公司人员情况 - 截至2021年12月31日，公司有超8800名员工[56] - 公司董事会成员中，38%为少数族裔，25%为女性[58] - 截至2021年12月31日，84%的员工参与年度员工敬业度调查[59] 社会责任活动 - 2021年6月，公司发行首支社会债券，至少75%的贷款将分配给女性或少数族裔借款人[63] - 2021年12月，公司与EVERFI签订400万美元服务合同，将在四个学年为1500所高中提供免费数字金融教育，并将在四年内提供高达30万美元奖学金[64] 客户与市场风险 - 公司客户主要是非优质借款人，受宏观经济不利影响的可能性和程度高于优质借款人[73] - 新冠疫情导致全球金融市场大幅波动和混乱，可能对公司净利息收入、贷款业务和盈利能力产生负面影响[80] 收购与资产风险 - 公司收购资产或业务时，可能存在未发现的法律或其他缺陷，且对卖方追索权有限[82] 金融资产损失准备风险 - 公司维持应收金融资产损失准备，若估计不足，可能增加损失准备拨备，影响经营业绩[85] - 若客户行为因经济状况改变，公司无法准确预测失业率和经济状况对损失准备的影响，可能导致损失准备不足[86] 金融资产和负债估值风险 - 金融资产和负债估值方法或假设的变化可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[87] 风险管理风险 - 风险管理措施可能无效，无法有效识别和减轻各类风险，包括新冠疫情和远程办公带来的新风险[88] 市场条件变化风险 - 市场条件变化，如利率上升，可能影响借款人提前还款率和公司融资成本，对财务状况、经营成果和流动性产生负面影响[89] 金融应收款赔偿回购风险 - 公司可能需向金融应收款购买方进行赔偿或回购，若损失超过准备金，将对财务状况、经营成果和流动性产生不利影响[91][92] 信息系统与机密信息风险 - 信息系统故障、网络攻击或中断可能影响公司业务运营，导致客户流失、监管审查和法律诉讼[93] - 机密信息泄露可能导致声誉受损、客户关系中断和法律责任，对财务状况、经营成果和流动性产生重大不利影响[94][96][97] 保险业务风险 - 保险业务面临索赔、灾难性事件、承保风险和依赖单一分销渠道等风险[99] 衍生品风险 - 使用衍生品使公司面临信用和市场风险[100] 技术改进风险 - 公司可能无法像竞争对手那样快速进行技术改进，影响竞争力和财务状况[101] 商誉和无形资产减值风险 - 商誉和其他无形资产减值可能对公司盈利能力产生负面影响[102] 监管检查风险 - 多州检查可能导致更深入检查，成本更高且可能引发更重大执法行动[108] 州执法行动风险 - 州检察长和其他州执法当局及政府机构的行动可能使公司面临民事罚款、客户补救和合规成本增加等后果[109] 法规监管成本风险 - 《多德 - 弗兰克法案》和消费者金融保护局（CFPB）的监管增加公司监管成本和负担，CFPB有广泛监督和执法权力[114] - 《多德 - 弗兰克法案》要求证券化机构至少保留5%证券化资产信用风险的经济利益，减少融资额[123] 信用评级与借款风险 - 公司当前企业信用评级低于投资级，借款成本可能进一步增加，借款能力可能受限[126] 债务风险 - 公司债务重大，可能影响履行债务义务能力，对业务和应对经济或行业变化能力产生不利影响[129] 契约限制风险 - 部分未偿票据中的契约限制公司运营，可能抑制业务增长和增加收入的能力[130] 第三方供应商风险 - 公司使用第三方供应商受监管审查，若未达监管标准可能面临执法行动和处罚[120] 金融应收款监管风险 - 公司购买和销售金融应收款可能面临更高监管审查，若文件不足或催收方法不当可能面临诉讼或罚款[121] 股息支付风险 - 公司目前最低季度股息为每股0.95美元，但后续股息由董事会决定，无法保证未来继续支付[142] 股权稀释风险 - 截至2022年1月31日，公司有1,872,540,640股授权但未发行的普通股，发行可能稀释现有股东持股比例[152] - 