商誉与无形资产 - [截至2023年3月31日，银行报告单元的商誉达5400万美元，其中包括2016年收购第五第三银行12家分行及承担相关存款时记录的420万美元商誉][145] - [2022年4月，公司子公司与密苏里州立大学签订命名权协议，总费用550万美元，预计在不超过15年的时间内通过非利息费用摊销该无形资产][146][147] - [截至2023年3月31日，可摊销无形资产包括价值530万美元的竞技场命名权][148] - [商誉和使用寿命不确定的无形资产至少每年进行一次减值测试，管理层认为截至2023年3月31日，公司的商誉和其他无形资产未发生减值][145][150] 宏观经济数据 - [2023财年联邦政府赤字预计为1.4万亿美元，2021财年为2.8万亿美元，2022财年接近1.38万亿美元][158] - [公开交易的债务与GDP比率接近95%，高于疫情前的80%和全球金融危机前的35%][158] - [2022年第四季度实际国内生产总值（GDP）按年率计算增长2.9%，第三季度增长3.2%][158] - [公司业务所在中西部地区失业率从2022年3月的3.6%降至2023年3月的3.4%，2023年3月全国失业率维持在3.5%，失业人数略增至580万，总就业人数增加23.6万][163][165] - [2023年3月新单户住宅销售季节性调整后年率为68.3万套，较2月增长9.6%，但较2022年3月下降3.4%；中位销售价格为44.98万美元，高于2022年3月的43.59万美元][167][168] - [2023年3月全国成屋销售季节性调整后年率为444万套，较上月下降2.4%，同比下降22.0%；中位销售价格为37.57万美元，较2022年3月下降0.9%][169][170] - [2023年第一季度多户住宅净吸纳量为4.2万套，新增交付10.9万套，全国租金增长率从2022年底的3.8%降至2023年3月的2.2%，全国空置率升至6.7%][173][175] - [预计2023年多户住宅新增供应51.9万套，为20世纪80年代中期以来最多，2024年底至2025年交付可能暂停][176][179] - [2022年多户住宅销售额降至2270亿美元，为有记录以来第二好年份，但下半年较上半年下降25%][180] - [2023年第一季度办公市场租户退还2000万平方英尺空间，自2019年底以来净吸纳量达 - 1.4亿平方英尺，空置率升至创纪录的12.9%][182] - [2022年美国零售租户签约超2.3亿平方英尺，关闭2000万平方英尺，净吸纳量达7400万平方英尺，为六年最高；2022年租金增长率为4.1%，预计未来将进一步放缓][184][185] - [2023年第一季度全国零售空置率稳定在4.2%，工业市场空置率从2022年12月31日的4.2%升至2023年3月31日的4.5%][186][189] 会计标准与信用损失准备金 - [公司于2021年1月1日采用新的信用损失准备金会计标准，该标准消除了公认会计原则中可能的初始确认门槛][143] - [信用损失准备金使用平均历史损失模型计算，考虑过去事件、当前状况和合理可支持的预测等因素][139][140][141] - [贷款根据风险特征分为集体评估和个别评估，余额大于或等于10万美元的分类贷款进行个别评估][140] 公司运营监测 - [公司持续监测区域、国家和全球经济指标，同时关注新冠疫情影响，目前业务正常运营][190][193] 公司资产负债情况 - [公司总资产从2022年12月31日的56.8亿美元增加至2023年3月31日的57.7亿美元，增长8800万美元，增幅1.5%][195] - [净未偿还贷款从2022年12月31日的45.1亿美元增加至2023年3月31日的45.7亿美元，增长6250万美元，增幅1.4%][195] - [2023年3月31日约有23笔商业贷款总计约2100万美元与LIBOR挂钩，其中14笔总计86万美元在2023年6月后到期；另有约3.51亿美元住宅抵押贷款与LIBOR挂钩][200] - [可供出售证券从2022年12月31日的4.906亿美元增加至2023年3月31日的4.933亿美元，增长270万美元，增幅0.6%][201] - [持有至到期证券从2022年12