股票分割 - 2020年7月9日公司完成1比10反向股票分割，普通股发行和流通股数从42395782股减至4239578股[182] 销售退货和折让准备金 - 公司销售退货和折让准备金在2021年3月31日为3950万美元，2020年12月31日为4210万美元[194] 合作广告安排折扣 - 公司与部分客户的合作广告安排折扣一般为销售总额的1% - 20%[192] 疫情期间公司措施 - 2020年3月23日公司鼓励员工开始在家工作[184] - 公司计划在2021财年剩余时间实施必要的费用削减[184] - 公司已暂停员工所有非必要旅行[184] - 公司不鼓励员工参加行业活动和面对面工作会议[184] 商誉减值 - 2020年3月31日和2021年3月31日止三个月未发生商誉减值[201] 应收账款坏账准备 - 公司应收账款坏账准备受客户信用状况、实际违约情况和坏账核销时间影响[187] 收入确认原则 - 公司按销售商品完成交付并转移控制权的时间点确认收入[189] 离散所得税费用 - 2021年第一季度离散所得税费用为2.2万美元，2020年同期离散税收优惠为2万美元[207] 所得税准备金 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司所得税准备金约为100万美元[210] 各业务线净销售额 - 2021年第一季度玩具/消费品净销售额为7990万美元，较去年同期增长1730万美元，增幅27.6%；服装净销售额为400万美元，与去年同期持平[214][215][216] 各业务线销售成本 - 2021年第一季度玩具/消费品销售成本为5420万美元，占净销售额67.8%，较去年同期增加680万美元，增幅14.3%；服装销售成本为360万美元，占净销售额90.0%，较去年同期增加80万美元，增幅28.6%[214][217][218] 销售、一般和行政费用 - 2021年第一季度销售、一般和行政费用为2880万美元，占净销售额34.4%，较去年同期减少350万美元[214][219] 利息费用 - 2021年第一季度利息费用为490万美元，2020年同期为550万美元[220] 所得税费用及有效税率 - 2021年第一季度所得税费用为10万美元，有效税率为 - 0.4%；2020年同期所得税费用为30万美元，有效税率为 - 2.4%[221] 营运资金 - 截至2021年3月31日，公司营运资金为1.078亿美元，较2020年12月31日的1.126亿美元有所减少[224] 各活动净现金使用量 - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为700万美元，2020年同期为1890万美元；投资活动净现金使用量为150万美元，2020年同期为160万美元；融资活动现金使用量为20万美元，2020年同期相同[225][226] 未偿还债务 - 截至2021年3月31日，公司根据新定期贷款协议有1.253亿美元未偿还债务，根据PPP有620万美元贷款；公司遵守新定期贷款协议的财务契约[227][231] 2018年可转换优先票据情况 - 2013年7月，公司出售1亿美元本金的4.25%可转换优先票据，2018年到期，年利率4.25%，初始转换率为每1000美元本金兑换114.3674股普通股[232] - 2016年，公司回购并注销约610万美元本金的2018年票据；2017年第一季度，以2410万美元现金和约29万股普通股交换并注销3910万美元本金的2018年票据；第二季度，以1160万美元现金和11240股普通股交换并注销1200万美元本金的2018年票据[232] - 2017年8月，公司与Oasis达成协议，将约2160万美元面值的2018年票据到期日延至2020年11月1日，利率降至3.25%，转换率提高至每1000美元本金兑换328.0302股普通股[233] - 2018年7月26日，公司与Oasis完成交易，以800万美元面值的2018年票据交换类似2017年11月发行给Oasis的可转换优先票据，新票据2020年11月1日到期，年利率3.25%，转换率为每1000美元本金兑换322.2688股普通股[233] - 2018年8月1日，公司按面值赎回剩余1320万美元的2018年票据[234] 资本重组交易 - 2019年8月，公司完成资本重组交易，包括延长债务期限和增加流动性，与富国银行、Oasis等达成协议[235] 2020年可转换优先票据情况 - 2014年6月，公司出售1.15亿美元本金的4.875%可转换优先票据，2020年到期，年利率4.875%，初始转换率为每1000美元本金兑换103.7613股普通股[240] 第一留置权定期贷款协议 - 2019年8月9日，公司与投资者和Cortland Capital签订1.348亿美元的第一留置权定期贷款协议，年利率10.5%，2023年2月9日到期[242][243] EBITDA契约计算推迟及贷款预付 - 2020年10月16日，公司与贷款持有人和富国银行达成协议，将EBITDA契约计算推迟至2022年3月31日，要求立即预付1500万美元贷款，某些条件下最多再预付500万美元[245] 薪资保护计划贷款 - 2020年6月12日，公司获得620万美元的薪资保护计划贷款，2022年6月2日到期，年利率1%，2021年9月27日开始每月还款261275美元[248] 循环信贷安排 - 2014年3月公司与GECC签订7500万美元循环信贷安排，2019年8月修订为6000万美元，到期日延至2022年8月9日[249] 未偿还借款、备用信用证及超额借款能力 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，未偿还借款为零，未偿还备用信用证为1.08亿美元，总超额借款能力分别为3500万美元和3730万美元[250] 信贷协议财务契约 - 修订后的信贷协议要求公司维持固定费用覆盖率不低于1.1:1，最低流动性2500万美元，最低可用资金900万美元，截至2021年3月31日和2020年12月31日公司均符合财务契约[251] 2000万美元定期贷款协议 - 2018年6月公司与GACP签订2000万美元定期贷款协议，每年偿还本金10%，2019年8月全额偿还并终止该协议[255][256][257] 现金及现金等价物 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有现金及现金等价物分别为8410万美元和9270万美元，海外子公司分别持有3050万美元和4870万美元[259] 表外安排 - 截至2021年3月31日，表外安排包括富国银行开具的1.08亿美元信用证[262] 可转换优先票据和定期贷款情况 - 截至2021年3月31日，公司有2090万美元可转换优先票据（含90万美元实物支付利息），2023年7月到期，固定利率现金支付3.25%、股票支付5.00%，另加2.75%实物支付；还有1.253亿美元定期贷款（含550万美元实物支付利息），2023年2月到期，固定利率8.00%，另加2.5%实物支付[264] 循环信贷安排借款利率及借款额 - 循环信贷安排借款利率为LIBOR加1.50%-2.00%或基准利率加0.50%-1.00%，2021年第一季度最大借款额和平均借款额均为零，截至2021年3月31日借款总额为零[265] 汇率风险 - 公司在多个国家和地区有子公司，销售以美元计价，采购和部分运营费用以当地货币计价，存在汇率风险，但公司未进行外汇套期保值[266] 营运资金来源 - 公司主要营运资金来源为经营现金流和修订后的富国银行信贷安排借款[260]