贷款审批额度与层级 - 商业贷款审批中，有统计评级更新且AAA - A级大于5亿美元、BBB - B级大于4亿美元、CCC - C级大于3亿美元等不同额度需不同层级委员会审批，最低法定人数为3人[1423][1424] - 小企业银行贷款审批中，风险管理副总裁审批额度为超过25.7万美元，风险分析师审批额度为不超过1.2万美元等[1432] - 零售贷款审批中，信用卡审批额度方面，副总裁风险管理审批额度大于3.27万美元，初级风险分析师审批额度大于3100美元等[1439] - 贷款申请审批按金额划分，董事会审批超2000万美元的申请，执行委员会审批不超2000万美元的申请等[1495] 信用风险评级方法 - 公司使用统计评级系统对商业投资组合内的信用风险进行评级，适用年销售额至少300万索尔的商业银行业务公司[1425] - 对于政府实体或项目融资，公司使用加权评级系统，考虑产品、股东等六个不同领域[1426] - 对于金融机构，公司使用专家判断分析方法，考虑股东、管理等方面[1427] 客户与资产监控系统 - 公司的观察名单系统将客户分为监控、增加抵押品等四类[1428] - 公司的不良资产监控系统将回收组合分为重新安排和再融资信贷、司法回收和重组信贷[1429] 贷款回收流程 - 小企业银行贷款回收分两个阶段，前90天由准入风险官员负责，90天后转至回收部门[1436] - 零售银行逾期90天的债务视为违约贷款，回收部门分司法前和司法阶段，违约贷款可通过出售抵押资产回收[1443] 银行财务关键指标变化 - 2021年12月31日，银行资产总计649.8亿索尔，负债总计531.875亿索尔，边际缺口为117.925亿索尔，累计缺口为117.925亿索尔；2020年12月31日，资产总计654.033亿索尔，负债总计526.018亿索尔，边际缺口为128.015亿索尔，累计缺口为128.015亿索尔[1452] - 2021年12月31日，公司总生息资产为122.234亿索尔，总付息负债为124.117亿索尔[1481] - 2020年12月31日，公司总生息资产为129.896亿索尔，总付息负债为137.951亿索尔[1481] - 截至2021年12月31日，公司总生息资产为33.715亿索尔，计息负债为19.926亿索尔，边际缺口为13.79亿索尔，累计缺口为13.79亿索尔[1509] - 截至2020年12月31日，公司总生息资产为25.687亿索尔，计息负债为18.331亿索尔，边际缺口为7355万索尔，累计缺口为7355万索尔[1509] 交易账簿VaR指标变化 - 2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，交易账簿按风险类型计算的VaR分别为1060万索尔、340万索尔和140万索尔，2021年较2020年增加720万索尔，2020年较2019年增加200万索尔[1455] - 2021年交易账簿汇率风险VaR为150万索尔，较2020年的330万索尔减少180万索尔；利率风险VaR为990万索尔，较2020年的40万索尔增加960万索尔[1455] 市场风险敞口分类与管理 - 公司将市场风险敞口分为交易账簿和银行账簿两部分，交易账簿包含流动性投资头寸，银行账簿包含中介业务固有的银行资产和负债[1452] - 公司通过匹配资产和负债、每日监督全球外汇头寸来管理汇率风险，全球外汇头寸等于非索尔货币多头头寸减去空头头寸[1448,1460] - 利率波动通过资产和负债估值变化以及重定价现金流影响公司，公司对重定价缺口进行分析以确定利率变动对资产和负债估值的影响[1450,1452] 流动性风险与管理 - 公司流动性风险源于可能无法履行金融义务，通过副总裁领导的ALCO管理，由综合风险管理委员会监督[1462,1463] - 公司有一套指标来确定最低短期流动性，市场风险部门负责跟踪这些指标，还通过对资金流入和流出的结构分析评估中长期流动性[1464,1465] - 公司短期存款大多会续存或保留，平均贷款期限不到一年，超半数投资组合可轻松变现，流动性风险较低[1513] - 公司通过资金流入和流出的结构分析评估中长期流动性[1514] 操作风险与管理 - 公司通过专门部门管理操作风险，采用风险和控制自我评估、损失事件收集和风险指标三种工具识别和衡量风险[1467] - 公司依据巴塞尔II政策，使用基本指标法管理操作风险[1517] 保险子公司风险类型 - 保险子公司Interseguro的主要风险包括保险风险、信用风险、市场风险、流动性风险、房地产风险和操作风险等[1471] VaR计算模型 - 公司在计算VaR时采用历史模拟模型，时间周期为10天，置信水平为99%[1475] - 公司使用历史VaR模型，置信水平为99%，期限为一个月，按风险因素和投资类型计算VaR[1501] 投资组合VaR指标变化 - 截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，公司投资组合按风险类型分类的VaR分别为6.529亿索尔、7.127亿索尔和2.309亿索尔[1476] - 2020年12月31日至2021年12月31日，公司金融工具投资组合价值减少超9.436亿索尔，VaR所代表的市场风险敞口下降[1476] - 2019年12月31日至2020年12月31日，公司金融工具投资组合价值增加超14.313亿索尔，VaR所代表的市场风险敞口上升[1478] - 截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，公司VaR分别为1.585亿索尔、2.115亿索尔和2130万索尔，2021年较2020年减少5300万索尔，2020年较2019年增加1.903亿索尔[1503] - 截至2021年12月31日，公司利率风险VaR为400万索尔，汇率风险VaR为100万索尔，价格风险VaR为1.569亿索尔，多元化效应为 - 340万索尔[1503] 财富管理板块信用风险 - 财富管理板块中，仅英特尔戈银行面临信用风险，截至2021年12月31日，其贷款组合中不良贷款占比仅0.2%[1493] 信用风险计分卡系统 - 公司于2013年开发信用风险计分卡系统，根据多个变量对申请人进行分类[1496] 贷款组合审查与预期信用损失计算 - 风险部门每月审查英特尔戈银行的贷款组合，并根据内部模型计算预期信用损失[1497] 货币风险敞口管理 - 公司主要业务以美元进行，管理层设定其他货币的风险敞口限制并每月监控[1510] 银行金融资产情况 - 公司银行的金融资产包括非上市股权投资，部分投资可能存在赎回限制[1515]