净利润与每股收益情况 - 2021年第二季度净利润为2210万美元，摊薄后每股收益0.72美元，去年同期净利润为920万美元，摊薄后每股收益0.30美元[161] - 2021年上半年净利润为3880万美元，摊薄后每股收益1.26美元，去年同期净利润为1150万美元，摊薄后每股收益0.38美元[162] 净利润增加原因 - 2021年上半年净利润增加主要因信贷损失净收回、净利息收入增加和小企业管理局贷款出售收益增加，但被去年1570万美元证券出售收益和较高非利息费用部分抵消[162] 资产项目变化 - 截至2021年6月30日，银行现金及应收款项从2020年12月31日的3.918亿美元增至6.978亿美元，增加3.059亿美元[163] - 截至2021年6月30日，证券从2020年12月31日的7.538亿美元增至8.621亿美元，增加1.083亿美元[163] - 截至2021年6月30日，应收账款（未计信贷损失拨备）为48.2亿美元，2020年12月31日为48.8亿美元[163] 存款项目变化 - 截至2021年6月30日，存款从2020年12月31日的52.8亿美元增至56.3亿美元，主要因无息存款增加4.559亿美元[163] 收入来源说明 - 公司主要收入来源是净利息收入，受生息资产和付息负债的规模和组合变化以及资产收益率和负债利率变化影响[163] 会计政策情况 - 公司自提交2020年年度报告以来，会计政策无重大变化[159] 新冠疫情风险 - 新冠疫情可能导致公司产品和服务需求下降、贷款拖欠和问题资产增加、信贷损失费用增加等风险[156] 净利息收入相关数据（三个月） - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司应税等效基础上的净利息收入分别为4960万美元和4440万美元[170] - 2021年第二季度应税等效基础上的净利息利差和净利息收益率分别为2.94%和3.19%，2020年同期分别为2.72%和3.15%[170] - 2021年截至6月30日的三个月，应税等效基础上的利息和股息收入降至5460万美元，较2020年同期减少110万美元，降幅2.0%[170] - 2021年截至6月30日的三个月，利息支出降至500万美元，较2020年同期减少630万美元，降幅55.4%[170] 生息资产与贷款平均余额（三个月） - 2021年截至6月30日的三个月，生息资产平均余额增至62.4亿美元，较2020年同期增加5691万美元，增幅10.0%[171] - 2021年截至6月30日的三个月，贷款平均余额增至47.5亿美元，较2020年6月30日增加7320万美元，增幅1.6%[171] - 2021年截至6月30日的三个月，证券平均余额增至8.128亿美元，较2020年6月30日增加2.229亿美元，增幅37.8%[171] 生息资产平均收益率（三个月） - 2021年截至6月30日的三个月，生息资产应税等效基础上的平均收益率降至3.51%，较2020年同期下降44个基点[172] 计息负债平均余额与成本（三个月） - 2021年6月30日，计息负债平均余额降至35.5亿美元，较2020年截至6月30日的三个月减少1.386亿美元，降幅3.8%[173] - 2021年截至6月30日的三个月，计息负债平均成本降至0.57%，较2020年同期下降66个基点[174] 净利息收入相关数据（上半年） - 2021年上半年净利息收入为9560万美元，2020年同期为8840万美元，净利息利差和净利息收益率分别为2.88%和3.14%，2020年同期分别为2.76%和3.25%[180] - 2021年上半年利息和股息收入降至1.067亿美元，较2020年同期减少800万美元，降幅7.0%；利息支出降至1110万美元，较2020年同期减少1520万美元，降幅57.7%[180] 生息资产与贷款平均余额（上半年） - 截至2021年6月30日，生息资产平均余额增至61.4亿美元，较2020年同期增加6.686亿美元，增幅12.2%；贷款平均余额增至48亿美元，较2020年同期增加1.991亿美元，增幅4.3%；证券平均余额增至7.935亿美元，较2020年同期增加1.867亿美元，增幅30.8%[181] 生息资产平均收益率（上半年） - 2021年上半年生息资产平均收益率降至3.51%，较2020年同期下降71个基点；贷款平均收益率降至4.35%，较2020年同期下降；证券平均收益率降至0.64%，较2020年同期下降[182][183] 付息负债平均余额与成本（上半年） - 截至2021年6月30日，付息负债平均余额降至35.6亿美元，较2020年同期减少5150万美元，降幅1.4%；付息负债平均成本降至0.63%，较2020年同期下降83个基点[184] 信贷损失费用情况 - 2021年第二季度公司录得330万美元信贷损失费用回收，2020年同期信贷损失费用为2460万美元；2021年上半年录得120万美元信贷损失费用回收，2020年同期信贷损失费用为4030万美元[185][186] 非利息收入情况 - 2021年第二季度非利息收入为890万美元，较2020年同期减少1200万美元，降幅57.5%，主要因上一年有1570万美元证券出售收益，部分被2021年330万美元SBA贷款出售收益抵消[188] - 2021年上半年非利息收入为1870万美元，较2020年同期的2720万美元减少850万美元，降幅31.2%[189] 贷款与证券利息收入及付息存款利息支出（上半年） - 2021年上半年贷款应收利息收入为1.034亿美元，收益率4.35%；2020年同期为1.069亿美元，收益率4.67%[176] - 2021年上半年证券利息收入为254.4万美元，收益率0.64%；2020年同期为688万美元，收益率2.27%[176] - 2021年上半年付息存款利息支出为696.1万美元，成本率0.43%；2020年同期为2163.1万美元，成本率1.33%[176] 非利息支出情况 - 2021年第二季度非利息支出为3080万美元，较2020年同期的2710万美元增加360万美元，增幅13.4%[190] - 