公司管理团队与发展情况 - 公司高管管理团队拥有近346年金融服务业务经验[30] - 截至2022年12月31日，公司董事、高管和员工持股计划共持有约25.2%的流通普通股，员工持股计划持有9.1% [30] - 过去10年，公司成功整合10个收购地点，建立11个新设地点[30] - 截至2022年12月31日，公司雇佣了494名全职等效人员[45] 贷款审批规则 - 贷款审批中，单个高管贷款上限以上的贷款可由两名或以上高管联合审批，最高可达500万美元；超过500万美元的贷款需经银行董事贷款委员会批准，所有超过100万美元的贷款需接受审查[34] 公司投资组合期限 - 截至2022年12月31日，公司投资组合中期限超过一年的投资有效期限约为3.99年[41] 公司银行网点分布 - 公司在东得克萨斯有15个银行网点，在中得克萨斯有6个，在达拉斯 - 沃思堡都会区有7个，在休斯顿都会区有4个[42] 金融行业法规影响 - 2010年，《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》颁布，对金融服务行业产生广泛影响[50] - EGRRCPA豁免资产少于100亿美元且总交易资产和交易负债占总资产5%或以下的银行遵守沃尔克规则有关自营交易的要求[51] 银行资本比率要求 - 巴塞尔协议III要求银行控股公司和银行维持最低CET1资本比率为风险加权资产的4.5%，一级资本总额比率为6.0%，总资本比率为8.0%，杠杆比率为平均资产的4.0%[52] - 银行需维持CET1资本比率为6.5%，一级资本总额比率为8.0%，总资本比率为10.0%，杠杆比率为5.0%，才能被视为“资本充足”[53] - 风险加权比率包括高于最低风险加权资本要求2.5%的“资本保护缓冲”，由一级普通股资本组成[54] - 符合条件的社区银行自2020年1月1日起可选择遵守9%的社区银行杠杆比率，不遵守巴塞尔协议III资本规则[55] - 国民银行需维持杠杆资本比率至少4.0%，一级风险加权资本比率至少6.0%，总风险加权资本比率至少8.0%，CET1资本比率4.5% [72] - 2015年1月1日起，“资本充足”银行总风险资本比率需达10.0%以上，一级风险资本比率8.0%以上，杠杆率5.0%以上，CET1资本比率6.5%以上；“资本适度”银行总风险资本比率8.0%以上，一级风险资本比率6.0%以上，杠杆率4.0%以上（最近检查评级为综合1且无显著增长为3.0%以上），CET1资本比率4.5%以上[73] 银行资本相关限制 - 资本不足银行的控股公司总负债上限为该机构资本不足时资产的5.0%或使其资本充足所需的金额[58] - 银行控股公司收购银行或银行控股公司超过5.0%有表决权股份需事先获得美联储批准[59] - 投资者拥有或控制25.0%或以上任何类别有表决权证券被视为控制存款机构，拥有或控制10.0%或以上且满足一定条件则被推定控制[61] - 美联储规定银行控股公司支付股息需满足净利润足以支付、收益留存率与资本需求等相符、继续满足最低资本充足率等条件[62] 银行关联交易限制 - 银行与单一关联方的关联交易不得超过银行资本和盈余的10.0%，与所有关联方的关联交易合计不得超过银行资本和盈余的20.0%[79] 银行股息支付情况 - 2022年12月31日，银行可用于支付股息的金额为6780万美元[83] - 银行股息支付受盈利和资本充足要求限制，一般一年股息总额未经OCC批准不得超过当年及过去两年净利润之和[83] 保险机构财务报表规定 - 总资产达10亿美元及以上的保险机构需按GAAP编制财务报表等；总资产超30亿美元的机构，独立审计师可能需审查季度财务报表[87] 银行存款保险限额 - 银行和储蓄机构的存款保险最高限额为每位储户25万美元[89] 银行商业房地产贷款风险管理 - 银行若存在商业房地产贷款集中情况，即收购、建设等贷款占总资本100.0%以上，或特定贷款占总资本300.0%以上且商业房地产贷款组合在过去36个月增长50%以上，需采取强化风险管理措施[93] 银行CRA检查评级 - 银行最近一次CRA检查评级为“满意”[94] 资本不足机构限制 - 资本不足机构提交资本恢复计划，其活动受限，包括资产增长、收购等，且禁止进行资本分配和支付管理费[74] - 显著资本不足的国民银行需进行强制增资活动，受利率支付和关联交易限制等；严重资本不足的国民银行，OCC几乎必须指定接管人或管理人[75] 多德 - 弗兰克法案监管规定 - 多德 - 弗兰克法案规定，资产超100亿美元的存款机构由消费者金融保护局（CFPB）监管合规，资产100亿美元及以下的主要由其主要监管机构监管，但CFPB可抽样检查[96] - 多德 - 弗兰克法案授权CFPB为住房抵押贷款发起设定最低标准，合格抵押贷款借款人债务收入比不得超43.0%[97] 公司借款情况 - 公司作为联邦住房贷款银行（FHLB）系统成员，可从达拉斯FHLB借款，但需提供可接受抵押品并持有一定数量FHLB资本股票[103] 公司利率风险模拟政策 - 公司内部利率风险模拟政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净收入风险在100个基点变动时降幅不超10.0%，200个基点变动时不超15.0%，300个基点变动时不超25.0%[436] 利率变动对公司指标影响 - 截至2022年12月31日，利率变动+300基点时，净利息收入变化0.43%，股权公允价值变化 - 18.35%；+200基点时，净利息收入变化0.17%，股权公允价值变化 - 10.87%；+100基点时，净利息收入变化 - 0.21%，股权公允价值变化 - 5.17%； - 100基点时，净利息收入变化0.34%，股权公允价值变化1.48%； - 200基点时，净利息收入变化4.16%，股权公允价值变化 - 0.70%[437] - 截至2021年12月31日，利率变动+300基点时，净利息收入变化13.70%，股权公允价值变化1.57%；+200基点时，净利息收入变化8.38%，股权公允价值变化2.75%；+100基点时，净利息收入变化2.66%，股权公允价值变化1.27%； - 100基点时，净利息收入变化 - 5.11%，股权公允价值变化 - 1.92%； - 200基点时，净利息收入变化 - 14.47%，股权公允价值变化 - 0.36%[437] 公司信息披露与监管约束 - 联邦银行监管机构限制银行等金融机构向非关联第三方披露消费者非公开信息，公司受此规定及某些州隐私法约束[101] - 联邦银行机构有广泛执法权，公司若不遵守适用法律法规和监管协议等，可能面临行政制裁和巨额民事罚款[104] 公司利率风险管理方法 - 公司通过资产负债管理委员会管理利率风险敞口，采用分析生息资产与付息负债关系及利率冲击模拟模型等方法[434] - 公司每季度运行静态资产负债表和动态增长资产负债表两个模拟模型，测试不同情景下市场利率变化对净利息收入和股权公允价值的影响[436]