财务业绩整体表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为21.02亿美元，较2022年同期的17.91亿美元增长17.4%[2] - 同期毛利为1.91亿美元，较2022年同期的1.50亿美元增长27.4%[2] - 经营利润为4682万美元，较2022年同期的2201万美元增长112.7%[2] - 期间利润为3740万美元，而2022年同期亏损876万美元[2] - 基本及摊薄每股盈利为0.014美元，2022年同期每股亏损0.004美元[2] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自外部客户的总收入为2101830千美元，较2022年同期的1791067千美元增长17.35%[17][22][24][25] - 截至2023年6月30日止六个月，公司经调整EBITDA为186134千美元，较2022年同期的158117千美元增长17.72%；除所得税前利润为45799千美元，较2022年同期的20721千美元增长121.03%[17][21] - 2023年首六个月公司取得创纪录收入21亿美元，较2022年同期增加3.107亿美元或17.4%，所有分部收入均同比增长，亚太地区增幅最大达43.7%[42] - 2023年首六个月经调整EBITDA为1.861亿美元，与2022年同期相比增加2800万美元或17.7%[42] - 2023年上半年公司收入为21.018亿美元，较2022年同期增加3.107亿美元或17.4%，外汇交易和商品降价分别阻碍收入增长4240万美元和1200万美元，调整后收入增长20.4% [46] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益持有人应占净利润为3400万美元，占总收入1.6%，较去年同期亏损增加4510万美元[52] - 2023年上半年销售成本为19.11亿美元，较去年同期增加2.697亿美元或16.4%，占收入百分比由91.6%降至90.9%[53][54] - 2023年上半年毛利为1.908亿美元，较去年同期增加4100万美元或27.4%，毛利率由8.4%升至9.1%[54] - 截至2023年6月30日止六个月，工程及产品开发成本为6800万美元，占收入3.2%，较去年同期增加780万美元或13.0%[55] - 2023年上半年工程及产品开发成本总投资为1.507亿美元，较去年同期增加1410万美元或10.3%[56] - 截至2023年6月30日止六个月，销售、分销以及一般及行政开支为7730万美元，占收入3.7%，较去年同期减少270万美元或3.4%[57] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收益净额为130万美元，较去年同期减少1120万美元[58] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本净额为90万美元，去年同期融资收益净额为40万美元[59] - 2023年上半年收入增加3.107亿美元，利润率转为净利润[52] - 2023年上半年所得税开支较去年减少2110万美元[52] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为33.51亿美元，较2022年12月31日的33.35亿美元增长0.5%[5] - 总权益为19.93亿美元，较2022年12月31日的19.77亿美元增长0.8%[7] - 总负债为13.58亿美元，较2022年12月31日的13.58亿美元基本持平[7] - 截至2023年6月30日，公司总资产为3351460千美元，总负债为1358390千美元；2022年12月31日，总资产为3335281千美元，总负债为1358131千美元[19] - 2023年6月30日应收账款总额为7.73301亿美元，减值拨备为163.4万美元；2022年12月31日应收账款总额为7.54683亿美元，减值拨备为157.9万美元[35][36] - 2023年6月30日质押为抵押品的应收账款账面价值为4.69757亿美元，2022年12月31日为4.59144亿美元[37] - 2023年6月30日未收款应收票据金额为4723.8万美元，2022年12月31日为5006.4万美元[38] - 2023年6月30日应付账款为7.69427亿美元，应付票据为4913.3万美元；2022年12月31日应付账款为7.76257亿美元，应付票据为3914.5万美元[39] - 2023年6月30日公司现金结余为2.901亿美元，较2022年12月31日的2.459亿美元增加4420万美元[42] - 截至2023年6月30日，美国非流动资产为503126千美元，墨西哥为463447千美元，中国为380260千美元，波兰为311421千美元[23] - 截至2023年6月30日，公司就诉讼、环境责任等作出拨备8680万美元，较2022年12月31日的9370万美元减少690万美元[62] - 截至2023年6月30日，公司借款总额为4790万美元，较2022年12月31日的4980万美元减少190万美元[69] - 2023年6月30日非流动借款和借款总额均为47,897千美元，2022年12月31日为49,838千美元[70] - 2023年6月30日1至2年借款为47,897千美元，2022年12月31日为14,112千美元；2至5年借款2023年6月30日为0，2022年12月31日为35,726千美元[70] - 2023年6月30日已抵押作为抵押品的总资产约为868.9百万美元，较2022年12月31日的851.2百万美元增加17.7百万美元[71] - 2023年6月30日资本负债率为2.4%，较2022年12月31日的2.5%减少10个基点[73] 业务概况 - 公司主要从事为汽车制造商及相关公司设计制造转向及动力传动系统等业务，主要市场为北美洲、欧洲、南美洲、中国及印度[8] - 集团业务分为三个可报告分部：北美洲、亚太区以及欧洲、中东、非洲及南美洲，“其他”指母公司及非营运附属公司业务和分部间抵销分录[16] - 出于内部管理报告目的，一间美国附属公司及一间墨西哥附属公司合并为北美洲可报告分部[16] - 集团监控管理分部经营的主要表现指标为经调整EBITDA[16] - 集团一般与汽车制造商客户订立合约销售转向及动力传动系统和零部件，也提供工具及模型样件，收款期无重大付款期限[12] - 