2021年上半年非利息支出为6030万美元，较2020年同期的5820万美元增加210万美元，增幅3.6%[191] 所得税费用情况 - 2021年第二季度所得税费用为890万美元，有效所得税率28.6%；2020年同期为450万美元，有效所得税率32.7%[192] - 2021年上半年所得税费用为1640万美元，有效所得税率29.7%；2020年同期为550万美元，有效所得税率32.3%[193] 证券投资组合情况 - 截至2021年6月30日，证券投资组合按摊余成本计算总计8.66204亿美元，加权平均收益率0.94%[196] 贷款应收款情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款应收款分别为47.4亿美元和47.9亿美元[197] 新增贷款情况 - 2021年上半年新增贷款总额为8.136亿美元，包括商业房地产贷款2.892亿美元等[198] 贷款组合占比情况 - 截至2021年6月30日，贷款组合中对非住宅建筑出租人和酒店业的贷款占比分别为30.7%和17.8%[201] 逾期贷款情况 - 截至2021年6月30日，30 - 89天逾期仍在计息的贷款和租赁占比为0.09%，低于2020年12月31日的0.19%[202] - 2021年6月30日，90天以上逾期仍计利息贷款为1240万美元，二季度末后收回460万美元全额还清一笔贷款，540万美元部分偿还另一笔贷款[203] 特别提及贷款、分类贷款、不良贷款及不良资产情况 - 2021年6月30日特别提及贷款为1.218亿美元，2020年12月31日为7700万美元，新增8330万美元，减少3840万美元[204] - 2021年6月30日分类贷款为1.101亿美元，2020年12月31日为1.402亿美元，新增3930万美元，减少6940万美元[205] - 2021年6月30日不良贷款为5200万美元，占贷款的1.08%，2020年12月31日为8300万美元，占1.70%，新增340万美元，减少3440万美元[208] - 2021年6月30日不良资产为5270万美元，占总资产的0.80%，2020年12月31日为8540万美元，占1.38%[209] 《关怀法案》下贷款情况 - 《关怀法案》下修改的贷款从2020年12月31日的1.556亿美元降至2021年6月30日的7230万美元，减少8330万美元[210] 单独评估贷款情况 - 2021年6月30日单独评估贷款为3960万美元，2020年12月31日为9100万美元，减少5140万美元，降幅56.5%[211] 信用损失准备情况 - 2021年6月30日信用损失准备为8340万美元，2020年12月31日为9040万美元[219] - 2021年6月30日和2020年12月31日，表外项目信用损失准备分别为360万美元和280万美元[220] - 2021年6月30日信用损失准备与贷款应收款比率为1.73%，2020年12月31日为1.85%[220] 贷款冲销与回收情况 - 2021年第二季度末三个月，总冲销额为150万美元，较2020年同期的160万美元减少10.2万美元；回收额为56.3万美元，较2020年同期的27.2万美元增加29.1万美元；净贷款冲销额为90.8万美元，占平均贷款的0.08%，2020年同期为130万美元，占比0.11%[222] - 2021年上半年，总冲销额为500万美元，较2020年同期的2900万美元减少2410万美元，降幅82.9%；回收额为110万美元，较2020年同期的48.8万美元增加58.2万美元；净贷款冲销额为390万美元，占平均贷款的0.16%，2020年同期为2860万美元，占比1.24%[223] 存款总额情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，存款总额分别为56.3亿美元和52.8亿美元，增加3.548亿美元，增幅6.7%[224] 贷款与存款比率情况 - 2021年6月30日，贷款与存款比率为85.6%，2020年12月31日为92.5%[225] 未保险存款总额情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，未保险存款总额分别为23.5亿美元和20.9亿美元[226] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款均为1500万美元[227] - 2021年6月30日和2020年12月31日，FHLB预付款加权平均利率分别为1.20%和1.40%；上半年分别为1.24%和1.42%[228] 次级债券情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，次级债券分别为1.192亿美元和1.19亿美元[229] 现金股息情况 - 2020年第三和第四季度现金股息为每股0.08美元，低于第一和第二季度的每股0.24美元和0.12美元；2021年第一、二、三季度分别为每股0.10美元、0.12美元和0.12美元[234] 股息支付批准情况 - 截至2021年7月1日，银行无需金融保护与创新部专员事先批准即可支付530万美元股息[236] 风险资本比率情况 - 2021年6月30日，银行总风险资本比率为15.25%，一级风险资本比率为13.99%，普通股一级资本比率为13.99%，一级杠杆资本比率为10.89%[237] - 2021年6月30日，公司总风险资本比率为15.53%，一级风险资本比率为12.30%，普通股一级资本比率为11.88%，一级杠杆资本比率为9.57%[238] 参考利率改革会计标准情况 - 2020年3月12日，FASB发布ASU 2020 - 04以减轻参考利率改革的会计负担[242] - ASU 2020 - 04的修订对所有实体从包含发布日期的中期开始生效，实体可选择在2022年12月31日前前瞻性应用修订[243] - 采用该标准预计不会对公司经营成果或财务状况产生重大影响[244] 流动性与表外安排讨论参考说明 - 关于公司流动性讨论，可参考本报告未经审计合并财务报表附注中的注14和2