月31日的2.025亿美元减少至2023年3月31日的2.004亿美元，减少210万美元，降幅1.0%][201] - [总存款余额在2023年第一季度增加1.142亿美元，增幅2.4%；交易账户余额减少2630万美元，降幅0.8%；零售定期存款证增加1490万美元，增幅1.5%][202] - [与客户的逆回购协议下出售的证券从2022年12月31日的1.768亿美元减少至2023年3月31日的7070万美元，减少1.061亿美元][206] - [短期借款和其他有息负债从2022年12月31日的8960万美元增加至2023年3月31日的1.557亿美元，增加6610万美元][208] - [2023年第一季度末公司总资产增至57.7亿美元，较2022年末增加8800万美元，主要增长来自贷款和其他金融机构的有息存款][230] - [2023年3月31日现金及现金等价物为1.847亿美元，较2022年末增加1620万美元，增幅9.6%][230] - [可供出售证券较2022年末增加270万美元，增幅0.6%，占总资产比例在两个时间点均为8.6%][231] - [持有至到期证券在2023年3月31日为2.004亿美元，较2022年末减少210万美元，降幅1.0%，占总资产比例分别为3.5%和3.6%][232] - [净贷款从2022年末增加6250万美元至2023年3月31日的45.7亿美元，主要是其他住宅（多户）贷款和商业房地产贷款增加，商业建筑贷款减少][233] - [总负债从2022年末的51.5亿美元增至2023年3月31日的52.1亿美元，增加6560万美元，主要是经纪存款和短期借款增加][234] - [总存款在2023年3月31日增至48亿美元，较2022年末增加1.142亿美元，增幅2.4%，其中经纪存款增加1.255亿美元至5.37亿美元][235] - [2023年第一季度末股东权益增至5.555亿美元，较2022年末增加2240万美元，主要因净利润、其他综合损失减少和股票期权行权等因素][239] 公司收入与支出情况 - [2023年第一季度净收入为2050万美元，较2022年同期增加350万美元，增幅20.4%，主要因净利息收入增加990万美元，增幅22.9%][240] - [2023年第一季度总利息收入增加2480万美元，增幅53.1%，主要源于贷款和投资证券等利息收入增加][241] - [2023年第一季度贷款利息收入增加1690万美元，平均收益率从4.23%升至5.76%，平均贷款余额从41.3亿美元增至46.1亿美元][242] - [2018年10月公司开展4亿美元利率互换交易，2020年3月提前终止获4590万美元，每月计入贷款利息收入][243] - [2022年3月、7月公司分别开展3亿美元、4亿美元利率互换交易，用于对冲浮动利率贷款风险][244][247] - [2023年第一季度投资利息收入增加160万美元，平均余额从5.34亿美元增至7.069亿美元，平均利率从2.59%升至2.87%][248] - [2023年第一季度其他生息资产利息收入增加82.3万美元，平均利率从0.18%升至4.51%，平均余额从4.586亿美元降至9180万美元][249] - [2023年第一季度总利息支出增加1490万美元，增幅436.3%，主要源于存款、短期借款等利息支出增加][250] - [2023年第一季度存款利息支出增加1250万美元，增幅574.2%，活期和储蓄存款平均利率从0.13%升至0.81%，定期存款平均利率从0.56%升至2.07%，经纪存款平均余额从6740万美元增至4.568亿美元][250][251][253][254] - [2023年第一季度净利息收入增加990万美元至5320万美元，净利息收益率从3.43%升至3.99%，增幅16.3%][260] - [公司整体平均利率差从3.31%升至3.53%，增幅6.6%，主要源于生息资产加权平均收益率增加166个基点，部分被付息负债加权平均利率增加144个基点所抵消][261] - [2023年第一季度公司贷款组合计提拨备费用150万美元，2022年同期未计提，主要因未偿还贷款余额增加和经济预测略有恶化][266] - [2023年3月31日和2022年12月31日，银行信贷损失拨备占总贷款的比例