股本结构变化 - 2020年7月9日公司完成1比10反向股票分割，普通股发行和流通股数从42395782股减至4239578股[216] 销售退回和折让准备金情况 - 公司储备的销售退回和折让准备金在2021年6月30日为4230万美元，在2020年12月31日为4210万美元[228] 合作广告安排折扣 - 公司与部分客户的合作广告安排折扣一般为销售总额的1% - 20%[226] 公司运营模式调整 - 2020年3月23日公司鼓励员工居家办公，2021年7月美国开始恢复办公室工作模式但因Delta变种暂停[218] - 公司评估加州工业城配送中心运营情况，未来可能随时临时关闭[218] - 公司大幅减少员工非必要旅行并减少员工参加行业活动和线下工作会议[218] 应收账款坏账准备影响因素 - 公司应收账款坏账准备受客户信用状况、实际违约情况和坏账核销时间影响[221] 收入确认原则 - 公司收入在交付完成且商品控制权转移给客户时按总额确认，合同无融资要素[223] 商誉减值情况 - 基于4月1日年度评估，2021年上半年公司未发生商誉减值[235] 存货计价方法 - 公司按成本与可变现净值孰低法对存货计价，定期监测并调整存货准备金[237][239] 所得税离散收益与费用变化 - 2021年上半年所得税离散收益为30万美元，2020年同期离散所得税费用为2.9万美元[241] 所得税准备金情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司所得税准备金分别约为20万美元和100万美元[244] 各业务线净销售数据 - 2021年Q2净销售中，玩具/消费品为8153.8万美元，服装为3081.4万美元；2020年同期分别为5621.4万美元和2254.4万美元[248] - 2021年上半年净销售中，玩具/消费品为1.61413亿美元，服装为3478.2万美元；2020年同期分别为1.18779亿美元和2653.6万美元[248] 各业务线净销售同比增长情况 - 2021年Q2玩具/消费品净销售同比增长2530万美元，增幅45.0%；服装净销售同比增长830万美元，增幅36.9%[249][250] - 2021年上半年玩具/消费品净销售同比增长4260万美元，增幅35.9%；服装净销售同比增长830万美元，增幅31.3%[258][259] 销售、一般和行政费用情况 - 2021年Q2销售、一般和行政费用为3010万美元，占净销售26.8%；2020年同期为2470万美元，占比31.3%[253] - 2021年上半年销售、一般和行政费用为5890万美元，占净销售30.0%；2020年同期为5700万美元，占比39.2%[262] 利息费用变化 - 2021年Q2利息费用为440万美元，2020年同期为550万美元；2021年上半年利息费用为920万美元，2020年同期为1110万美元[256][265] 所得税收益与有效税率变化 - 2021年Q2所得税收益为10万美元，有效税率0.7%；2020年同期所得税费用为30万美元，有效税率 - 1.2%；2021年上半年所得税收益为1.2万美元，有效税率0.0%；2020年同期所得税费用为50万美元，有效税率 - 1.6%[257][266] 营运资金变化 - 截至2021年6月30日，公司营运资金为4590万美元，较2020年12月31日的1.126亿美元减少6670万美元[269] 经营活动净现金使用量变化 - 2021年上半年经营活动净现金使用量为1850万美元，上年同期为1190万美元[270] 投资活动净现金使用量变化 - 2021年上半年投资活动净现金使用量为370万美元，上年同期为430万美元[271] 融资活动现金使用情况变化 - 2021年上半年融资活动现金使用量为3250万美元，2020年同期提供净现金410万美元[272] 未偿还债务情况 - 截至2021年6月30日，公司第一留置权担保定期贷款未偿还债务为9900万美元，高级担保循环信贷安排除使用1100万美元信用证外无未偿还债务，还有620万美元PPP贷款和1410万美元（含70万美元实物支付利息）新绿洲票据未偿还债务[273] - 截至2021年6月30日，公司BSP定期贷款未偿还债务为9900万美元，利率为LIBOR加6.50% - 7.00%或基准利率加5.50% - 6.00%；摩根大通ABL信贷安排借款利率为欧元美元利差加1.50% - 2.00%或替代基准利率加0.50% - 1.00%[284] 贷款协议要求 - 2021年BSP定期贷款协议要求公司保持净杠杆率为4:00x，从2022年3月31日季度开始逐步降至3:00x，截至成交日需保持最低现金余额不低于2000万美元[274] 现金及现金等价物持有情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司持有现金及现金等价物（含受限现金）分别为3830万美元和9270万美元[278] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，表外安排包括摩根大通开具的1100万美元信用证[281] 可转换优先票据未偿还情况 - 截至2021年6月30日，公司有1410万美元（含70万美元实物支付利息）可转换优先票据未偿还，固定利率为现金支付3.25%/年或股票支付5.00%/年加2.75%/年实物支付[283]