短至T + 1的最终规则，并提出多项提议规则[102] - 2021年12月15日，SEC提出货币市场基金改革方案，公司持续参与相关辩论并持有不同观点[104][105] - 公司认为美联储政策及SEC规则导致银行业危机，应暂停或撤回最新货币市场基金改革提议，重新审视2014年规则和指引[106] - 2023年2月2日GAO报告显示，零售优质、免税和政府货币市场基金在2020年危机中未出现重大赎回，数据不表明货币市场基金对短期信贷市场或金融体系有不利影响[107] - 公司支持在负利率环境下使用RDM，反对SEC禁止政府货币市场基金使用RDM，认为会导致资金流出[108] - 2022年11月2日SEC提议修订规则，包括强制摆动定价、实施“硬收盘”等，公司强烈反对摆动定价和“硬收盘”概念[110][111] - SEC提议公司进行气候和ESG相关披露，公司支持ICI意见，认为应仅要求提供重大气候风险信息，暂不要求披露范围3排放数据[112] - 公司支持保留Names Rule下80%投资政策要求和临时投资例外的现行做法[113] - 2023年1月26日，25个州的总检察长起诉劳工部，试图推迟新DOL ESG/代理投票规则生效日期并宣布其非法[115] - 2023年2月7日美国参议院通过联合决议30阻止新DOL ESG/代理投票规则生效，3月20日被总统否决，3月16日19位共和党州长联合谴责该规则[115] - 2023年3月31日，21个州的总检察长致信53家资产管理公司，建议其在管理资产、与公司互动和代理投票时履行信托责任[120] - 公司认为应将ESG因素纳入传统风险/回报定性分析，以获取长期回报[121] - 公司依据SEC无异议函继续在固定收益基金进行交叉交易，否则会增加交易费用并影响基金表现[122] - 劳工部计划在2022年12月提出新的受托人规则，但尚未发布或提交审议[123] - 2023年1月6日，公司对劳工部关于QPAM豁免的修订提案提交评论信并提出反对和建议[124] - 2023年4月21日，金融稳定监督委员会发布金融稳定风险分析框架和非银行金融公司指定指南，评论期为发布后60天[125] - 2023年3月22日，SEC提议自律组织电子提交表格，评论期为发布后30天或2023年5月22日，以较晚者为准[125][126] - 2023年3月15日，SEC多项提案评论截止日期分别为2023年5月22日和6月5日[127] - 2023年2月15日，SEC提议修订保管规则，评论期至2023年5月8日[127][128] - 2023年2月15日，SEC通过规则修订和新规则，将多数证券交易结算周期缩短，2024年5月28日生效[130] - 2023年1月25日，SEC发布禁止证券化交易利益冲突的提案，评论期于2023年3月27日结束[130] - 2023年1月5日，联邦贸易委员会提议禁止使用非竞争协议，评论期于2023年3月10日结束[130] - 2023年起，对连续三个纳税年度平均年调整后财务报表收入超过10亿美元的公司征收15%的企业账面收入最低税，对企业股票回购征收1%的税[134] - 英国金融行为监管局（FCA）2023年商业计划包括以消费者需求为先、为金融服务未来做准备等内容[135] - 截至2023年3月31日，《保留欧盟法律（撤销与改革）法案》（即《脱欧自由法案》）处于上议院委员会阶段，若按提议生效，2023年12月31日前将修订、废除或取代所有欧盟立法，该截止日期可延至2026年6月23日[136][137] - 截至2023年3月31日，《金融服务与市场法案》（FSM Bill）处于上议院委员会阶段，预计2023年春季获得皇家批准[138] - 公司获FCA许可，部分爱尔兰注册的UCITS基金和卢森堡直接贷款基金可在临时许可制度下于2025年12月31日前继续在英国销售[139] - 截至2023年3月31日，公司英国注册基金的欧盟居民股东和爱尔兰注册基金的英国居民股东可继续持有基金，也可继续认购[141] - 欧盟和英国货币市场基金监管在2025年12月31日前被视为“等效”[142] - 英国央行和FCA将于2023年推出货币市场基金改革提案，欧盟要到2025年新一届欧盟委员会任期才会开展相关工作[142] - 2022年1月1日生效的英国投资公司审慎监管制度（IFPR）对FCA授权的投资公司是重大变革[144] - 自2023年1月1日起，欧盟可持续金融相关披露条例（SFDR）最终监管技术标准（RTS）开始适用[145] - ESMA提议使用ESG相关词汇的量化阈值为80%，使用“可持续”或任何可持续相关术语的额外阈值为50% [147] - 公司请求FCA明确并确认有资格获得“可持续改善者标签”的基金包括承诺通过被投资对象自我改善或有意义的投资者参与，在投资组合70%的资产中实现可持续成果的基金 [148] - 3月29日FCA表示收到约240份关于SDR和投资标签咨询的书面回复，打算在2023年第三季度发布政策声明 [151] - 2022年11月17日ESAs发布SFDR委托条例问答，2023年4月12日发布联合咨询，咨询期至7月4日，公司正在审查 [146] - 2022年11月15日ESAs发布关于更好理解洗绿的证据征集，评论期至2023年1月10日 [147] - 2022年11月18日ESMA发布关于基金名称使用ESG或可持续相关