分别为1.40%和1.39%][267] - [2023年第一季度非利息收入较2022年同期减少130万美元，降至790万美元，主要因贷款销售净收益和衍生品利率产品收益减少][278][279] - [2023年第一季度非利息支出较2022年同期增加320万美元，升至3450万美元，主要因法律审计等专业费用、薪资福利和净占用费用增加][280][281][282] - [2023年第一季度效率比率为56.42%，低于2022年同期的59.62%，主要因净利息收入增加，部分被非利息支出增加抵消][283] - [2023年第一季度平均资产较2022年同期增加3.58亿美元，增幅6.7%，主要因净应收贷款和投资证券增加，部分被有息现金等价物减少抵消][283] - [2023年和2022年第一季度有效税率分别为21.2%和20.5%，公司预计未来有效税率（联邦和州合计）约为20.5% - 21.5%][284] - [2023年第一季度应收贷款平均余额为46.11亿美元，利息收入为6543.8万美元；投资证券平均余额为7.06894亿美元，利息收入为500.4万美元][287] - [2023年第一季度净利息收入为5319.2万美元，较2022年同期增加992.6万美元，主要因利率和规模变动][287][289] - [2023年第一季度平均生息资产与平均计息负债比率为133.3%，低于2022年同期的144.7%][287] - [2023年第一季度平均免税投资证券为5780万美元，高于2022年同期的3720万美元；平均免税贷款和工业收益债券为1070万美元，低于2022年同期的1690万美元][287] 贷款相关情况 - [2023年3月31日，不良资产为300万美元，较2022年12月31日的370万美元减少69.3万美元，占总资产的比例从0.07%降至0.05%][270] - [与2022年12月31日相比，2023年3月31日不良贷款减少68.8万美元至300万美元，止赎和收回资产减少5000美元至4.5万美元][271] - [2023年第一季度，潜在问题贷款较2022年12月31日减少96.1万美元，降幅60.9%，至61.7万美元][272] - [2023年3月31日，其他房地产和收回资产总计15.4万美元，其中10.9万美元为非通过止赎获得的房产][275] - [2023年第一季度，止赎资产和收回资产期初余额5万美元，新增2.8万美元，销售3.3万美元，期末余额4.5万美元][276] - [2023年第一季度和2022年第一季度，公司分别实现净回收7000美元和4.3万美元][266] - [2023年第一季度和2022年第一季度，未使用承诺损失拨备分别为负82.6万美元和负19.3万美元][266] - [2023年第一季度，有17笔贷款（总计93.9万美元）符合升级为满意风险评级的标准][274] - [2023年3月末“关注类”贷款较2022年末减少1030万美元，降至1840万美元，主要因贷款升级出该类别][277] 公司业务举措 - [2023年公司有多项业务举措，如在密苏里州斯普林菲尔德新建Express Center，将在乔普林合并银行中心办公室，预计2024年年中转换新的核心银行平台和辅助系统][225][226][227] - [2023年1月，位于密苏里州斯普林菲尔德市西阳光街1615号的高交易量银行中心被拆除，为新的快速服务中心让路][225] - [新的快速服务中心预计在2023年第三季度开业，将是斯普林菲尔德市场首个此类中心][225] - [新中心仅使用交互式柜员机（ITM）技术为客户服务][225] - [ITM提供类似ATM的界面，通过视频屏幕让客户与服务代表实时交流][225] - [ITM可完成传统得来速车道几乎所有柜员交易，包括精确兑现支票][225] - [ITM为客户提供便利和更多服务途径，为银行提高运营效率][225] 公司资金承诺与额度 - [截至2023年3月31日，公司有6020万美元用于贷款发放的承诺，18.9亿美元未使用的信贷额度和未发放贷款，以及1660万美元未偿还信用证][290] - [2023年3月31日与2022年12月31日相比，联邦住房贷款银行额度从10.051亿美元降至8.5亿美元，联邦储备银行额度从3.97亿美元增至4.1