财务业绩整体情况 - 2023年净销售额为10.96086亿美元，2022年为13.22706亿美元；2023年净亏损为1.64438亿美元，2022年为524万美元；2023年EBITDA为5579.2万美元，2022年为3496.2万美元；2023年调整后EBITDA为2720.3万美元，2022年为9742.5万美元[283] - 2023年净销售额为11亿美元，较2022年的13亿美元下降17.1%，主要因大众市场零售商、电商和经销商客户销售减少[308][309] - 2023年净亏损为1.644亿美元，高于2022年的520万美元，主要因净销售额下降和非经常性事件[322] - 2023年净亏损1.64438亿美元，2022年净亏损524万美元；2023年调整后净亏损4539.7万美元，2022年调整后净收入2956.6万美元[328] - 2023年EBITDA为5579.2万美元，2022年为3496.2万美元；2023年调整后EBITDA为2720.3万美元，2022年为9742.5万美元[328] - 2023、2022和2021年净销售额分别为10.96086亿、13.22706亿和10.29293亿美元[404] - 2023、2022和2021年营业亏损分别为1.03827亿、1192万和营业利润9546.5万美元[404] - 2023、2022和2021年净亏损分别为1.64438亿、524万和净利润6785.4万美元[404] - 2023、2022和2021年归属于Funko, Inc.的净亏损分别为1.54079亿、803.5万和净利润4390万美元[404] - 2023、2022和2021年A类普通股基本每股亏损分别为3.19、0.18美元和每股收益1.14美元[404] - 2023年净亏损1.64438亿美元，2022年净亏损524万美元，2021年净利润6785.4万美元[408] - 2023年综合亏损1.61821亿美元，2022年综合亏损993.5万美元，2021年综合收益6707.5万美元[408] - 2023年净亏损1.64438亿美元，2022年净亏损524万美元，2021年净利润6785.4万美元[417] - 2023年经营活动提供净现金3093.5万美元，2022年使用净现金4013.4万美元，2021年提供净现金8736.2万美元[417] - 2023年投资活动使用净现金3979.6万美元，2022年使用净现金7806.5万美元，2021年使用净现金2738.1万美元[417] - 2023年融资活动提供净现金2559.6万美元，2022年提供净现金5463.9万美元，2021年使用净现金2862.8万美元[417] 销售区域与客户情况 - 约31%的净销售额来自美国以外地区，公司采购主要来自越南、中国和墨西哥，受全球宏观经济因素影响[280] - 2023年美国净销售额降至7.556亿美元，降幅21.8%；欧洲增至2.685亿美元，增幅3.0%；其他国际地区降至7200万美元，降幅24.9%[310] - 2023年和2022年，前十大客户分别占销售额的约43%和44%[287] - 历史上超50%的净销售额在第三和第四季度产生，主要集中在8月至11月，第一季度通常是发货和销售最低、利润最少的季度[362] - 截至2023年和2022年12月31日，最大客户应收账款占比分别为5%和11%[426] - 2023年、2022年和2021年，均无单个客户净销售额超过10%[427] 产品销售情况 - 2023年和2022年，核心收藏品牌产品分别占销售额的约73%和76%[284] - 2023年核心收藏品牌产品净销售额降至8.032亿美元，降幅19.6%；Loungefly品牌产品降至2.145亿美元，降幅15.2%；其他产品增至7840万美元，增幅10.0%[311] 成本与费用情况 - 2023年销售成本（不含折旧和摊销）为7.631亿美元，较2022年的8.887亿美元下降14.1%，主要因净销售额降低[312] - 2023年销售、一般和行政费用为3.771亿美元，较2022年的3.983亿美元下降5.3%，主要因软件费用和人员费用减少[314] - 2023年折旧和摊销费用为5980万美元，高于2022年的4770万美元，主要受资产投入使用的类型和时间影响[316] - 2023年净利息支出为2800万美元，较2022年的1030万美元增长170.7%，因债务平均余额和利率上升[317] - 2023年因债务修订记录了50万美元的债务清偿损失[318] - 2023、2022和2021年的特许权使用费和许可费用分别为1.797亿美元、2.131亿美元和1.616亿美元[371] - 2023、2022、2021年版税费用分别为1.797亿美元、2.131亿美元、1.616亿美元[441] - 2023、2022、2021年广告营销成本分别为3130万美元、2670万美元、1710万美元[442] - 2023、2022、2021年产品设计开发成本分别为800万美元、1020万美元、680万美元[444] - 2023、2022、2021年无形资产摊销费用分别为1580万美元、1540万美元、1620万美元[463] - 2023、2022、2021年坏账费用分别为30万美元、610万美元、90万美元[467] - 2023 - 2021年折旧费用分别为4400万美元、3220万美元和2500万美元[470] 库存与资产情况 - 2023年公司批准库存减少计划，记录了3030万美元的库存减记[292] - 截至2023年12月31日，公司记录的预付资产净额为2.51亿美元，储备金为4500万美元；2022年同期分别为1300万美元和80万美元[370] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为3650万美元，营运资金为 - 1600万美元；2022年同期分别为1920万美元和1.118亿美元[356] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为3645.3万美元，2022年为1920万美元[411] - 