已终止运营业务收入与收益 - 2021年公司从已终止运营业务获得收入380万美元，摊薄后每股收益0.11美元，2020年无此项收入[186] 专利诉讼收益 - 2020年10月公司因专利诉讼判决获得2890万美元，扣除相关费用后净收益2820万美元[188] 持续经营业务收入与收益 - 2021年持续经营业务收入为9300万美元，摊薄后每股收益2.80美元，2020年分别为7730万美元和2.33美元[190] 销售额增长情况 - 2021年销售额增长14%至12.21亿美元，因产品需求从疫情影响中恢复[190] - 2021年总销售额为12.21亿美元，较2020年增长14%，各产品线中，心脏与血管业务增长5610万美元（10%），心脏与神经调节业务增长1.003亿美元（29%），先进外科、骨科与便携式医疗业务减少1170万美元（9.6%），非医疗业务增长300万美元（8%）[195][196][197][198] - 2021年公司销售额为12.21079亿美元，较2020年的10.73442亿美元增长13.75%[295] 毛利润变化情况 - 2021年毛利润增加5130万美元，增幅18%，主要源于销量增加和生产效率提高[190] - 2021年公司毛利润为3.3697亿美元，较2020年的2.85707亿美元增长17.94%[295] 运营费用变化情况 - 2021年运营费用较2020年增加3620万美元，主要是SG&A费用增加3240万美元和RD&E费用增加350万美元[190] - 2021年SG&A费用净增加3241.2万美元，其中薪酬和福利增加506.9万美元，专利诉讼净收益2816.7万美元，其他SG&A净减少82.4万美元[200] - 2021年RD&E费用为5200万美元，2020年为4850万美元，增长主要归因于薪酬和福利成本增加[201] - 2021年其他运营费用为785.6万美元，较2020年的762.1万美元增加23.5万美元，其中运营卓越、战略重组和调整、收购和整合成本等项目有不同变化[204] 利息费用变化情况 - 2021年利息费用减少660万美元，主要由于利率降低和平均未偿债务余额减少[190] - 2021年利息费用从2020年的3820万美元降至3160万美元，减少660万美元，主要由于利率降低和平均未偿债务余额减少，2021年和2020年未偿借款加权平均利率分别为3.50%和3.79%[207] 股权投资收益情况 - 2021年公司在股权投资上净亏损310万美元，2020年净收益530万美元[190] - 2021年公司在股权投资上净损失310万美元，2020年净收益530万美元，2021年和2020年对非上市股权证券的减值费用分别为10万美元和40万美元，截至2021年和2020年12月31日，股权投资账面价值分别为2180万美元和2720万美元[210] 其他（收入）损失净额情况 - 2021年其他（收入）损失净额为收入10万美元，2020年为损失150万美元[190] - 2021年其他（收入）损失净额为收入10万美元，2020年为损失150万美元，2021年和2020年外汇交易净收益分别为10万美元和净损失160万美元[211][212] 所得税拨备情况 - 2021年和2020年所得税拨备分别为800万美元和890万美元[190] - 2021年和2020年所得税拨备分别为800万美元（全球税前收入1.011亿美元，有效税率8.0%）和890万美元（全球税前收入8620万美元，有效税率10.4%），美国和国际部分的有效税率在两年间也有不同变化[214] - 2021年有效税率为8.0%，低于2020年的10.4%，主要因研发税收抵免、外国税收抵免和外国衍生无形资产收入增加以及不确定税收状况的释放[215] - 2021年美国所得税拨备前收入为1.01亿美元，所得税拨备为804.3万美元；2020年拨备前收入为8620.7万美元，所得税拨备为894.9万美元[215] 毛利率占比变化因素 - 2021年毛利率占销售额的百分比较上一年变化的因素包括：价格（-0.7%）、产品组合（0.8%）、生产效率和销量（0.7%）、客户破产（0.2%），总计变化1.0%[199] 债务相关费用情况 - 