生产部件发货时确认大部分收入，定制产品少数客户安排在生产中享有受付权，按履约进度用输入法确认收入，付款期限30至90天[13] - 工具收入在客户收到工具后一次付清，按履约进度用输入法确认；工程设计及开发/模型收入按客户可报销成本确认，按履约进度用输入法确认[13] - 2023年上半年公司成功投产32个新客户项目，其中30个为新获取业务，19个为客户电动车项目 [45] - 按地区划分，2023年上半年北美洲、亚太区、欧洲中东非洲及南美洲、其他地区收入分别为11.945亿美元、5.4398亿美元、3.6115亿美元、217.9万美元，较2022年同期分别增长9.1%、43.7%、14.2%、63.7% [48][49][50] - 按产品划分，2023年上半年EPS、CIS、HPS、DL收入分别为14.4265亿美元、1.8811亿美元、8558.2万美元、3.8548亿美元，较2022年同期分别增长17.6%、11.4%、3.1%、23.2% [51] - 2023年上半年各地区整车制造商轻型汽车产量均有增加，北美洲、亚太区、欧洲及南美洲分别增加12.0%、9.8%、16.0%及9.8% [48][49][50] - 其他收入增长主要因自客户获取的模型开支补偿增加 [50] 合约相关 - 2023年6月30日未经审核合约资产（流动）为51,365千美元，合约负债（流动）为25,361千美元，合约负债（非流动）为97,041千美元[15] - 2022年12月31日经审核合约资产（流动）为47,718千美元，合约负债（流动）为24,240千美元，合约负债（非流动）为104,613千美元[15] - 2022年1月1日合约资产为43,791,000美元，合约负债为110,428,000美元[15][16] 现金流情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为2.312亿美元，较2022年同期的1.225亿美元增加1.087亿美元[42] - 截至2023年6月30日止六个月经营活动所得现金减去投资活动所用现金得到5990万美元，与2022年同期所用680万美元相比为佳[42] - 截至2023年6月30日止六个月融资活动所用现金为1390万美元，与截至2022年6月30日止六个月所得现金1460万美元相比减少2850万美元[42] - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为2.312亿美元，较2022年同期的1.225亿美元增加1.087亿美元[65] - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为1.71316亿美元，2022年同期为1.29271亿美元[67] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资活动（所用）所得现金净额为-1390万美元，较2022年同期所得现金1460万美元减少2850万美元[68] 税务相关 - 集团已采纳自2023年1月1日开始强制生效的会计准则修订本，对简明财务资料无重大影响[11] - 截至2023年6月30日止六个月，集团所得税开支为8,397,000美元，2022年同期为29,478,000美元[30] - 截至2023年6月30日止六个月，集团确认递延税项资产净值11.0百万美元[30] - 公司确定美国递延税项资产净值很可能不会悉数变现，2023年和2022年上半年分别产生2320万美元及4940万美元的抵免及其他递延税项资产未录得税项利益[61] - 公司确定巴西净经营亏损很可能变现，截至2023年6月30日止六个月确认递延税项资产净值1100万美元[61] - 截至2023年6月30日止六个月，公司所得税开支为840万美元，占除税前利润的18.3%，较2022年同期的2950万美元（占除所得税前利润的142.3%）减少2110万美元[61] 外币影响 - 美元兑欧元、人民币升值及兑墨西哥披索贬值，对公司收入及净利润造成不利影响 [45] - 原材料商品通胀价格下降导致客户降价，使2023年上半年北美洲收入较2022年同期下降1160万美元 [48] - 美元兑人民币升值使亚太区2023年上半年收入增长放缓3840万美元，美元兑欧元升值使欧洲中东非洲及南美洲收入增长放缓390万美元 [49][50] - 公司业务财务业绩受外币变动影响，主要涉及欧元、人民币及墨西哥披索 [45] 合营企业情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司分占重庆耐世特、东风耐世特及CNXMotion合营企业收入（亏损）分别为190万美元、-20万美元及-180万美元，2022年同期分别为140万美元、-150万美元及-160万美元[60] - 公司与合营伙伴决定解散CNXMotion，预计2023年下半年完成，东风耐世特已于2023年6月30日前解散[60] 公司治理与管理 - 公司致力于维持在全球先进转向及动力传动系统市场的领导地位，凭借创新等五个优势提升地位和前景[74] - 2023年6月30日公司有全职雇员约13,000名，合约员工约1,600名[76] - 公司薪酬政策根据员工个人表现及集团业绩制定并定期检讨，设有多种雇员福利和奖励计划[76] - 公司承诺维持高水平企业管治，采纳自身内部监控及企业管治政策[77] - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守香港企管守则适用条文及适用法律法规[77] - 公司参考香港企管守则定期审阅企业管治实务[77] - 2022年6月21日起雷自力先生获委任为公司主席及首席执行官[78] - 截至2023年6月30日止六个月全体董事遵守证券交易标准守则[79] - 公司就雇员证券交易采纳操守守则，相关雇员交易须遵守[79] - 公司已采纳风险管理及内部监控系统并不时审阅成效[81] 股息分配 - 2023年6月20日，董事会就集团截至2022年12月31日止年度盈利宣派股息约11,796,000美元，应于2023年7月10日支付[34] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息，2022年同期亦为零美元[34] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息[82] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[83] 上市信息 - 公司股份自2013年10月7日起于香港联交所主板上市[8] 财务资料审核 -