汇率与通胀情况 - 2020 - 2021年新谢克尔兑美元分别升值3.4%和6.2%，2022年贬值4%；2020 - 2022年以色列分别出现0.7%的通缩和2.8%、5.3%的通胀[87] 公司管理层变动 - 2022年11月公司首席财务官离职，区域总裁角色有变动[88] 公司融资与资产情况 - 公司2021年11月后续公开发行筹集3.398亿美元净收益，截至2022年12月31日有6.46亿美元现金等资产[97] 公司收购情况 - 2020年8月和2021年8月公司分别收购Custom Gateway和Voxel8资产，2022年4月完成对Tesoma的收购[99] - 公司收购的Kornit约有166个客户，包括领先品牌、零售商和履行商[102] - 公司收购Custom Gateway前未向客户提供管理按需生产的订阅或其他软件服务，Kornit短期内预计不会对整体经营业绩产生重大影响[102] 公司税务情况 - 公司主要在以色列、德国、中国香港、英国、日本和美国缴纳所得税，曾接受以色列税务当局2020 - 2021年税务审计并达成和解[100] - 公司目前维持不确定税务状况准备金，若潜在税务负债超过准备金金额，可能对经营业绩产生重大不利影响[101] - 公司依靠两步法确认和计量不确定税务状况，第二步衡量税务利益时要求是最终结算时累计概率超过50%可能实现的最大金额[101] - 若任一纳税年度公司75%或以上的总收入为被动收入，或至少50%的季度平均资产价值用于产生被动收入，将被认定为被动外国投资公司[131] - 非美国公司若超过50%的总投票权或总股票价值由持有10%或以上投票权或价值的美国股东持有，则被视为受控外国公司[132] - 持有10%或以上公司股份的美国股东需将受控外国公司的“子部分F收入”等计入总收入并缴纳美国联邦所得税[132] - 以色列法定企业税率自2018年1月1日起为23%[140] - 2020 - 2022年公司从以色列创新局获得无特许权使用费赠款，分别为197万新谢克尔（约61万美元）、202万新谢克尔（约65万美元）和315万新谢克尔（约94万美元），可报销最多55%的研发费用，目前已收到496万新谢克尔（约148万美元）[141] - 创新局资助开发的专有技术转移到以色列境外需获事先批准，获批后需支付不超过赠款金额600%加利息的赎回费[143] - 创新法规定赠款资助项目生产的产品需在以色列制造，除非获创新局事先书面批准，转移不超过10%的制造产能无需批准但需通知[143] - 涉及股份交换的合并交易，以色列税法在某些情况下允许税收递延，但需满足一系列条件，部分情况需两年持有期，期间股份买卖受限[146] 公司面临的风险 - 公司面临吸引和留住关键员工困难的风险，可能影响业务发展[88][89] - 公司国际业务扩张面临合同执行、汇率波动、人员招聘等多方面风险[91][92] - 公司产品可能面临产品责任、保修责任等索赔和诉讼，影响业务和财务状况[94][95][96] - 公司未来可能需要大量额外资本，可能导致股东权益稀释等问题[97][98] - 公司收购业务经验有限，可能无法成功整合，影响营收和运营结果[99] 公司知识产权情况 - 公司拥有49项美国已授权专利、30项美国临时或待批专利申请、34项非美国待批专利申请、30项非美国已授权专利和16项待批专利合作条约专利申请[108] - 公司拥有“Kornit”“NeoPigment”等商标，并在某些关键市场进行了注册[110] 公司股价与股票相关情况 - 公司普通股于2015年4月首次公开发行，发行价为每股10美元，截至2023年3月15日，股价最高达到181.38美元，最低为8.10美元[117] - 公司在2022年12月获以色列法院批准最高达7500万美元的股票回购计划[119] - 公司尚未支付过现金股息，且预计在可预见的未来也不会支付，打算保留资金用于业务发展和增长[119] - 公司发行给亚马逊关联公司的新认股权证对应的3401028股普通股，亚马逊享有一定注册权[125] - 截至2022年12月31日，员工和高管持有的已归属且可行使的股票期权可发行339777股普通股[126] - 截至2022年12月31日，公司股份激励计划下有期权、受限股单位和认股权证，可购买3234531股普通股[126] 公司法律诉讼情况 - 证券集体诉讼指控公司普通股在特定时期（2021年2月至2022年7月、2021年8月至2022年7月及2021年11月后续公开发行期间）以虚高价格交易[118] 公司治理相关情况 - 公司股东大会法定人数要求为25%，低于纳斯达克规则要求的三分之一[120] - 公司作为外国私人发行人，可遵循以色列本国公司治理实践，而非美国证券交易委员会和纳斯达克的要求，股东可能得不到同等保护[120] - 公司作为外国私人发行人，可豁免美国证券法的多项要求，包括代理规则、定期报告和财务报表提交等[121] - 公司董事（非外部董事）采用分期选举制，潜在收购方难以在一次年度股东大会上更换整个董事会[145] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日公司有517名员工位于以色列，部分员工每三年需服最多54天预备役，非军官指挥官或军官最多70或84天，直至40岁（部分情况到45或49岁），紧急情况可能被征召服无限期现役[136] 公司所在地影响情况 - 公司总部、研发和制造设施以及大部分关键员工、高管和董事位于以色列，当地政治、经济和军事不稳定可能影响公司业务[135] 公司法律执行与股东权利情况 - 美国法院对公司或其高管、董事的判决可能无法在美国执行，也可能不被以色列法院执行，在美国对这些人送达传票或在以色列主张美国证券法索赔可能困难[147] - 公司普通股股东的权利和责任受以色列法律和公司章程约束，与美国公司股东在一些重大方面不同，股东有善意行事和公平对待公司的义务[148] 以色列收购法律规定 - 以色列法律规定收购公司全部已发行和流通股份的要约收购，收购方需获得至少95%已发行股本持有人的积极回应，否则持股不得超过90%；要约收购完成还需无个人利益的受要约人多数批准，除非至少98%的流通股被要约[144]