公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为303,593千美元，较2020年12月31日的320,412千美元下降约5.25%[13] - 2021年前三季度净收入为73,236千美元，较2020年同期的52,154千美元增长约40.42%[15] - 2021年前三季度毛利润为55,322千美元，较2020年同期的39,913千美元增长约38.61%[15] - 2021年前三季度运营亏损为12,463千美元，较2020年同期的14,012千美元亏损减少约11.06%[15] - 2021年前三季度净亏损为16,332千美元，较2020年同期的18,931千美元亏损减少约13.73%[15] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为221,118千美元，较2020年12月31日的234,768千美元下降约5.81%[13] - 2021年第三季度净收入为25,079千美元，较2020年同期的22,205千美元增长约12.94%[15] - 2021年第三季度毛利润为18,554千美元，较2020年同期的17,639千美元增长约5.18%[15] - 2021年第三季度运营亏损为3,644千美元，较2020年同期的2,498千美元亏损增加约45.88%[15] - 2021年第三季度净亏损为2,197千美元，较2020年同期的4,539千美元亏损减少约51.59%[15] - 2020年1月1日至9月30日，公司普通股从16,723,128股增至19,554,621股，股东权益从142,361美元变为239,436美元[25] - 2021年前九个月净亏损16,332,000美元，2020年同期为18,931,000美元[28] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为11,828,000美元，2020年同期为18,373,000美元[28] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为10,376,000美元，2020年同期为10,637,000美元[28] - 2021年前九个月融资活动净现金为40,000美元，2020年同期为46,748,000美元[28] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司累计亏损分别为178,098美元和161,766美元[44] - 2021年第三和九个月，与收购分期付款应付账款相关的利息费用分别为489美元和1,701美元，2020年同期分别为816美元和1,702美元[75] - 2021年第三和九个月，或有对价的公允价值调整分别为收入1,430美元和费用3,710美元，2020年同期分别为费用909美元和1,819美元[75] - 2021年前九个月所得税收益为890美元，2020年同期为0；2021年和2020年第三季度有效所得税税率分别为5.2%和0%[128] - 2021年和2020年第三季度，基本和摊薄每股净亏损分别为0.11美元和0.24美元；2021年和2020年前九个月，基本和摊薄每股净亏损分别为0.85美元和1.07美元[139] - 2021年和2020年前九个月，因具有反稀释性而被排除在摊薄每股净亏损计算之外的或有发行和可转换股权股份总数分别为382,553股和450,606股[141] - 2021年和2020年第三季度，产品销售总额分别为25,079美元和22,205美元；2021年和2020年前九个月，产品销售总额分别为73,236美元和52,154美元[144] - 2021年和2020年第三季度，公司向Structure Medical采购库存的付款分别为173美元和154美元；2021年和2020年前九个月，付款分别为441美元和2,290美元[145] - 2021年第三季度净收入为2510万美元，较2020年同期的2220万美元增长290万美元，增幅13%；前九个月净收入为7320万美元，较2020年同期的5220万美元增长2110万美元，增幅40%[182][183] - 2021年第三季度收入成本为650万美元，较2020年同期的460万美元增长200万美元，增幅43%；前九个月收入成本为1790万美元，较2020年同期的1220万美元增长570万美元，增幅46%[182][186] - 2021年第三季度销售和营销费用为990万美元，较2020年同期的920万美元增长60万美元，增幅7%；前九个月销售和营销费用为2970万美元，较2020年同期的2240万美元增长730万美元，增幅32%[182][187] - 2021年第三季度一般和行政费用为1100万美元，较2020年同期的980万美元增长120万美元，增幅12%；前九个月一般和行政费用为3420万美元，较2020年同期的2830万美元增长590万美元，增幅21%[182][188] - 2021年第三季度研发费用为130万美元，较2020年同期的110万美元增长20万美元，增幅21%；前九个月研发费用为390万美元，较2020年同期的320万美元增长70万美元，增幅22%[182][190] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为1180万美元，2020年同期为1840万美元；投资活动净现金使用量2021年为1040万美元，2020年为1060万美元；融资活动净现金2021年为40万美元，2020年为4670万美元[192][193] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损1.781亿美元，预计短期内亏损将持续[192] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物、受限现金和短期投资为5910万美元[192] 公司收购与剥离情况 - 2019年6月4日，公司以60,000,000美元收购Vilex和Orthex[33] - 2019年12月31日，公司剥离Vilex成人产品资产，减少对Squadron的25,000,000美元债务[34] - 2020年3月9日，公司以3,300,000美元收购Telos[35] - 