财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为432,444千美元，较2022年12月31日的427,727千美元增长1.10%[13] - 2023年前三季度净收入为111,119千美元，较2022年同期的91,295千美元增长21.71%[15] - 2023年前三季度毛利润为84,539千美元，较2022年同期的69,436千美元增长21.75%[15] - 2023年前三季度运营亏损为18,685千美元，2022年同期为17,090千美元，亏损幅度扩大9.33%[15] - 2023年前三季度净亏损为14,283千美元，2022年同期为净收入9,106千美元[15] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行数量为23,350,976股，较2022年12月31日的22,877,962股增长2.07%[13] - 2023年前三季度综合亏损为21,049千美元，2022年同期为综合亏损6,480千美元，亏损幅度扩大224.83%[19] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为374,329千美元，较2022年12月31日的378,648千美元下降1.14%[13] - 2023年前三季度基本每股净亏损为0.63美元，2022年同期为0.44美元[15] - 2023年前三季度摊薄每股净亏损为0.63美元，2022年同期为0.43美元[15] - 2022年1月1日普通股股数为19,677,214，股东权益为225,369美元；2022年9月30日普通股股数增至22,896,031，股东权益为383,330美元[25] - 2023年前九个月净亏损14,283千美元，2022年同期净利润为9,106千美元[28] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为19,503千美元，2022年同期为18,425千美元[28] - 2023年前九个月投资活动净现金提供量为23,755千美元，2022年同期使用量为90,144千美元[28] - 2023年前九个月融资活动净现金使用量为2,086千美元，2022年同期提供量为136,009千美元[28] - 2023年前九个月现金及现金等价物和受限现金净增加1,770千美元，期末余额为12,232千美元；2022年同期净增加27,866千美元，期末余额为36,872千美元[28] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司累计亏损分别为191,051千美元和176,768千美元[36] - 2023年现金支付利息为32千美元，2022年为512千美元[29] - 2023年和2022年第三季度，或有对价公允价值调整的收入调整分别为0美元和23,010美元；前九个月分别为2,974美元和25,450美元[71] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，长期债务（与关联方的抵押贷款，扣除当前到期部分）分别为650美元和763美元[75] - 2023年和2022年前九个月，与票据相关的总利息费用分别为32美元和512美元[80] - 2023年和2022年前九个月，所得税收益分别为126美元和4,899美元，有效所得税税率分别为0.9%和 - 116.4%[82] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，净（亏损）收入分别为 - 4,591美元和18,539美元；九个月分别为 - 14,283美元和9,106美元[89] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，基本每股（亏损）收益分别为 - 0.20美元和0.88美元；九个月分别为 - 0.63美元和0.44美元[89] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，产品销售总额分别为39,972美元和34,950美元；九个月分别为111,119美元和91,295美元[94] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，向关联方Structure Medical的库存采购付款分别为234美元和218美元；九个月分别为628美元和768美元[95] - 2023年前九个月，公司基于当前估计记录了1053美元的费用，2022年同期为442美元[111] - 2023年第三季度净收入39972美元，较2022年增长5022美元，增幅14%；前九个月净收入111119美元，较2022年增长19824美元，增幅22%[132] - 2023年第三季度销售和营销费用13582美元，较2022年增长1663美元，增幅14%；前九个月为38963美元，较2022年增长4855美元，增幅14%[132] - 2023年第三季度研发费用2387美元，较2022年增长181美元，增幅8%；前九个月为7449美元，较2022年增长1469美元，增幅25%[132] - 2023年第三季度净亏损4591美元，2022年为净收入18539美元；前九个月净亏损14283美元，2022年为净收入9106美元[132] - 2023年第三季度净收入从3500万美元增至4000万美元，增长500万美元，增幅14%；前九个月净收入从9130万美元增至1.111亿美元，增长1980万美元，增幅22%[133] - 2023年第三季度收入成本从910万美元降至900万美元，基本持平；前九个月从2190万美元增至2660万美元，增长470万美元，增幅22%[136] - 2023年第三季度销售和营销费用从1190万美元增至1360万美元，增长170万美元，增幅14%；前九个月从3410万美元增至3900万美元，增长490万美元，增幅14%[137] - 2023年第三季度一般和行政费用从1510万美元增至1850万美元，增长340万美元，增幅22%；前九个月从4280万美元增至5580万美元，增长1300万美元，增幅30%[138] - 2023年第三季度折旧和摊销费用从330万美元增至500万美元，增长170万美元，增幅52%；前九个月从960万美元增至1290万美元，增长330万美元，增幅35%[139] - 