财务表现 - Banco Santander在2023年实现了盈利创纪录，净利润达到111亿欧元，同比增长15%[17] - Banco Santander的营收在2023年达到580亿欧元，同比增长11%[17] - Banco Santander的成本收入比为44.1%，较去年下降了173个基点[17] - Banco Santander的回报股东资本率为15.1%，较去年增长了169个基点[17] - Banco Santander的风险加权资产分布中，信用风险占比为1.18%，较去年增长了0.19个百分点[17] - Banco Santander的资本水平超过了最低的监管要求[20] - Banco Santander的全负债 CET1比率为12.3%，超过了2025年的目标[21] - Banco Santander的风险加权资产总额为6240亿欧元[24] - Banco Santander的信用风险资产分布中，地理区域为其他地区的占比为5150亿欧元[26] - CET1 资本为 76,741 百万欧元，Tier 1 资本为 85,742 百万欧元，总资本为 102,240 百万欧元[28] - 风险加权敞口金额为 623,731 百万欧元[28] - CET1 比率为 12.30%，Tier 1 比率为 13.75%，总资本比率为 16.39%[28] - 额外自有资金要求为风险加权敞口金额的1.58%[28] - 杠杆比率为 4.69%[28] - 流动性覆盖率为 158.75%[28] - 稳定资金比率为 123.23%[28] - 公司在2023年12月底的全负荷 CET1 比率为12.26%，并且在2023年-2025年的目标是保持在12%以上[99] - 公司目标在2024-2025年实现每年两位数的有形净资产价值增长加上每股股息[112] - 公司的资本管理和充足性旨在确保偿付能力和最大化盈利，同时遵守监管要求和内部资本目标[119] - Santander的主要目标之一是通过精心选择基于盈利能力和风险的最适合的市场和投资组合，创造价值并最大化盈利能力[122] - 2023年，Santander专注于业务，以实现高RoTE和高资本生成，并具有增长潜力[124] - 公司的资本管理策略包括投资于表现出最佳资本回报率的市场和投资组合，确保在可持续基础上为股东创造强劲的价值[127] - 为了最大化价值创造，确保风险调整后的回报率高于资本成本，从而使风险与业务管理对齐[128] - 为了提高盈利能力并最大化资本生产力，定价过程应该基于交易、产品、借款人、细分市场的特征[130] - 公司制定了定价框架，并强调了定价政策的重要性，以确保最大化盈利能力，并为每笔交易、客户和/或投资组合提供最低回报率[131] - Santander拥有精细的准入工具，用于计算监管和经济资本回报率，并确定适当的定价[133] - 公司的定价框架应该有适当的治理结构支持，负责维护整体定价框架和在相关时候做出个别定价决策[136] - 公司在2023年采取了一系列重要行动，包括发行57亿欧元的混合工具，其中包括34亿欧元的二级次级债券和23亿欧元的可转换优先股[140] 监管合规 - 公司 CET1 资本为 76,741 百万欧元，Tier 1 资本为 85,742 百万欧元，总资本为 102,240 百万欧元[28] - 银行子公司直接受到当地银行监管机构的监管[50] - 欧洲委员会发布了有关全球系统性重要银行的监管法规的草案[54] - 欧洲银行管理局(EBA)发布了有关Pillar 3数据中心的咨询[59] - 欧洲委员会提出了危机管理和存款保险框架的修订提案[64] - 欧洲委员会发布了有关ESG评级的提案，以规范环境、社会和治理评级活动[69] - 2023年，欧洲机构在金融稳定的同时确保消费者保护，取得了一些监管发展方面的成果[72] - 2023年，数字资产市场(MiCA)在欧洲建立了一个共同框架，延迟了某些类型的数字资产的有效应用时间[72] - 2023年，支付服务已经适应了用户需求，电子支付呈现增长趋势[72] - 2023年，欧洲议会和理事会就电子身份识别的协议达成一致，将允许欧洲公民通过成员国认可的钱包进行可靠和安全的身份识别[78] - 2021年7月，欧洲委员会发布了一项反洗钱和打击恐怖融资的监管方案，旨在加强现有的欧盟规则，提高对可疑交易和活动的检测，并填补当前监管框架中的漏洞[79] - 2023年，欧洲银行管理局发布了指导方针，明确合规官员在反洗钱和打击恐怖融资方面的角色和责任[83] 风险管理 - 2023年，资产负债表中的资产和负债在监管范围和财务报表中的差异主要集中在风险类别方面[89] - 2023年，监管目的的暴露金额为1610.03亿欧元，其中包括资产负债表中的不同项目的总和[91] - 风险加权资产增加了2.37%，达到6237.31亿欧元，主要是由于信贷风险增加了94.88亿欧元[doc id='166'] - 信贷风险（不包括CCR）在2023年12月达到5152.38亿欧元，标准化方法占28.57亿欧元，基金会IRB方法占5.69亿欧元[doc id='168'] - 2023年总欧洲信贷风险为5400亿欧元，其中标准化方法为2900亿欧元，内部评级方法为2180亿欧