公司未来发行债务或股权证券可能稀释股东权益并降低公司股价[150] 债务评级下调风险 - 评级机构若下调公司债务评级，可能增加公司融资成本并影响资本获取[134] 证券化市场风险 - 公司无法保证未来能进入证券化市场，若市场受限，可能需寻求更昂贵的融资[135] 服务义务违约风险 - 若公司在服务义务上违约，可能导致资产支持证券提前摊销，损害声誉并影响流动性和资金成本[136] 子公司资金依赖风险 - 公司是控股公司，依赖子公司提供资金，部分子公司在特定条件下支付股息受限[141] 反收购条款风险 - 公司相关协议和章程中的反收购条款可能阻碍控制权变更，影响公司股价[143] 收购审批风险 - 收购公司10%或以上普通股可能需获德州保险和/或许可监管机构事先批准，可能延迟或阻碍收购[147] 诉讼风险 - 公司面临各种诉讼风险，不利判决可能对财务状况、经营成果和流动性产生重大不利影响[153] 公司分支与房产情况 - 公司分支网络约有1400个地点，分布在44个州[158] - 公司租赁的行政办公室分别于2022 - 2028年到期[159] - 截至2021年12月31日，公司子公司在伦敦和印第安纳州拥有相关房产[160] 利率变动对金融工具公允价值影响 - 利率立即且持续变动100个基点，对公司利率敏感型金融工具公允价值的估计影响不大[298] - 2021年，利率上升100个基点，净金融应收款公允价值减少2.17亿美元，固定到期投资证券减少0.84亿美元，长期债务减少6.45亿美元；利率下降100个基点，净金融应收款公允价值增加2.22亿美元，固定到期投资证券增加0.89亿美元，长期债务增加6.7亿美元[299] - 2020年，利率上升100个基点，净金融应收款公允价值减少2.1亿美元，固定到期投资证券减少0.78亿美元，长期债务减少6.52亿美元；利率下降100个基点，净金融应收款公允价值增加2.15亿美元，固定到期投资证券增加0.82亿美元，长期债务增加6.73亿美元[299] 会计处理方式变更 - 公司在2020年改变了信用损失的会计处理方式[308][321] 金融应收款损失准备金情况 - 截至2021年12月31日，公司个人贷款集体评估减值的金融应收款损失准备金为18.2亿美元[315] - 截至2021年12月31日，公司个人贷款集体评估减值的金融应收款损失备抵为18.2亿美元[326] 审计情况 - 普华永道自2002年起担任公司审计师[318] - 审计师认为公司2021和2020年合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况等[307][320] - 普华永道自2002年起担任公司审计师[329] 财务数据关键指标变化 - 2021年和2020年现金及现金等价物分别为5.41亿美元和22.72亿美元[331] - 2021年和2020年投资证券分别为19.92亿美元和19.22亿美元[331] - 2021年和2020年净金融应收款分别为192.12亿美元和180.84亿美元[331] - 2021年和2020年金融应收款损失备抵分别为20.95亿美元和22.69亿美元[331] - 2021年和2020年长期债务分别为177.5亿美元和178亿美元[331] - 2021年、2020年和2019年利息收入分别为43.64亿美元、43.68亿美元和41.27亿美元[333] - 2021年、2020年和2019年净收入分别为13.14亿美元、7.3亿美元和8.55亿美元[333] - 2021年、2020年和2019年综合收入分别为12.81亿美元、7.8亿美元和9.33亿美元[335] - 2021年公司净收入为13.14亿美元，2020年为7.3亿美元，2019年为8.55亿美元[341] - 2021年公司经营活动提供的净现金为22.47亿美元，2020年为22.12亿美元，2019年为23.62亿美元[341] - 2021年公司投资活动使用的净现金为21.43亿美元，2020年为7.51亿美元，2019年为34.29亿美元[341] - 