公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为1.89692亿美元，较2022年12月31日的2.10098亿美元下降9.7%[14] - 截至2023年9月30日，公司总负债为9017.8万美元，较2022年12月31日的9833.4万美元下降8.3%[14] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为9951.4万美元，较2022年12月31日的1.11764亿美元下降10.9%[14] - 2023年前三季度，公司净销售额为7658.7万美元，较2022年同期的1.0635亿美元下降28%[16] - 2023年前三季度，公司净亏损为1296万美元，而2022年同期净利润为303.8万美元[16] - 2023年前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.15美元，2022年同期为0.03美元[16] - 截至2023年9月30日，公司流通股加权平均数为8845.8276万股，2022年同期为8835.8188万股[16] - 2023年前三季度，公司总销售成本为7923.8万美元，较2022年同期的8118.6万美元下降2.4%[16] - 截至2023年9月30日九个月，公司净亏损1296万美元，2022年同期为303.8万美元[28] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为700.2万美元，2022年同期为提供791.4万美元[28] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为975.1万美元，2022年同期为1533.3万美元[28] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为3.3万美元，2022年同期为使用302.7万美元[28] - 2023年9月30日现金及现金等价物余额为670.6万美元，年初为2367.5万美元；2022年同期分别为2253.1万美元和3371.2万美元[28] - 2023年和2022年第三季度净销售额分别为2.0552亿美元和2.3869亿美元，前九个月分别为7.6587亿美元和10.635亿美元[35] - 2023年9月30日和2022年12月31日库存净额分别为1.0442亿美元和1.35亿美元[37] - 2023年第三季度和前九个月所得税收益分别为270万美元和470万美元，2022年同期分别为20万美元和所得税费用890万美元[38] - 2023年9月30日和2022年12月31日预付费用和其他流动资产分别为703.8万美元和383.9万美元[44] - 2023年9月30日和2022年12月31日物业、厂房和矿山开发净值分别为1.44194亿美元和1.52563亿美元[48] - 2023年第三季度和前九个月折旧和摊销费用分别为580万美元和1950万美元，2022年同期分别为660万美元和1980万美元[49] - 2023年9月30日和2022年12月31日其他非流动资产分别为500.9万美元和550.9万美元[50] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计费用和其他流动负债分别为163.7万美元和519.7万美元，其他非流动负债分别为161.8万美元和249万美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，黄金和白银流协议相关负债分别为4470.3万美元和4346.6万美元，隐含利率基于6%的贴现率确定[56] - 2023年9个月和2022年全年，复垦和修复义务期末余额分别为1234.9万美元和1036.6万美元，2022年因更新闭矿计划研究导致估计负债和资产退役成本增加640万美元[64] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司设备采购承诺分别约为170万美元和120万美元[69] - 截至2023年9月30日，或有对价价值为430万美元，其中220万美元为流动负债，210万美元为非流动负债，或有对价与Back Forty项目开发相关[72] - 2023年未宣布和支付股息，2022年第三季度和前九个月分别宣布和支付股息0.9万美元和270万美元，每股分别为0.01美元和0.03美元[78] - 截至2023年9月30日，公司未结算销售合同中黄金3361盎司、白银274538盎司、铜165吨、铅2278吨、锌2106吨，未结算销售合同价值总计2436.8万美元[80] - 2023年第三季度净亏损734.1万美元，2022年同期为973万美元；2023年前九个月净亏损1296万美元，2022年同期为303.8万美元[103] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为670.6万美元，2022年12月31日为2367.5万美元；应收账款净额为471.4万美元，2022年12月31日为508.5万美元[106] - 截至2023年9月30日，对Maritime的股权投资为121.1万美元，2022年12月31日为155.9万美元；对Green Light的股权投资为360.8万美元，2022年12月31日为361.1万美元[106] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司应收账款中分别包含未实现收益10万美元和60万美元[108] - 截至2023年9月30日，Maritime股价为0.035加元，2022年12月31日为0.045加元，记录了40万美元的未实现损失[109] - 截至2023年9月30日，对Green Light的股权投资价值为490万加元（360万美元），2023年前九个月除外汇损失外无其他损益[112] - 2023年第三季度，已实现和未实现衍生工具净收益为33.9万美元，2022年同期为亏损93.4万美元；2023年前九个月净亏损20.5万美元，2022年同期为亏损106.4万美元[113] - 2023年前九个月，其他经营调整和减记总额为121万美元，2022年同期为亏损129.4万美元[116] - 