财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度营收7734.2万美元，与2022年同期基本持平，较2023年第一季度减少270万美元[93][95] - 2023年第二季度GAAP净利润262.7万美元，占比3.4%，而2023年第一季度净亏损800万美元，2022年第二季度净亏损1320万美元[93][98] - 2023年第二季度Non - GAAP EBITDA为1198.5万美元，占比15.5%，高于2023年第一季度的1080万美元，但低于2022年同期的1328.2万美元[93][98] - 2023年上半年客户总数为247个，高于2022年同期的232个；2023年第二季度和上半年均有一个客户收入占比超10%，2022年同期有两个客户收入占比超10%[111] - 2023年Q2，第一大客户收入为1.0793亿美元，占比14%；前五大客户收入为2.9043亿美元，占比37.6%；前十客户收入为4.3768亿美元，占比56.6%；前二十客户收入为5.3198亿美元，占比68.8%；前二十以外客户收入为2.4144亿美元，占比31.2%[113] - 2023年上半年，第一大客户收入为2.195亿美元，占比13.9%；前五大客户收入为6.1364亿美元，占比39%；前十客户收入为9.1513亿美元，占比58.1%；前二十客户收入为11.0036亿美元，占比69.9%；前二十以外客户收入为4.7386亿美元，占比30.1%[113] - 2023年Q2，GAAP净利润为262.7万美元，Non - GAAP EBITDA为1198.5万美元；2023年上半年，GAAP净亏损为534.3万美元，Non - GAAP EBITDA为2281.7万美元[118] - 2023年Q2，Non - GAAP净利润为699.6万美元，Non - GAAP摊薄后每股收益为0.09美元；2023年上半年，Non - GAAP净利润为1351.9万美元，Non - GAAP摊薄后每股收益为0.18美元[121] - 2023年上半年收入同比增长870万美元或5.8%，达到1.574亿美元；第二季度收入基本持平[131] - 2023年上半年成本收入同比增长740万美元或8.0%，达到1.005亿美元；第二季度增长1.2% [132] - 2023年第二季度毛利润下降1.9%，上半年增长120万美元，达到5690万美元；毛利率同比下降0.7%，环比增长0.9% [133] - 2023年第二季度工程、研发费用下降56.7万美元或14.8%，至330万美元；上半年增长7.8%，至750万美元[134] - 2023年第二季度和上半年销售和营销费用分别增加80万美元和230万美元；费用占收入百分比均增加1.1% [135] - 2023年第二季度一般和行政费用从3070万美元降至1770万美元；上半年下降15.1%，至4250万美元[136] - 2023年第二季度和上半年其他收入分别为300万美元和470万美元，2022年同期为支出60万美元和130万美元[138] - 2023年第二季度所得税拨备为170万美元，上半年为540万美元，2022年同期分别为170万美元和390万美元[139] - 2023年第二季度净收入为260万美元，上半年净亏损为530万美元，2022年同期分别为亏损1320万美元和1590万美元[140] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.462亿美元，预计可满足未来12个月运营、投资和融资支出需求[141] - 2023年第二季度，公司7600万美元的收入成本和总运营费用中约41.4%以非美元货币计价，2022年同期8820万美元的该费用中约36.1%以非美元货币计价[152] - 2023年上半年，公司1.621亿美元的收入成本和总运营费用中约38.0%以非美元货币计价，2022年同期1.594亿美元的该费用中约38.1%以非美元货币计价[153] - 2023年上半年，波兰兹罗提兑美元贬值10%将使公司运营收入增加0.9百万美元，升值10%将使运营收入减少110万美元[154] - 2023年上半年，英镑兑美元贬值10%将使公司运营收入减少0.1百万美元，升值10%将使运营收入增加0.2百万美元[154] - 2023年上半年，墨西哥比索兑美元贬值10%将使公司运营收入增加0.3百万美元，升值10%将使运营收入减少0.4百万美元[154] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度零售业务占季度收入的33.7%；TMT业务占比31.2%，同比增长3.0%；CPG/制造业业务同比下降32.4%，环比下降14.0%[96] - 2023年第二季度前五大客户收入占比降至37.6%，较去年同期下降15.0%[96] 人员结构变化 - 截至2023年6月30日，公司人员总数为3862人，较2022年的3763人有所增加，其中CEE、英国和荷兰地区从3191人降至2792人，美洲地区从470人增至520人，其他地区从102人增至550人[108] 公司业务收购 - 2023年4月18日，公司收购NextSphere Technologies Inc.以增强技术服务、扩大全球业务和增加客户群[104] - 2022年12月23日，公司收购Mutual Mobile Inc.以提升移动技术和用户体验技能，加速向印度扩张[105][106] 业务停止与清算 - 公司于2022年4月宣布停止在俄罗斯的业务，截至2023年6月，俄罗斯子公司已清算[101] 业务季节性趋势 - 公司业务受季节性趋势影响，排除业务增长影响，历史上二、三季度营收和毛利高于一、四季度，且零售客户在假日销售季会减少可自由支配支出[114] 公司收入模式 - 公司通过提供软件工程等服务创收，主要采用时间和材料计费，少量采用固定费用计费，预计未来固定费用合同收入占比将增加[122] 收入确认方式 - 公司在特定情况下提供数量折扣或提前结算折扣，若项目完成或收款存在不确定性，收入将递延确认[124] 成本和费用构成 - 成本和费用主要包括收入成本、工程研发费用、销售和营销费用、一般和行政费用以及所得税拨备[125][126][127][128][129] - 收入成本主要包括客户服务人员的薪资、福利、差旅费以及相关折旧和摊销费用[125] 所得税核算 - 公司采用资产负债法核算所得税，有效税率受多种因素影响[129] 公司风险情况 - 公司面临市场和信用风险，包括外汇汇率波动、利率变化和信用风险集中等[149] 表外安排和或有承诺 - 公司除信用证信用支持和公司信用卡余额外，无SEC规则要求披露的表外安排和或有承诺[147] 公司功能货币 - 公司功能货币除美元外，还包括欧元、英镑、墨西哥比索、摩尔多瓦列伊和印度卢比[150] 外汇风险应对 - 公司目前未对冲外汇风险，通过限制现金转移来减少风险，未来可能评估新的对冲策略[156] 汇率变化影响 - 由于近期收购和业务扩张，未来公司可能受塞尔维亚第纳尔和摩尔多瓦列伊兑美元汇率变化的重大影响[151]