股票分割情况 - 2020年7月9日公司完成1比10反向股票分割，普通股发行和流通股数量从42395782股减至4239578股[211] 销售退回和折让准备金情况 - 公司储备的销售退回和折让准备金在2021年9月30日为4770万美元，在2020年12月31日为4210万美元[223] 合作广告安排折扣情况 - 公司与部分客户的合作广告安排折扣一般为销售总额的1% - 20%[221] 公司办公模式及运营情况 - 2020年3月23日公司鼓励员工居家办公，2021年7月美国开始恢复办公室工作模式，因德尔塔变种病例增加暂停，预计2022年第一季度恢复[213] - 公司评估加利福尼亚工业城配送中心运营，未来可能随时临时关闭[213] - 公司减少员工非必要旅行，员工参加行业活动和线下工作会议低于疫情前水平[213] 应收账款坏账准备影响因素 - 公司应收账款坏账准备受客户信用状况、实际违约情况和呆账核销时间影响[216] 公司收入确认原则 - 公司收入在交付完成且商品控制权转移给客户时按总额确认，合同无融资要素，无合同资产或负债余额[218] 商誉减值测试情况 - 公司每年对商誉进行减值测试，2021年4月1日年度评估显示报告单元公允价值不低于账面价值，截至9月30日未发生商誉减值[230] 存货计价及减值处理情况 - 公司按成本与可变现净值孰低法对存货计价，根据库存数量、销售情况等对滞销和过时存货进行减值处理[232] 离散税收收益情况 - 2021年前九个月离散税收收益为0.3百万美元，2020年同期为0.4百万美元[236] 所得税准备金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司所得税准备金分别约为0.2百万美元和1.0百万美元[239] 各业务线净销售额情况 - 2021年第三季度玩具/消费品净销售额为1.73亿美元，较去年同期减少1430万美元，降幅7.6%；服装净销售额为6400万美元，较去年同期增加900万美元，增幅16.4%[244][245] - 2021年前九个月玩具/消费品净销售额为3.344亿美元，较去年同期增加2830万美元，增幅9.2%；服装净销售额为9880万美元，较去年同期增加1730万美元，增幅21.2%[253][254] 各业务线销售成本情况 - 2021年第三季度玩具/消费品销售成本为1.151亿美元，占净销售额66.5%，较去年同期减少1000万美元，降幅8.0%；服装销售成本为4690万美元，占净销售额73.3%，较去年同期增加440万美元，增幅10.4%[246][247] - 2021年前九个月玩具/消费品销售成本为2.253亿美元，占净销售额67.4%，较去年同期增加980万美元，增幅4.5%；服装销售成本为7500万美元，占净销售额75.9%，较去年同期增加1070万美元，增幅16.6%[255][256] 销售、一般和行政费用情况 - 2021年第三季度销售、一般和行政费用为3820万美元，占净销售额16.1%，较去年同期增加120万美元；前九个月为9710万美元，占净销售额22.4%，较去年同期增加310万美元[248][257] 重组及疫情相关费用情况 - 2020年前九个月公司确认160万美元重组费用和40万美元疫情相关费用[258][259] 贷款豁免收益情况 - 2021年第三季度和前九个月公司均确认620万美元贷款豁免收益[250][260] 所得税费用及有效税率情况 - 2021年第三季度公司所得税费用为30万美元，有效税率0.8%；2020年同期所得税收益为30万美元，有效税率 -0.8%[252] - 2021年前三季度所得税费用为30万美元，有效税率为-11.7%；2020年同期所得税费用为30万美元，有效税率为-11.0%[262] 利息费用情况 - 2021年前三季度利息费用为1190万美元，上年同期为1670万美元[261] 营运资金情况 - 截至2021年9月30日，公司营运资金为1.14亿美元，较2020年12月31日增加140万美元[266] 各活动净现金情况 - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为2690万美元，上年同期为提供净现金1590万美元[267] - 2021年前三季度投资活动净现金使用量为630万美元，上年同期为610万美元[268] - 2021年前三季度融资活动使用现金3250万美元，上年同期提供净现金410万美元[269] 公司债务情况 - 截至2021年9月30日，公司2021 BSP定期贷款协议下有9880万美元未偿还债务，高级有担保循环信贷安排下除使用970万美元信用证外无未偿还债务[270] 贷款协议要求情况 - 2021 BSP定期贷款协议要求公司维持净杠杆率，2022年3月31日至2024年9月30日逐步降至3:00x，截至收盘日需维持最低现金余额不低于2000万美元[271] 现金及现金等价物持有情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有现金及现金等价物（含受限现金）分别为2670万美元和9270万美元[275] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，表外安排包括摩根大通开具的970万美元信用证[278]