截至2023年9月30日，公司总资产为1.89692亿美元，2022年12月31日为2.10098亿美元；股东权益为9951.4万美元，2022年12月31日为1.11764亿美元[118] - 2023年前三季度净销售额为7658.7万美元，2022年同期为10635万美元；2023年前三季度净亏损为1296万美元，2022年同期为净亏损303.8万美元[119] - 2023年第三季度净销售额为2055.2万美元，2022年同期为2386.9万美元；2023年第三季度净亏损为734.1万美元，2022年同期为净亏损973万美元[119] - 2023年第三季度，公司净销售额2060万美元，较2022年同期减少330万美元，降幅14%；销售总成本2500万美元，较2022年同期下降4%；矿山毛亏损440万美元，较2022年同期增加220万美元，增幅103%；净亏损730万美元，较2022年同期减少240万美元[166][167][168][173] - 2023年前9个月，公司净销售额7660万美元，较2022年同期减少2980万美元，降幅28%；销售总成本7920万美元，较2022年同期下降2%；矿山毛亏损270万美元，较2022年同期减少2780万美元，降幅111%；净亏损1300万美元，较2022年同期增加1000万美元[174][175][176][180] - 2023年第三季度，公司总现金成本、总综合维持成本、总全成本分别为每盎司1,839美元、2,669美元、3,001美元，2022年同期分别为1,103美元、1,838美元、2,457美元[164] - 2023年前9个月，公司总现金成本、总综合维持成本、总全成本分别为每盎司1,210美元、1,852美元、2,082美元，2022年同期分别为314美元、944美元、1,329美元[164] - 2023年第三季度，公司一般及行政费用为180万美元，与2022年同期持平；勘探费用为150万美元，较2022年同期增加40万美元；Back Forty项目费用为40万美元，较2022年同期减少340万美元，降幅89%；基于股票的薪酬较2022年同期减少50万美元；锌零成本领口的已实现和未实现损失为0，2022年同期为收益20万美元；其他费用为200万美元，较2022年同期增加120万美元[182][183][184][185][186][187] - 2023年前9个月，公司一般及行政费用为508.7万美元，较2022年同期减少53.1万美元；墨西哥勘探费用为397.4万美元，较2022年同期增加78.4万美元；密歇根Back Forty项目费用为126.5万美元，较2022年同期减少566万美元；基于股票的薪酬为50.2万美元，较2022年同期减少111.5万美元；锌零成本领口的已实现和未实现损失为0，2022年同期为收益12万美元；其他费用为414.7万美元，较2022年同期增加233万美元[181] - 2023年第三季度，公司所得税收益为265.9万美元，2022年同期为21.7万美元；2023年前9个月，公司所得税收益为466.6万美元，2022年同期为费用891.5万美元[181] - 2023年前九个月一般及行政费用为510万美元，2022年同期为560万美元，同比下降9%[190] - 2023年前九个月DDGM勘探费用为400万美元，2022年同期为320万美元[191] - 2023年前九个月Back Forty项目优化工作成本为130万美元，2022年同期为690万美元，同比下降82%[192] - 2023年前九个月基于股票的薪酬较2022年同期减少110万美元[193] - 2023年前九个月其他费用为410万美元，2022年同期为180万美元，增加230万美元[195] - 2023年前九个月所得税收益为470万美元，2022年同期所得税费用为890万美元[196] - 2023年第三季度每盎司黄金当量销售的总现金成本为1839美元，2022年同期为1103美元[198] - 2023年前九个月每盎司黄金当量销售的总现金成本为1210美元，2022年同期为368美元[201] - 2023年前九个月资本和勘探总投资为1499万美元，全年指导为1500 - 1800万美元[207] 股权与股息相关情况 - 2023年第三季度，公司通过股权销售协议出售13.0199万股普通股，净收益为10万美元，2022年同期无此类销售[20] - 2022年第三季度，公司每股现金股息为0.01美元，2023年2月13日公司宣布暂停未来季度股息[19] - 2023年前九个月通过ATM协议出售130199股普通股，净收益为10万美元，2022年同期无此类销售[24] - 2022年前九个月每股现金股息为0.03美元，2023年2月13日公司宣布暂停未来季度股息[23] - 2023年6月公司与H.C. Wainwright & Co., LLC的ATM协议续约，2023年第三季度和前九个月通过该协议出售130199股普通股，净收益10万美元，2022年同期无销售[75] 递延税项资产和负债调整 - 公司修正2022年12月31日、2023年3月31日和6月30日合并资产负债表，涉及递延税项资产和负债的调整[31][32][33] - 2022年12月31日调整后递延税项资产净额为592.7万美元，递延税项负债净额为1515.1万美元[31] - 2023年3月31日调整后递延税项资产净额为730万美元，递延税项负债净额为1501.9万美元；6月30日调整后递延税项资产净额为995.1万美元，递延税项负债净额为1462.5万美元[32][33] 税务相关情况 - 美国联邦层面公司收入税率为21%，墨西哥为37.5%，加拿大为26.5%[38] - 2023年10月公司收到墨西哥税务部门约1800万美元处罚通知[43] - 预计2024年提交2023年纳税申报后获得约300万美元退税[45] - 2023年10月，公司收到墨西哥税务管理局通知，因2015年税务审计被处以3.31亿比索（约1800万美元）罚款[120] 金银流协议相关情况 - 2017年11月公司与OBL达成黄金流协议，承诺金额从5500万美元减至5000万美元，已收到2000万美元，剩余3000万美元待特定里程碑完成支付，OBL购买精炼黄金比例在达到10.5万盎司产量阈值前后分别为18.5%和9.25%，支付价格为现货价格30%，最高600美元/盎司[58][60] - 公司与OBL达成白银流协议，截至2023年9月30日已预支1720万美元，无未来存款，OBL按4美元/盎司购买85%的白银[61][62]