公司概况 - 公司是美洲领先的长钢生产商和全球最大的特殊钢供应商之一，也是拉丁美洲最大的回收商[9] 财务报表编制与准则影响 - 公司2022年第一季度的简明合并中期财务报表按照国际会计准则第34号编制[11] - 2023年及以后生效的IFRS标准修订，公司预计对财务报表无重大影响[14][15][16][17][18] 公司资产变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为71,539,429千巴西雷亚尔，较2021年12月31日的73,814,613千巴西雷亚尔有所下降[2] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为4,895,161千巴西雷亚尔，较2021年12月31日的4,160,654千巴西雷亚尔有所增加[2] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物为4,895,161千巴西雷亚尔，2021年12月31日为4,160,654千巴西雷亚尔；短期投资为2,695,636千巴西雷亚尔，2021年12月31日为2,626,212千巴西雷亚尔[24][25] - 截至2022年3月31日，应收账款为6,756,022千巴西雷亚尔，2021年12月31日为5,414,075千巴西雷亚尔[27] - 截至2022年3月31日，存货为16,317,038千巴西雷亚尔，2021年12月31日为16,861,488千巴西雷亚尔[28] - 截至2022年3月31日，投资总额为3,330,222千巴西雷亚尔，2021年12月31日为3,340,775千巴西雷亚尔[33] - 截至2022年3月31日，商誉余额为19,898,827千巴西雷亚尔，扣除累计减值损失后为10,609,159千巴西雷亚尔；2021年12月31日商誉余额为23,340,880千巴西雷亚尔，扣除累计减值损失后为12,427,527千巴西雷亚尔[37] - 截至2022年3月31日，金融资产总计10,604,056千巴西雷亚尔，金融负债总计22,190,663千巴西雷亚尔[66] - 截至2021年12月31日，金融资产总计9,297,041千巴西雷亚尔，金融负债总计23,639,247千巴西雷亚尔[66] - 截至2022年3月31日，短期投资账面价值和公允价值均为26.95636亿雷亚尔，较2021年12月31日的26.26212亿雷亚尔有所增加[49] 公司负债与权益变化 - 截至2022年3月31日，公司流动负债为13,945,679千巴西雷亚尔，非流动负债为15,057,499千巴西雷亚尔[3] - 截至2022年3月31日，公司权益为42,536,251千巴西雷亚尔，较2021年12月31日的42,815,649千巴西雷亚尔略有下降[3] - 截至2022年3月31日，公司短期债务为476,151千巴西雷亚尔，较2021年12月31日的234,537千巴西雷亚尔有所增加[3] - 2021年1月1日股东权益为3.108521亿巴西雷亚尔，2021年3月31日为3.4694261亿巴西雷亚尔，2022年1月1日为4.2815649亿巴西雷亚尔，2022年3月31日为4.2536251亿巴西雷亚尔[6] - 截至2022年3月31日，贷款和融资总额为9,761,426千巴西雷亚尔，2021年12月31日为11,109,786千巴西雷亚尔；加权平均实际利息成本为5.67% p.a.[40] - 截至2022年3月31日，贷款和融资总额为97.61426亿雷亚尔，较2021年12月31日的111.09786亿雷亚尔有所下降[42] - 公司维持总额为8亿美元（截至2022年3月31日相当于37.9亿雷亚尔）的全球信贷额度，截至该日已使用6000万美元（2.84亿雷亚尔）[43] - 截至2022年3月31日，债券总额为30.06181亿雷亚尔，较2021年12月31日的29.29907亿雷亚尔有所增加[45] - 截至2022年3月31日，公司对Bradley Steel Processors Inc.的负债为21,231千雷亚尔，较2021年12月31日的24,648千雷亚尔有所减少[120] - 截至2022年3月31日，公司为合资企业Gerdau Corsa S.A.P.I. de C.V.提供的担保余额为1,404,490千雷亚尔，较2021年12月31日的2,157,290千雷亚尔有所减少[123] - 截至2022年3月31日，公司与Brasil ao Cubo Construção modular Ltda.的可转换为股权的贷款金额为91666千雷亚尔[127] - 截至2022年3月31日，公司在“与FIDC的债务”账户中确认的金额为45881千雷亚尔，2021年12月31日为45497千雷亚尔[129] 公司经营业绩指标变化 - 2022年第一季度净销售额为20,330,491千巴西雷亚尔，较2021年同期的16,342,984千巴西雷亚尔增长约24.4%[4] - 2022年第一季度毛利润为5,181,002千巴西雷亚尔，较2021年同期的3,796,909千巴西雷亚尔增长约36.5%[4] - 2022年第一季度净利润为2,940,385千巴西雷亚尔，较2021年同期的2,470,536千巴西雷亚尔增长约19.0%[4] - 2022年第一季度基本每股收益为1.71巴西雷亚尔，2021年同期为1.44巴西雷亚尔；摊薄每股收益为1.71巴西雷亚尔，2021年同期为1.43巴西雷亚尔[4] - 2022年第一季度综合收入总额为46,604千巴西雷亚尔，较2021年同期的3,638,519千巴西雷亚尔大幅下降[5] - 2022年第一季度净收入为294.0385万巴西雷亚尔，2021年同期为247.0536万巴西雷亚尔[7] - 