截至2023年12月31日，应收账款净额为1.30831亿美元，2022年为1.67895亿美元[411] - 截至2023年12月31日，存货净额为1.19458亿美元，2022年为2.46429亿美元[411] - 截至2023年12月31日，总资产为8.04645亿美元，2022年为10.91145亿美元[411] - 截至2023年12月31日，总流动负债为3.58832亿美元，2022年为3.61397亿美元[411] - 截至2023年12月31日，长期债务净额为1.30986亿美元，2022年为1.53778亿美元[411] - 2023年股东权益总额为2.3804亿美元，2022年为3.89689亿美元[411] - 2023年A类普通股发行和流通股数为50549股，2022年为47192股[411] - 截至2023年和2022年12月31日，现金等价物分别为120万美元和130万美元[425] - 截至2023年和2022年12月31日，过剩和陈旧库存准备金分别为2550万美元和1690万美元[430] - 2023年公司批准库存减少计划，记录3030万美元库存减记[431] - 截至2023年和2022年12月31日，销售津贴准备金分别为4410万美元和5730万美元[435] - 2023年末预付费用和其他流动资产为56134千美元，2022年末为39648千美元[469] - 2023年末物业和设备净值为91335千美元，2022年末为102232千美元[470] - 2023年末应计费用和其他流动负债为90494千美元，2022年末为112832千美元[472] - 2023年末和2022年末现金等价物分别包含1350万美元和50万美元的高流动性货币市场基金[474] - 2023年末和2022年末加密资产保障负债及相应资产的估计公允价值分别为610万美元和1130万美元[475] - 2023年末和2022年末公司债务工具估计公允价值分别约为1.549亿美元和1.775亿美元，账面价值分别为1.531亿美元和1.758亿美元[476] - 2023年末总定期债务为153058千美元，2022年末为175819千美元，2023年末长期债务净值为130986千美元，2022年末为153778千美元[477] 税收与负债情况 - 2023年公司对递延税资产建立了1.232亿美元的全额估值备抵[294] - 2023年6月30日，公司将TRA负债减至960万美元，确认了9960万美元的收益；2023年第四季度又确认了60.3万美元的收益[295] - 2023年因递延税项资产全额估值备抵，记录了1.022亿美元的税收应收协议负债调整收益[319] - 2023和2022年公司分别回购180万和650万FAH, LLC普通股单位，分别确认净递延税资产增加0和3060万美元，对应税收应收协议负债为0和3000万美元[381] - 2023年公司确认税收应收协议负债调整收益1.002亿美元，2022和2021年分别确认费用400万和160万美元[381] - 截至2023年12月31日，公司信贷安排下有2.581亿美元可变利率债务未偿还，有效利率变动1%将使未来12个月利息费用增减约140万美元[384] - 截至2023年12月31日，公司销售津贴估计准备金为4410万美元[399] - 2023年公司对递延税项资产全额计提1.232亿美元减值准备[447] - 2023年6月30日公司将TRA负债减至960万美元，确认9960万美元收益，四季度又确认60.3万美元收益[448] 融资与信贷情况 - 2021年9月17日公司签订信贷协议，包括1.8亿美元定期贷款和1亿美元循环信贷额度，循环信贷额度经调整，2023年12月31日降至1.5亿美元[332] - 2022年11月25日公司签订2000万美元设备融资协议[333] - 2022年7月15日公司向SEC提交S - 3表格初步暂搁注册声明，允许不时发售最高1亿美元证券及特定股东发售1731.8008万股A类普通股[336] - 2023年经营活动提供净现金3093.5万美元，2022年使用净现金4013.4万美元，主要因营运资金变化[338][339][340] - 2023年投资活动使用净现金3979.6万美元，用于购置财产设备及收购MessageMe, Inc.；2022年使用净现金7806.5万美元，用于购置模具及收购Mondo[341][342] - 2023年融资活动提供净现金2559.6万美元，主要来自循环信贷额度净借款；2022年提供净现金5463.9万美元，来自循环信贷额度净借款和设备融资贷款[344][345] - 公司认为未来12个月流动性和资本来源足以支持运营、增长战略和资本支出，但不能保证满足未来需求[346][347] - 若经营业绩未改善或无法遵守信贷协议，可能需寻求额外融资，发行股权会稀释现有股东权益，新增债务可能限制运营[348] - 定期贷款到期日为2026年9月17日，按季度分期偿还，每期还款额为原本金的2.50%[350] - 贷款利息按借款人选择，基于不同利率加一定百分比计算，且部分情况有利率下限和基于杠杆比率的下调机制[351] - 信贷协议包含多项契约，限制公司多项行为，如产生额外债务、合并等[352] - 信贷协议要求FAH, LLC及其子公司按季度遵守最高净杠杆比率和最低固定费用覆盖率，2022年12月31日和2024年3月31日结束的财季，该比率分别为2.50:1.00和1.25:1.00[353] - 公司预计未来主要的流动性来源仍为经营活动现金流和信贷安排借款，主要用途为营运资金、库存管理等[358][360] - 2022年7月26日生效的Form S - 3允许公司不时发售最高1亿美元的A类普通股、优先股等证券，特定售股股东可发售1731.8008万股A类普通股[359] - 未来五年长期债务到期情况：2024年为22850千美元，2025年为23134千美元，2026年为108935千美元[477] 公司收购情况 - 2023年1月19日公司以600万美元现金收购MessageMe, Inc.，确认180万美元无形资产