财务数据关键指标变化 - 公司2021年6月30日止年度记录的收入为17.58亿美元[211] - 2021年公司收入为17.58亿美元，2020年为16.97亿美元，2019年为15.53亿美元[221] - 2021年公司净利润为3.11亿美元，2020年为2.97亿美元，2019年为2.72亿美元[221] - 2021年基本每股收益为4.12美元，2020年为3.86美元，2019年为3.52美元[221] - 截至2021年6月30日，公司总资产为23.36亿美元，2020年为24.28亿美元[223] - 截至2021年6月30日，公司总负债为10.17亿美元，2020年为8.79亿美元[223] - 2021年公司经营活动产生的净现金为4.62亿美元，2020年为5.11亿美元，2019年为4.31亿美元[227] - 2021年公司投资活动产生的净现金为 - 1.62亿美元，2020年为 - 1.98亿美元，2019年为 - 1.91亿美元[227] - 2021年公司融资活动产生的净现金为 - 4.62亿美元，2020年为 - 1.93亿美元，2019年为 - 1.78亿美元[227] - 2021年公司宣布每股股息为1.78美元，2020年为1.66美元，2019年为1.54美元[225] - 2021财年，公司回购2800股普通股，成本为43.1529万美元，截至2021年6月30日，库存股为29793股，总成本为161.3202万美元，公司还有权回购最多5198股普通股[250] - 2021、2020、2019财年公司总营收分别为1758225美元、1697067美元、1552691美元[267] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司合同资产中的应收账款净额分别为306564美元、300945美元[269] - 2021、2020、2019财年，公司确认的包含在期初递延收入余额中的收入分别为252017美元、259887美元、265946美元[271] - 截至2021年6月30日，与未履行（或部分未履行）的履约义务相关的预计未来确认收入为4635611美元，预计未来12个月确认约28%，13 - 24个月确认20%，其余后续确认[273] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司资本化成本分别为314807美元、271010美元[275] - 2021、2020、2019财年，递延合同成本摊销分别为122143美元、117763美元、110894美元[275] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司经营租赁资产分别为55977美元、63948美元，融资租赁资产分别为188美元、318美元[284] - 2021和2020财年，公司经营租赁成本分别为14676美元、16029美元，融资租赁成本分别为121美元、41美元[286] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为81个月、88个月，加权平均折现率分别为2.67%、2.76%[288] - 截至2021年6月30日，未来最低租赁付款总额为66553美元，租赁负债现值为60828美元[289] - 2021年6月30日，公司物业和设备总值687,650美元，净值252,481美元；2020年总值677,820美元，净值273,432美元[291] - 2021和2020财年，公司通过资本租赁获得的物业和设备分别减少14美元和增加355美元[291] - 2020财年，公司处置资产收益4,352美元，与出售休斯顿设施有关[292] - 2021年6月30日，公司核心、支付和互补业务的商誉期末余额分别为195,578美元、325,326美元和166,554美元[293] - 2021和2020财年，公司收购的商誉分别为1,485美元和19,390美元[293] - 2021年6月30日，公司客户关系、计算机软件和其他无形资产的净值分别为81,842美元、368,094美元和26,129美元[294] - 2021、2020和2019财年，公司计算机软件摊销费用分别为99,305美元、92,460美元和82,605美元[296] - 2021年6月30日，公司短期债务110美元，长期债务100,083美元；2020年短期债务115美元，长期债务208美元[298] - 2021、2020和2019财年，公司支付利息分别为852美元、475美元和691美元[298] - 2021、2020和2019财年，公司所得税费用分别为86,256美元、84,408美元和75,350美元[304] - 未确认税务利益余额在2019年6月30日为10,495美元，2020年为10,112美元，2021年为8,762美元，预计未来12个月将减少3,500 - 4,500美元[307] - 2021、2020、2019财年基于股权的薪酬成本分别为20,746美元、16,883美元、12,589美元，所得税福利分别为3,258美元、3,072美元、7,284美元[310] - 2021、2020、2019财年基本每股收益分别为4.12美元、3.86美元、3.52美元，摊薄每股收益分别为4.12美元、3.86美元、3.52美元[323] - 2021、2020、2019财年员工通过员工股票购买计划分别购买80股、74股、76股，平均价格分别为136.87美元、132.51美元、118.32美元，截至2021年6月30日约1,150股可供未来发行[324] - 2021、2020和2019财年匹配供款总额分别为26,783美元、25,155美元和21,003美元[325] - 