2021年债务相关费用为700万美元，2020年为480万美元，增加主要归因于提前偿还部分定期贷款B和再融资信贷安排的相关费用，2021年和2020年债务清偿损失分别为380万美元和50万美元[208] 未偿债务本金转换比例 - 截至2021年12月31日，约18%的未偿债务本金通过利率互换转换为固定利率借款，2020年12月31日该比例约为27%[209] - 截至2021年12月31日，约18%的未偿还债务本金通过利率互换有效转换为固定利率借款，2020年12月31日该比例约为27%[259] 现金及现金等价物与营运资金情况 - 2021年12月31日现金及现金等价物为1.79亿美元，较2020年减少3130万美元；营运资金为2.93亿美元，较2020年增加3660万美元[219][220] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为1788.5万美元，较2020年的4920.6万美元有所下降[293] - 2021年、2020年和2019年末现金及现金等价物分别为17,885千美元、49,206千美元和13,535千美元[300] 现金流量情况 - 2021年经营活动产生的现金流量为1.57亿美元，较2020年减少2470万美元；投资活动使用的现金流量为2.71亿美元，较2020年增加2.14亿美元；融资活动提供的现金流量为8199万美元，而2020年使用8858万美元[222] - 2021年净现金用于业务收购增加2.13亿美元，物业、厂房和设备购买增加660万美元，部分被2020年无形资产购买减少460万美元抵消[225] - 2021年、2020年和2019年经营活动提供的净现金分别为156,666千美元、181,341千美元和165,358千美元[300] - 2021年、2020年和2019年投资活动使用的净现金分别为270,998千美元、56,576千美元和58,862千美元[300] - 2021年、2020年和2019年融资活动提供（使用）的净现金分别为81,986千美元、 - 88,578千美元和 - 117,926千美元[300] 资本结构与信贷协议情况 - 截至2021年12月31日，公司资本结构包括8.28亿美元债务和3300万股普通股，循环信贷额度下有3.75亿美元借款能力[227] - 2021年9月2日签订新信贷协议，高级担保信贷安排包括4亿美元循环信贷额度、4.67亿美元A类定期贷款和3.49亿美元B类定期贷款[228] - 2021年信贷协议要求维持总净杠杆率不超过5.50:1.00，利息覆盖率至少为2.50:1.00，截至2021年12月31日公司符合这些财务契约[230] 表外承诺情况 - 截至2021年12月31日，未偿还信用证的表外承诺为570万美元[229] 资本支出情况 - 2021年资本支出总计5350万美元，2020年和2019年分别为4680万美元和4820万美元，预计2022年资本支出在6500万至7500万美元之间[234] 采购义务情况 - 截至2021年12月31日，公司有大约9100万美元的原材料和其他零部件采购义务，将在2022年产生[235] 商标与报告单元公允价值情况 - 非医疗报告单元的公允价值超过账面价值约184%[247] - 截至2021年12月31日，Greatbatch Medical商标估计公允价值超过账面价值约386%，账面价值为2000万美元；Lake Region Medical商标估计公允价值超过账面价值约78%，账面价值为7000万美元[249] 外汇汇率影响情况 - 假设美元价值相对主要外币暴露变化10%，将对2021年年度销售额产生约500万美元的影响[254] - 2021年外汇汇率波动使销售额较2020年增加150万美元[254] - 2021年与远期合约相关的销售收入、销售成本和运营费用分别减少70万美元、140万美元和10万美元[255] - 2021年记录的净外汇交易收益为10万美元[256] - 2021年的外币折算调整损失为2780万美元，假设美元价值相对主要外币净资产变化10%，将对2021年12月31日的国外净资产产生约3700万美元的影响[257] - 公司在多米尼加共和国、德国等多地有海外业务，2021、2020和2019财年净外汇交易（收益）损失分别为 - 0.1百万美元、160万美元和10万美元[374] 债务利率敏感性情况 - 2021年12月31日，6.85亿美元未对冲的可变利率债务的LIBOR利率假设变动1个百分点，公司利息支出将增加约500万美元[258] 利率互换协议情况 - 截至2021年12月31日，公司有一项名义金额为1.5亿美元的利率互换协议，2021年该协议使利息支出增加340万美元，互换协议的公允价值为不利的300万美元[259] 财务报告内部控制情况 - 2021年12月31日，公司管理层评估认为公司财务报告内部控制有效，但未对2021年12月1日收购的Oscor相关业务进行评估，其财务报表占合并财务报表总资产的9%、净资产的16%，销售额和净收入均不到1%[265] - 德勤审计认为，截至2021年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[268] 审计意见情况 - 德勤对公司2021年12月31日及该年度的合并财务报表和财务报表附表发表了无保留意见[269] 审计判断事项情况 - 存货按成本与可变现净值孰低计量，评估存货价值需公司估计过时或过剩存货以及不可销售质量的存货，审计该事项需高度的审计判断和更多努力[281] - 截至2021年12月31日，Lake Region Medical商标无形资产的账面价值为7000万美元，确定其公允价值需管理层进行估计和假设，审计该事项需高度的审计判断和更多努力[285] 公司收购情况 - 公司于2021年12月1日以2.204亿美元完成对Oscor Inc.、Oscor Caribe, LLC和Oscor Europe GmbH的收购，并记录了7380万美元的客户名单无形资产[287] 应收账款情况 - 2021年12月31日，公司应收账款净额为1.8231亿美元，较2020年的1.56207亿美元有所增加[293] - 2020年公司核销了230万美元与客户破产相关的应收账款[314] - 2021年和2020年公司分别出售并终止确认应收账款并收取现金1.161亿美元和7330万美元[315] 销售成本情况 - 2021年公司销售成本为8.84109亿美元，较2020年的7.87735亿美元增长12.23%[295] 营业收入情况 - 2021年公司营业收入为1.35711亿美元，较2020年的1.20612亿美元增长12.52%[295] 净收入情况 - 2021年公司净收入为9680.8万美元，较2020年的7725.8万美元增长25.31%[295] - 2021年、2020年和2019年净收入分别为96,808千美元、77,258千美元和96,336千美元[300] 综合收入情况 - 2021年公司综合收入为7130.6万美元，较2020年的1.09962亿美元有所下降[297] 基本每股收益情况 - 2021年公司基本每股收益为2.93美元，较2020年的2.35美元有所增长[295] 股东权益总额情况 - 2021年、2020年和2019年末股东权益总额分别为1,354,697千美元、1,271,055千美元和1,152,488千美元[302] 库存减记情况 - 2019年第四季度公司因客户破产减记库存1900万美元[316] 公司业务部门情况 - 公司业务分为医疗和非医疗两个可报告部门，先进外科和骨科产品线已出售[307][308] 租赁成本核算情况 - 经营租赁成本在租赁期内按直线法计入经营费用，融资租赁资产按较短的资产估计使用寿命或租赁期直线摊销，利息部分按实际利率法确认[320] 物业、厂房及设备入账情况 - 物业、厂房及设备按成本减累计折旧入账，建筑物及改良折旧年限为12 - 30年，机器设备和办公设备为3 - 10年[321] 公允价值计量层次情况 - 公允价值计量分为三个层次，Level 1基于活跃市场报价，Level 2基于类似资产报价或可观察输入值模型，Level 3基于不可观察输入值[322][323] 收购业务核算情况 - 公司按收购法核算收购业务，收购价格分配至所获净资产，超出部分记为商誉，直接收购成本计入其他经营费用[325][327] 或有对价负债确认情况 - 或有对价负债按公允价值确认，初始计量用蒙特卡罗估值模型或概率加权折现现金流分析，后续按公允价值重新计量