2020年4月1日，公司以2,000,000美元现金和价值约35,000,000美元的股票收购ApiFix[36] - 2020年6月10日，公司以约3,400,000美元收购Band - Lok的知识产权资产[38] - 2019年6月，公司以6万美元收购Orthex全部已发行和流通的会员权益单位，以及Vilex全部已发行和流通的股票[153] - 2019年12月31日，公司将Vilex成人产品相关的大部分资产剥离给Squadron的全资子公司，换取减少2.5万美元应付Squadron的定期票据[153] - 2021年3月19日，公司与Dr. Barry达成最终和解，签订许可协议，金额为2858美元，将在长达8年的时间内摊销[158] 公司资产相关情况 - 2019年出售资产时，1,250美元被存入单独的托管账户，公司在荷兰实体还持有100欧元的受限现金[55] - 建筑物及建筑物改良折旧年限为25至30年，家具和固定装置为5至7年，计算机设备为3至5年，商业软件为3年，办公及其他设备为5至7年，仪器为5年，样品库存为2年[69] - 可摊销无形资产在3至20年的期限内摊销[70] - 应收账款通常要求在发票日期后30天内付款，逾期30天以上的账户被视为逾期[57] - ApiFix收购中，可辨认无形资产公允价值40790美元，包括商标/名称8640美元、专利31720美元、客户关系230美元、非竞争协议200美元[102] - ApiFix收购中，商誉确认为52070美元[101] - ApiFix收购相关周年付款和系统销售付款现值，2020年4月1日、2020年12月31日和2021年9月30日的总收购分期付款应付额分别为22,620美元、25,017美元和26,718美元[105] - 2021年1月1日至9月30日，商誉从70,511美元减至70,490美元，受外币换算影响减少21美元[106] - 2021年9月30日，可摊销无形资产总额为63,013美元，累计摊销8,109美元，净值54,904美元；2020年12月31日总额为55,118美元，累计摊销4,834美元，净值50,284美元[107][109] - 2021年9月30日，金融资产中，交易所交易共同基金35,358美元、公司债券8,209美元、国债4,206美元、其他3,575美元；金融负债中，或有对价34,420美元[117] - 2020年12月31日，金融资产中，现金等价物15,002美元、交易所交易共同基金35,208美元、公司债券9,616美元、国债6,520美元、其他3,797美元；金融负债中，或有对价30,710美元[117] - 2021年，三级工具或有对价年初余额30,710美元，公允价值变动增加3,710美元，9月30日余额34,420美元[119] - 2021年9月30日和2020年12月31日，或有对价负债的现值折现率分别为25.5%和25.8%，波动率分别为51.0%和51.8%，预期年限分别为2.6年和3.5年[119] - 2021年9月30日和2020年12月31日，长期债务中应付关联方抵押贷款分别为1,078美元和1,175美元，扣除当期到期后净额分别为942美元和1,044美元[121] - 截至2021年9月30日，公司记录的租赁负债为320美元，相应的使用权资产为324美元[149] - 2013年8月公司为购买办公和仓库空间签订抵押票据，每月向Tawani Enterprises Inc.支付本金和利息15543美元，利率5%，2028年8月到期，2021年9月30日和2020年12月31日抵押余额分别为110万美元和120万美元[202] 公司股权与股份支付情况 - 2007年股权奖励计划授权158.5万股用于奖励，2017年激励奖励计划授权178.9647万股用于奖励[81][82] - 2021年1月1日至9月30日，股票期权期初数量为12,802份，行权4,422份，注销或到期1,742份，期末数量为6,638份，加权平均行权价格为30.97美元[134] - 2021年1月1日至9月30日，受限股期初数量为436,730股，授予111,637股，注销4,188股，归属168,264股，期末数量为375,915股[137] - 2021年和2020年第三季度，受限股的股份支付费用分别为1,440美元和1,259美元；2021年和2020年前九个月，受限股的股份支付费用分别为4,170美元和4,712美元[138] 公司税收相关情况 - 截至2020年12月31日，公司拥有联邦、州和外国税收亏损结转额分别为98,918美元、68,901美元和16,905美元，联邦税收抵免为176美元[131] 公司业务线销售数据关键指标变化 - 2021年第三季度创伤和畸形产品销售增长180万美元，增幅12%；前九个月增长1290万美元，增幅35%[185] - 2021年第三季度脊柱侧弯产品销售增长70万美元，增幅11%；前九个月增长680万美元，增幅48%[185] 公司信贷与协议情况 - 2017年12月31日公司与Squadron Capital LLC签订第四份修订和重述的贷款和担保协议，Squadron提供2500万美元的循环信贷额度，修订后的循环票据将于2024年1月1日或特定控制权变更事件发生时到期，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加8.61%和10.00%中的较高者[197] - 2020年1月4日公司偿还Squadron循环信贷额度下的500万美元欠款，2020年7月15日偿还2000万美元的A期票据及所有未付利息和其他相关款项[198] - 公司需按每年0.50%的费率向Squadron支付循环信贷承诺未使用部分的未使用承诺费，按季度支付[199] - 第二份修订贷款协议下的借款由公司的大部分资产担保，除Vilex外的子公司无条件担保，无传统财务契约，但有负面契约限制公司多项行为[200] - 第二份修订贷款协议规定了违约事件，包括未能支付信贷额度下到期款项、破产等，重大不利变化可能导致债务加速偿还[201] 公司其他相关情况 - 公司认为截至2021年9月30日的现金余额及未来十二个月的预期经营现金流，足以维持未来十二个月以上的现有和必要计划运营[44] - 公司自成立以来持续经营亏损，财务报表按持续经营假设编制[44] - 公司目前以美元向国际库存分销商开票，外汇交易费用极少[46] - 公司将于2022年1