2022年第一季度折旧和摊销为65.8811万巴西雷亚尔，2021年同期为64.8831万巴西雷亚尔[7] - 2022年第一季度经营活动提供的现金为275.2555万巴西雷亚尔，2021年同期为179.247万巴西雷亚尔[7] - 2022年第一季度投资活动使用的现金为61.5804万巴西雷亚尔，2021年同期为47.1571万巴西雷亚尔[7] - 2022年第一季度融资活动使用的现金为31.4518万巴西雷亚尔，2021年同期为159.0037万巴西雷亚尔[7] - 2022年第一季度现金及现金等价物增加73.4507万巴西雷亚尔，2021年同期减少37.5332万巴西雷亚尔[7] - 2022年第一季度，税前收入为4,510,133千巴西雷亚尔，法定税率下的所得税和社会贡献税为1,533,445千巴西雷亚尔；2021年同期税前收入为3,287,171千巴西雷亚尔，法定税率下的所得税和社会贡献税为1,117,638千巴西雷亚尔[31] - 2022年第一季度，物业、厂房及设备收购额为592,857千巴西雷亚尔，2021年同期为435,129千巴西雷亚尔；处置额为10,482千巴西雷亚尔，2021年同期为324千巴西雷亚尔[35] - 2022年第一季度金融资产收入（费用）为 - 210,808千巴西雷亚尔，金融负债收入（费用）为 - 292,586千巴西雷亚尔[66] - 2021年第一季度金融资产收入（费用）为227,022千巴西雷亚尔，金融负债收入（费用）为 - 497,738千巴西雷亚尔[66] - 2022年第一季度金融工具净收益为11,030千巴西雷亚尔，其他综合收益为7,039千巴西雷亚尔[73] - 2022年第一季度境外子公司净投资套期未实现净收益（税后）为1,115,178千巴西雷亚尔，2021年为损失915,647千巴西雷亚尔[75] - 2022年第一季度公司与关联方的销售为299,247千雷亚尔，采购为76,258千雷亚尔，净余额为222,989千雷亚尔[121] - 2022年第一季度公司支付给管理层的薪资、福利和可变薪酬总计8262千雷亚尔，2021年同期为8634千雷亚尔[125] - 2022年第一季度公司对既定供款计划的缴款总计460千雷亚尔，2021年同期为481千雷亚尔[125] - 2022年第一季度公司的社会费用成本总计5259千雷亚尔，2021年同期为3872千雷亚尔[126] - 2022年第一季度基本每股收益，普通股和优先股均为1.71雷亚尔，2021年同期均为1.44雷亚尔[139] - 2022年第一季度摊薄每股收益，普通股和优先股均为1.71雷亚尔，2021年为1.43雷亚尔[140] - 2022年第一季度长期激励计划成本为17675千雷亚尔，2021年同期为11219千雷亚尔[141] - 2022年第一季度净销售额为2.0330491亿巴西雷亚尔，2021年同期为1.6342984亿巴西雷亚尔，同比增长24.4%[146] - 2022年第一季度净利润为2940.385万巴西雷亚尔，2021年同期为2470.536万巴西雷亚尔，同比增长19.0%[146] - 2022年第一季度财务收入总计8.8799万巴西雷亚尔，2021年同期为5.5908万巴西雷亚尔，同比增长58.8%[145] - 2022年第一季度财务费用总计36.1434万巴西雷亚尔，2021年同期为31.3596万巴西雷亚尔，同比增长15.3%[145] - 2022年第一季度折旧和摊销费用为65.8811万巴西雷亚尔，2021年同期为64.8831万巴西雷亚尔，同比增长1.5%[144] - 2022年第一季度原材料和消耗材料费用为1158.7586万巴西雷亚尔，2021年同期为944.9328万巴西雷亚尔，同比增长22.6%[144] - 2022年第一季度运费为116.9357万巴西雷亚尔，2021年同期为75.698万巴西雷亚尔，同比增长54.5%[144] 公司税务相关情况 - 巴西所得税法定税率为25%，社会贡献法定税率为9%；外国子公司税率在23% - 35%之间[30] - 税务或有负债中，ICMS相关诉讼索赔总计522,188；IPI相关索赔399,310；PIS和COFINS相关索赔1,534,262；社会保障缴款相关索赔126,937；其他税相关索赔694,376[90][91] - 预扣所得税行政程序涉及金额1,385,570，其中子公司Gerdau Aços Longos S.A.涉及1,001,675，公司涉及383,895[92] - 商誉摊销行政程序评估总金额479,834[93] - IRPJ和CSLL相关行政和司法程序涉及金额1,287,054，其中子公司Gerdau Internacional Empreendimentos Ltda.涉及1,058,037，公司涉及229,017[94] - 商誉摊销不可扣除相关行政和司法程序评估总金额8,323,178[95] - 2022年3月31日，税务准备金为1,270,836，劳动准备金为441,386，民事准备金为34,885，总计1,747,107；2021年12月31日，税务准备金为1,270,473，劳动准备金为435,803，民事准备金为34,750，总计1,741,026[84] - 2022年，准备金年初余额为1,741,026，新增33,798，货币调整28,847，应计金额转回-54,516，外币准备金外汇影响-2,048，期末余额为1,747,107；2021年，准备金年初余额为1,172,511，新增801,412，货币调整42,435，应计金额转回-276,251，外币准备金外汇影响919，期末余额为1,741,026[88] - 截至2022年3月31日，公司税务司法存款为1,477,275千巴西雷亚尔，劳动司法存款为74,830千巴西雷亚尔，民事司法存款为1