财务数据关键指标变化 - 营收与利润 - 2020年第四季度营收4.11524亿美元，较2019年的3.04172亿美元增长35.3%[10] - 2020年第四季度净利润2360万美元，较2019年的905.9万美元增长160.5%[10] - 2020年第四季度基本每股净收益为1.07美元，较2019年的0.42美元增长154.8%[10] - 2020年第四季度综合收益为2452万美元，较2019年的966.5万美元增长153.7%[13] - 2020年12月31日止三个月，公司收入增加1.073亿美元，即35.3%，达到4.115亿美元[112] - 2020年12月31日止三个月，公司毛利润增加4340万美元，即54.2%，达到1.234亿美元，占收入的百分比从26.3%增至30.0%[113] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2020年12月31日，总资产9.64888亿美元，较9月30日的7.75319亿美元增长24.4%[16] - 截至2020年12月31日，总负债4.82306亿美元，较9月30日的3.19922亿美元增长50.8%[16] - 截至2020年12月31日，股东权益为4.82582亿美元，较9月30日的4.55397亿美元增长6%[16] - 截至2019年12月31日和2020年12月31日，合同资产分别约为360万美元和450万美元[42][96] - 截至2020年9月30日和12月31日，新旧船只、发动机和拖车库存的估值备抵分别为240万美元和230万美元[50] - 截至2020年9月30日和2020年12月31日，新船、二手船、发动机和拖车库存的成本与可变现净值孰低估值备抵分别为240万美元和230万美元[99] - 截至2020年9月30日和12月31日，公司因收购产生的商誉和其他无形资产分别为8430万美元和1.431亿美元[57] - 截至2020年9月30日和2020年12月31日，商誉和其他无形资产分别为8430万美元和1.431亿美元[100] - 截至2020年12月31日，公司与库存和营运资金相关的债务约1.634亿美元，未使用借款额度约1.334亿美元，2019年和2020年12月31日，短期借款利率分别约为5.6%和4.2%[60][63] - 截至2020年12月31日，公司长期债务为50124千美元，包括多笔不同利率和还款安排的抵押贷款[67] - 截至2020年12月31日，公司有净长期债务约5010万美元[128] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2020年第四季度经营活动净现金使用量为1283.9万美元，较2019年的1929.8万美元减少33.5%[21] - 2020年第四季度投资活动净现金使用量为5517.7万美元，较2019年的439.8万美元增长1154.6%[21] - 2020年第四季度融资活动净现金提供量为3309.5万美元，较2019年的2096.2万美元增长57.9%[21] - 2020年和2019年12月31日止三个月，公司经营活动所用现金分别约为1280万美元和1930万美元[120] - 2020年和2019年12月31日止三个月，公司投资活动所用现金分别约为5520万美元和440万美元[121] - 2020年和2019年12月31日止三个月，公司融资活动提供的现金分别为3310万美元和2100万美元[122] 财务数据关键指标变化 - 费用与税率 - 2019年和2020年第四季度，公司所得税费用分别为320万美元和710万美元，有效所得税税率分别为26.3%和23.2%[59] - 2019年和2020年第四季度，公司分别确认约150万美元和200万美元的股份支付费用[69] - 2019年和2020年第四季度，公司从所有股份支付安排的期权行权中收到的现金分别约为60万美元和150万美元[70] - 2020年12月31日止三个月，公司销售、一般及行政费用增加2700万美元，即42.0%，达到9140万美元[114] - 2020年12月31日止三个月，公司利息费用减少200万美元，即60.6%，降至130万美元，占收入的百分比从1.1%降至0.3%[115] - 2020年12月31日止三个月，公司所得税费用增加390万美元，即120.8%，达到710万美元，有效所得税率从26.3%降至23.2%[116][117] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2020年2月，公司股东批准将2011年股份支付计划的股份上限从3200456股增加100万股至4200456股[71] - 2020年第四季度，公司激励性股票计划中，期权被取消/没收/到期10000股，行权56746股，限制性股票奖励发行336091股，被没收3000股，额外发行股票1777股[73] - 2019年和2020年第四季度，公司期权行权的总内在价值分别为10万美元和110万美元[73] - 