2021年公司融资活动使用的净现金为18.1亿美元，2020年为3.7亿美元，2019年提供的净现金为15.21亿美元[341] - 2021年末公司现金及现金等价物和受限现金及受限现金等价物为10.17亿美元，2020年末为27.23亿美元，2019年末为16.32亿美元[341] - 2021年公司支付利息8.91亿美元，2020年为9.78亿美元，2019年为8.45亿美元[341] - 2021年公司支付所得税4.03亿美元，2020年为2.89亿美元，2019年为2.61亿美元[341] - 2021年末公司总资产为220.46亿美元，2020年末为224.71亿美元[344] - 2021年末公司总负债为189.86亿美元，2020年末为190.31亿美元[344] - 2021年末公司股东权益为30.6亿美元，2020年末为34.4亿美元[344] - 2021年、2020年、2019年净收入分别为13.14亿美元、7.3亿美元、8.58亿美元[346][348][353] - 2021年、2020年、2019年综合收入分别为12.81亿美元、7.8亿美元、9.36亿美元[348] - 2021年、2020年、2019年股东权益总额分别为30.6亿美元、34.4亿美元、43.25亿美元[350] - 2021年、2020年、2019年经营活动提供的净现金分别为22.51亿美元、22.07亿美元、23.92亿美元[353] - 2021年、2020年、2019年投资活动使用的净现金分别为21.43亿美元、7.51亿美元、34.29亿美元[353] - 2021年、2020年、2019年融资活动提供（使用）的净现金分别为 - 18.45亿美元、 - 3.65亿美元、15.07亿美元[353] - 2021年、2020年、2019年末现金及现金等价物和受限现金及受限现金等价物分别为9.86亿美元、27.23亿美元、16.32亿美元[353][354] - 2021年、2020年、2019年利息支付分别为 - 8.91亿美元、 - 9.78亿美元、 - 8.47亿美元[354] - 2021年、2020年、2019年所得税支付分别为 - 4.03亿美元、 - 2.89亿美元、 - 2.61亿美元[354] 公司业务板块情况 - 公司是金融服务控股公司，子公司从事消费金融和保险业务[357] - 截至2021年12月31日，消费者与保险业务是公司唯一可报告的业务板块[360] 业务逾期处理规则 - 个人贷款四个付款期（约90天）逾期时停止计提财务费用，信用卡七个付款期（约180天）逾期时停止计提[364] - 个人贷款和信用卡超过七个付款期（约180天）逾期时，通常冲减财务应收款损失准备金；破产账户在收到解除通知或逾期七个付款期时较早发生时冲减；已故借款人账户在收到通知时冲减[373] 商誉减值测试 - 公司每年10月1日对商誉进行潜在减值测试[377] 无形资产情况 - 除已收购业务价值有有限使用寿命外，公司无形资产均为无限使用寿命[379] 租赁情况 - 公司所有租赁均为经营租赁，在租赁开始日确认使用权资产和租赁负债[382] 保险合同收入确认 - 短期保险合同在相关合同期内确认收入，长期保险合同在应向投保人收取时确认收入[384][385] 保险保单准备金 - 信用人寿、信用残疾、信用非自愿失业和抵押品保护保险的保单准备金等于相关未赚取保费[388] 财务应收款损失准备金估计方法 - 公司对财务应收款损失准备金的估计主要基于个人贷款组合的历史损失经验，使用累积损失模型[370] 困境债务重组财务应收款准备金 - 公司对陷入困境的债务重组财务应收款建立准备金，通过按修改前的有效利率对估计现金流进行折现来确定[367] 递延保险保单获取成本处理 - 公司递延保险保单获取成本（主要包括佣金、再保险费和保费税）[390] - 公司将递延保单获取成本计入其他资产，并在相关保单期限内摊销[390] 投资证券分类 - 公司根据管理层意图将投资证券分类为可供出售或其他[391] - 其他证券主要包括权益证券和选择公允价值选择权的证券[391]