财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为430,054,000美元，较2021年12月31日的304,274,000美元增长41.34%[13] - 2022年前三季度净收入为91,295,000美元，较2021年同期的73,236,000美元增长24.66%[15] - 2022年前三季度毛利润为69,436,000美元，较2021年同期的55,322,000美元增长25.51%[15] - 2022年前三季度运营亏损为17,090,000美元，较2021年同期的12,463,000美元亏损扩大37.12%[15] - 2022年前三季度净收入为9,106,000美元，而2021年同期净亏损为16,332,000美元[15] - 2022年前三季度基本每股净收入为0.44美元，2021年同期基本每股净亏损为0.85美元[15] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为383,330,000美元，较2021年12月31日的225,369,000美元增长69.9%[13] - 2022年前三季度综合亏损为6,480,000美元，2021年同期综合亏损为17,957,000美元[19] - 2022年9月30日，公司发行普通股22,896,031股，较2021年12月31日的19,677,214股增加16.36%[13] - 2022年前三季度，公司因受限股和股票期权行使等增加额外实收资本164,431,000美元[22] - 2022年前九个月净收入为9,106,000美元，2021年同期净亏损为16,332,000美元[28] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为18,425,000美元，2021年同期为11,828,000美元[28] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为90,144,000美元，2021年同期为10,376,000美元[28] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为136,009,000美元，2021年同期为40,000美元[28] - 2022年前九个月现金及受限现金净增加27,866,000美元，2021年同期净减少22,430,000美元[28] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司累计亏损分别为168,920,000美元和178,026,000美元[39] - 2022年第三季度和前九个月，收购分期付款应付账款产生的利息费用分别为381美元和1926美元，去年同期分别为489美元和1701美元[70] - 2022年第三季度和前九个月，或有对价公允价值调整分别为收益调整23010美元和25450美元，去年同期分别为收益调整1430美元和费用调整3710美元[70] - 2022年第三季度，公司记录了3609美元的ApiFix商标资产减值费用[69] - 2022年第三季度净收入34,950美元，2021年同期为29,680美元；2022年前九个月净收入98,779美元，2021年同期为86,544美元[101] - 2022年第三季度净利润18,539美元，2021年同期亏损1,859美元；2022年前九个月净利润10,013美元，2021年同期亏损13,576美元[101] - 截至2022年9月30日，商誉账面价值为88,044美元，较年初增加15,695美元[102] - 截至2022年9月30日，可摊销无形资产净值为66,285美元，较2021年末增加10,791美元[103] - 2022年第三季度，商标资产减值3,609美元，主要因ApiFix产品预测收入低于预期[105] - 截至2022年9月30日，商标资产账面价值为14,854美元，较年初增加586美元[105] - 截至2022年9月30日，一级金融资产包括42,634美元的交易所交易共同基金、9,680美元的公司债券和32,396美元的国债[109] - 截至2022年9月30日，三级金融负债（或有对价）为3,460美元，较年初减少25,450美元[109][111] - 截至2022年9月30日，长期债务（与关联方的抵押贷款）为799美元，较2021年末减少108美元[113] - 2022年前9个月所得税收益为4899美元，2021年同期为890美元；有效所得税（收益）率分别为-116.5%和5.2%[121] - 2022年1月1日至9月30日，股票期权期初数量为6638份，期末为3556份，行权2010份，没收或到期1072份，加权平均行使价格为30.97美元[126] - 2022年1月1日至9月30日，受限股票奖励期初为368446份，期末为424985份，授予216631份，没收10025份，归属150067份；受限股票单位期末为11634份[128] - 2022年和2021年前9个月，受限股票的基于股票的薪酬费用分别为4978美元和4170美元[130] - 2022年第三季度，公司收购Pega Medical Inc.，发行34899股未注册普通股，确认费用133美元[131] - 2022年第三季度，公司完成后续发行，向Squadron发行1525000份预融资认股权证，行使价格为0.00025美元[132] - 2022年第三季度和前9个月，净收入分别为18539美元和9106美元，2021年同期净亏损分别为2197美元和16332美元[133] - 2022年前9个月产品销售总额为91295美元，2021年同期为73236美元；其中美国市场分别为69687美元和57930美元，国际市场分别为21608美元和15306美元[138] - 截至2022年9月30日，公司记录租赁负债303美元，相应使用权资产304美元[142] - 2022年第三和九个月，公司分别记录了101美元和442美元的费用，2021年同期无此类费用[153] - 2022年第三季度净收入为3495万美元，较2021年同期的2507.9万美元增长987.1万美元，增幅39%；前九个月净收入为9129.5万美元，较2021年同期的7323.6万美元增长1805.9万美元，增幅25%[174] - 