2021财年公司总营收1,758,225美元，成本1,063,399美元，运营收入398,719美元，税前收入397,725美元[344] - 2020财年公司总营收1,697,067美元，成本1,008,464美元，运营收入380,627美元，税前收入381,076美元[344] - 2019财年公司总营收1,552,691美元，成本923,030美元，运营收入347,285美元，税前收入347,235美元[346] 财务报告内部控制 - 独立注册会计师事务所认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，且截至2021年6月30日公司保持了有效的财务报告内部控制[204] - 公司管理层认为截至2021年6月30日公司财务报告内部控制有效[217] - 公司财务报告内部控制旨在为财务报告可靠性和财务报表编制提供合理保证，但存在固有局限性[208][209][216] 风险相关 - 截至2021年6月30日，公司有1亿美元可变利率未偿债务，借款利率增加1%将使年利息支出增加100万美元[197] - 公司面临向客户提供信贷的信用风险和未偿债务的利率风险，但认为信用风险不会对合并财务状况、经营成果或现金流量产生重大不利影响[195][196] - 公司目前未使用任何衍生金融工具，通过多种受控程序积极监控风险[195] 关键审计事项 - 审计师认为估计可变对价以及识别和核算履约义务是关键审计事项，涉及大量管理层判断和审计工作[211][212] - 审计师针对关键审计事项执行了包括测试控制有效性、评估管理层确定可变对价的过程等程序[213] 审计师信息 - 普华永道自2015年起担任公司审计师[214] 会计政策变更 - 公司于2020年7月1日采用FASB Accounting Standards Codification Topic 326，对坏账准备会计政策进行变更，累计影响调整为49.3万美元[241] - 公司于2020年7月1日采用ASU No. 2017 - 04，对合并财务报表无重大影响[255] - 公司于2020年7月1日采用CECL，采用修改追溯法，导致期初留存收益累计减少49.3万美元[257] - 公司于2021年7月1日采用ASU No. 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[258] 业务部门划分 - 公司业务分为四个可报告部门：核心、支付、补充以及企业和其他[249] - 公司业务分为核心、支付、互补和企业及其他四个板块，各板块2021、2020和2019财年的营收和成本有相应数据[344][346] 收入来源 - 公司收入主要来自数据处理、交易处理、软件许可及相关服务、专业服务和硬件销售[259] 应收账款坏账准备 - 截至2021年6月30日，应收账款坏账准备期初余额为671.9万美元，期末余额为726.6万美元，当期计提213万美元，核销207万美元，收回3000美元，其他调整3000美元，会计准则更新累计影响49.3万美元[243] 股权相关 - 2021年公司发行普通股92747股用于股权支付安排，发行79859股用于员工股票购买计划[225] - 公司对Automated Bookkeeping, Inc.的优先股投资为1325万美元[247] - 2015年股权激励计划授权发行的最大股份数为3,000股，截至2021年6月30日，期权计划中流通股数为22股，加权平均行使价格为87.27美元，内在价值为1,653美元[311][312] - 2020和2019财年行使期权的总内在价值分别为809美元和2,289美元，2021财年无期权行使[314] - 受限股票计划和2015年股权激励计划分别可发行最多3,000股普通股，截至2021年6月30日，非归属股份奖励无流通股[315][316] - 截至2021年6月30日，非归属单位奖励流通股数为294股，加权平均授予日公允价值为160.22美元，内在价值为48,173美元[319] - 蒙特卡罗定价模型中，2021年补偿同行组的波动率为25.2%、无风险利率为0.11%、股息收益率为1.0%；标普1500信息技术指数的波动率为25.2%、无风险利率为0.11%、股息收益率为1.0%[320] - 2021、2020、2019财年受限股份和单位在归属日的公允价值分别为21,652美元、11,248美元、34,645美元[321] 收购业务情况 - 2019年7月1日，公司以37,776美元现金收购Geezeo全部股权，2021和2020财年该业务分别实现收入13,233美元和8,969美元，税后净收入分别为4,805美元和654美元[327][332] - 2018年10月5日，公司以15,046美元现金收购BOLTS全部股权，2021、2020和2019财年该业务分别实现收入1,223美元、158美元和126美元，税后净亏损分别为382美元、801美元和895美元[334][335] - 2018年10月1日，公司以7,649美元现金收购Agiletics全部股权，2021、2020和2019财年该业务分别实现收入1,877美元、1,566美元和926美元，税后净收入分别为387美元、213美元，2019财年税后净亏损192美元[336][338] 业务板块调整 - 2021财年第二季度，公司呼叫中心并入互补业务板块，2020和2019财年相关重新分类的收入分别为20,797美元和13,515美元，成本分别为12,386美元和8,513美元[342] 股息宣布与支付 - 2021年8月23日，公司董事会宣布每股0.46美元的现金股息，9月29日支付给9月9日登记在册的股东[347] 综合收入与净利润关系 - 公司综合收入在2021、2020和2019财年均等于净利润[248]