2019年2月，公司股东批准将员工股票购买计划下的可用股份增加50万股，修订后的计划提供最多150万股普通股供符合条件的员工购买[75] - 截至2020年12月31日，公司在员工股票购买计划下已发行1101135股普通股[78] - 截至2020年12月31日，公司非归属限制性股票奖励的未确认补偿成本约为1630万美元，预计在2.6年的加权平均期间内确认[80] - 2019年和2020年第四季度，用于计算摊薄每股收益的加权平均普通股和普通股等价股份分别为21890065股和22745125股[81] - 2020年11月回购27,822股普通股，均价31.30美元[144] - 截至2020年12月31日，公司股票回购计划下可回购的最大股份数为9,919,764股[144] - 根据股票回购计划，公司获授权在2022年3月前最多回购1000万股普通股[144] - 2020年11月回购的27,822股是员工为支付限制性股票或受限股单位奖励的预扣税而交出的[145] 各条业务线数据关键指标变化 - 业务布局 - 截至2020年12月31日，公司通过美国21个州的77个零售点开展业务[23] - 2020年10月，公司收购SkipperBud's，显著增加其在五大湖地区和美国西海岸的业务[26] - 2020年10月1日公司收购SkipperBud's，正为该子公司实施会计流程和财务报告内部控制[137] - 2020年10月1日至12月31日，公司未发生对财务报告内部控制有重大影响的变化[137] 各条业务线数据关键指标变化 - 业务收入占比 - 2020财年，新 Brunswick 船销售约占公司收入的33%，新 Sea Ray 和 Boston Whaler 船销售分别约占15%和16%[24] - 2020财年，新 Azimut 游艇销售约占公司收入的9%[25] - 2018 - 2020财年，公司在佛罗里达分别产生约51%、54%和54%的收入[29] - 2019财年和2020财年，公司在佛罗里达分别产生约54%的收入[84] - 2019和2020财年，公司在佛罗里达分别产生约54%的收入[87] 租赁相关数据 - 截至2020年12月31日，公司租赁的加权平均剩余租赁期限约为13年[45] - 2019年和2020年截至12月31日的三个月，计入销售、一般和行政费用的经营租赁费用分别约为330万美元和580万美元[45] - 截至2020年12月31日，租赁负债加权平均折现率约为5.7%[48] - 截至2020年12月31日，租赁负债到期情况为2021年15640千美元、2022年13876千美元、2023年12625千美元、2024年10754千美元、2025年9595千美元、之后93919千美元，租赁负债现值为108081千美元[49] - 2019年12月31日和2020年12月31日，经营租赁的经营现金流分别为2588千美元和4296千美元，经营租赁获得使用权资产分别为560千美元和70275千美元[49] 收购相关数据 - 2020年10月，公司以5500万美元收购SkipperBud's，或有对价安排公允价值为820万美元，收购产生约5640万美元商誉和约200万美元其他可辨认无形资产，2020年第四季度SkipperBud's收入约4040万美元，税前收入约190万美元[53][55] 信贷协议相关 - 2020年5月，公司与多家银行签订信贷协议，提供最高4.4亿美元的资产抵押循环信贷额度，期限三年，可延长两年[60] - 信贷协议要求公司杠杆比率不超过2.75:1，流动比率大于1.2:1，截至2020年12月31日，公司遵守所有信贷协议条款[61] 法规与文件相关 - 公司于2020年10月1日采用 ASU 2018 - 15和 ASU 2016 - 13，对合并财务报表无影响[37][38] - 《CARES法案》允许企业将2018 - 2020年产生的净营业亏损向前追溯五年抵税，取消了80%应纳税所得额的限制[107] - 公司提交首席执行官和首席财务官根据《2002年萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条的认证文件[139] - 公司提交多项文件作为附件，包括公司章程、细则、销售服务协议等[151] - 报告于2021年2月2日由首席财务官Michael H. McLamb代表公司签署[155] 其他事项 - 公司认为截至2020年12月31日，没有长期资产减值情况[102] - 截至2020年12月31日，公司参与的法律诉讼预计不会对财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[141] - 2019年和2020年截至12月31日的三个月，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为90.8%和90.5%，在一段时间内转移的收入占比分别为9.2%和9.5%[44]