2022年第三季度成本收入为906.1万美元，较2021年同期的652.5万美元增长253.6万美元，增幅39%；前九个月成本收入为2185.9万美元，较2021年同期的1791.4万美元增长394.5万美元，增幅22%[174] - 2022年第三季度销售和营销费用为1191.9万美元，较2021年同期的986.2万美元增长205.7万美元，增幅21%；前九个月销售和营销费用为3410.8万美元，较2021年同期的2968.7万美元增长442.1万美元，增幅15%[174] - 2022年第三季度研发费用为220.6万美元，较2021年同期的130.2万美元增长90.4万美元，增幅69%；前九个月研发费用为598万美元，较2021年同期的393.5万美元增长204.5万美元，增幅52%[174] - 2022年前九个月，经营活动产生的净现金使用量为1842.5万美元，2021年同期为1182.8万美元[189] - 2022年前九个月，投资活动产生的净现金使用量为9014.4万美元，2021年同期为1037.6万美元[189] - 2022年前九个月，融资活动提供的净现金为13600.9万美元，2021年同期为40万美元[189] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损1.689亿美元，现金、受限现金和短期投资为1.216亿美元，信贷额度还有5000万美元可用[186] - 2022年前9个月投资活动使用的净现金为9010万美元，2021年同期为1040万美元[191] - 2022年前9个月融资活动提供的净现金为1.36亿美元，2021年同期对运营结果无重大影响[192] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信贷额度无未偿还债务，目前有5000万美元可用于未来借款[199] - 自2013年8月起，公司每月支付1.5万美元的抵押贷款本金和利息，利率为5%，2022年9月30日和2021年12月31日的抵押贷款余额分别为90万美元和100万美元[200] - 2022年收购的公司在2022年9月30日约占公司总资产的6.8%，前9个月净收入的7.7%[209] 公司业务收购情况 - 2022年7月1日，公司收购Pega Medical，总收购对价约32,045美元，含32,042美元现金和3美元股票，确认商誉16,383美元[93][94][96] - 2022年4月1日，公司收购MD Orthopaedics，总收购对价18,487美元，含8,781美元现金和价值约9,707美元股票，确认商誉5,450美元[97][98][99] - 收购Pega Medical时，约1,052美元现金存入托管账户，为期最多18个月[94] - 收购MD Orthopaedics时，公司产生约381美元收购相关成本，计入2022年前九个月综合运营报表的一般及行政费用[98] - 假设MD Ortho和Pega Medical于2021年1月1日被收购，从收购日至2022年9月30日，合并收入约7,006美元，合并净收入约1,145美元[100] - 收购Pega Medical时，公司向出售股东发行34,899股无登记普通股，价值约1,497美元；向员工发行499美元受限股票单位[94] - 收购MD Orthopaedics时，公司向间接唯一股东发行173,241股无登记普通股，价值约9,707美元[98] - 2019年6月公司以6万美元收购Orthex全部已发行和流通的会员权益单位以及Vilex全部已发行和流通的股票[146] - 2019年12月31日公司将Vilex成人产品相关的大部分资产剥离给Squadron的全资子公司，换取减少2.5万美元的定期票据债务[146] 公司业务市场与销售情况 - 公司估计目前服务的市场全球机会为3,300,000美元，其中美国超过1,500,000美元[32] - 美国收入主要来自植入物销售，国际市场通过独立销售机构或经销商销售产品[46] - 公司目前服务的儿科骨科市场部分全球机会约为33亿美元，其中美国超过15亿美元[158] - 公司目前销售46个手术系统，主要通过41个独立销售机构（超201名销售代表）在美国销售产品[160][161] - 公司产品在全球70多个国家销售，2022年7月在德国、2019年3月在荷兰设立运营公司[162] - 公司收入通常在夏季和假期较高，受创伤、畸形和脊柱侧弯产品销售增加影响[202] 公司财务政策与准则相关 - 公司将原始期限三个月及以内的高流动性投资视为现金等价物[48] - 应收账款正常贸易条款下付款期一般为发票日期后30天[51] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法确定成本[57] - 财产和设备按成本减累计折旧入账，折旧采用直线法计算[62] - 公司新兴成长公司身份将持续至2022年12月31日，届时外部审计师需按萨班斯 - 奥克斯利法案第404(b)条对内部控制运营有效性提供鉴证[86] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2021 - 04，该准则对合并财务报表及相关披露无重大影响[91] - 公司将于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计该准则对合并财务报表及相关披露无重大影响[92] - 公司作为新兴成长型公司的资格将持续至2022年12月31日，同时也符合较小报告公司的标准[172] - 循环信贷利率为6个月SOFR加8.69%和10.0%中的较高者，此前为3个月LIBOR加8.61%和10.0%中的较高者[195] 公司其他相关信息 - 自成立以来，公司已影响超过613,000名儿童的生活[32] - 出售Vilex时1250美元存入托管账户，荷兰实体为意大利招标保留200欧元受限现金[50] - 公司2017激励奖励计划授权1832460股用于奖励[75] - 截至2021年1月1日，公司普通股股数为19,560,291股，股东权益为234,768美元；截至2021年9月30日，普通股股数为19,672,162股，股东权益为221,118美元[25] - 截至2022年9月30日，7D Surgical FLASH导航平台许可协议下的剩余采购承诺为0美元[153] - 截至2022年9月30日，公司需向提供研发服务的个人和实体支付销售额0.5% - 20%的特许权使用费[154] - 自成立以来公司已影响超61