2023年前九个月经营活动使用的净现金为1950万美元，2022年为1840万美元；投资活动提供的净现金为2380万美元，2022年使用9010万美元；融资活动使用的净现金为210万美元，2022年提供1.36亿美元[144] 资产相关指标变化 - 截至2023年9月30日，可摊销无形资产总额为69,513美元，2022年12月31日为64,980美元[61] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，商标分别为15,008美元和14,921美元[62] - 2023年9月30日和2022年9月30日，ApiFix商标分别记录了985美元和3,609美元的部分减值损失[64] - 截至2023年9月30日，一级金融资产总计72,253美元，二级为25,527美元，三级为6美元；2022年12月31日，一级为84,151美元，二级为25,148美元，三级为2,980美元[69] - 2023年前九个月商誉变动：1月1日为86821美元，Pega Medical计量期调整减少1936美元，外币折算影响减少3991美元，9月30日为80894美元[60] 股权与薪酬相关指标变化 - 截至2023年1月1日，有3,556份股票期权未行使，行使价格为30.97美元；截至9月30日，无未行使期权[85] - 2023年和2022年第三季度及前九个月，股票期权无基于股票的薪酬费用[86] - 2023年9月30日，受限股奖励数量为565,021，加权平均剩余合同期限为1.8年；受限股单位数量为13,851，加权平均剩余合同期限为1.9年[87] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，受限股的基于股票的薪酬费用分别为2,368美元和1,682美元；九个月分别为7,779美元和4,978美元[88] 会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起采用ASU 2016 - 16，对经营结果无重大影响[40] - 公司于2023年1月1日前瞻性采用ASU 2021 - 08，对简明合并财务报表无重大影响[41] 企业收购相关 - 2023年发行普通股收购MedTech金额为2,274千美元，收购Rhino金额为478千美元；2022年发行普通股收购MD Ortho金额为9,707千美元，ApiFix分期付款金额为10,410千美元[29] - 2023年7月1日，公司完成对Rhino资产收购，总对价1024美元，含546美元现金和价值约478美元的11133股普通股[43] - 2023年5月1日，公司收购Medtech Concepts LLC全部已发行和流通的会员权益，预计2023年该平台无重大收入贡献，总对价10043美元，记录520美元商标资产和9523美元知识产权资产[44][45][47][48] - 2022年7月1日，公司以约32042美元现金收购Pega Medical，发行价值约1497美元的34899股普通股，记录商誉14592美元，2023年前九个月无形资产估值调整导致额外摊销费用约133美元，商誉下降[50][51][52][53] - 2022年4月1日，公司子公司与MD Orthopaedics合并，总对价18487美元，记录商誉5450美元[54][55][57] - 2023年7月1日，公司发行11,133股普通股用于收购资产，每股面值0.00025美元，发行日股价为42.91美元，收购价还包括50万美元现金[165] 业务假设数据 - 假设MD Ortho和Pega Medical于2022年1月1日完成收购，2023年第三季度净收入39972美元，净亏损4591美元；2023年前九个月净收入111119美元，净亏损14283美元[58] 公司业务相关其他信息 - 公司401(k)计划允许对员工的401(k)供款进行酌情匹配，匹配比例最高为员工工资的4%；MD Ortho员工的供款匹配比例最高为工资的3%[96] - 截至2023年9月30日，公司记录的租赁负债为434美元，相应的使用权资产为497美元[97] - 2020年10月16日，公司等被IMED Surgical起诉，原告要求获得'377专利的相关权益及赔偿[100] - 2020年10月30日，公司及其子公司起诉Wishbone Medical等侵权，2023年9月双方达成和解，部分合同违约索赔仍未解决[105][108] - 截至2023年9月30日，7D Surgical FLASH导航平台许可协议下，2023年剩余采购承诺为1345美元，2024年为2340美元[111] - 截至2023年9月30日，公司需向提供研发服务的个人和实体支付销售额0.5% - 20%的特许权使用费[112] - 公司目前服务的儿科骨科市场部分全球机会约为39亿美元，其中美国超过17亿美元[115] - 公司目前销售52个手术系统，通过38个独立销售机构在美国销售，拥有超200名专注儿科的销售代表，在超70个国家国际销售[117][118][119] - 2022年ApiFix商标部分减值损失360万美元，2023年前九个月为100万美元[126] - 截至2023年9月30日，公司有5000万美元的循环信贷额度，无未偿还债务；每月需向Tawani Enterprises Inc.支付15543美元的本金和利息，利率5%，2028年8月到期[149][150] - 截至2023年9月30日的三个月内，公司无董事或高管采用或终止“规则10b - 5 - 1交易安排”或“非规则10b - 5 - 1交易安排”[176] - 公司于2023年11月7日由总裁兼首席执行官David R. Bailey和首席财务官兼首席运营官Fred L. Hite代表签署本报告[184] 各条业务线数据关键指标变化 - 创伤和畸形产品销售在2023年第三季度从2390万美元增至2880万美元，增长490万美元，增幅21%；前九个月从6300万美元增至7970万美元，增长1670万美元，增幅27%[134] - 脊柱侧弯产品销售在2023年第三季度增长30万美元，增幅3%；前九个月从2540万美元增至2830万美元，增长290万美元，增幅11%[135] - 运动医学及其他产品在2023年第三季度减少20万美元，降幅20%；前九个月增长20万美元，增幅7%[135]