财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度净收入为2.52605亿美元，2021年同期为2.53215亿美元；2022年前九个月净收入为7.46931亿美元，2021年同期为7.65301亿美元[17] - 2022年第三季度销售成本为8168.7万美元，2021年同期为8455.1万美元；2022年前九个月销售成本为2.2322亿美元，2021年同期为2.6095亿美元[17] - 2022年第三季度毛利润为1.70918亿美元，2021年同期为1.68664亿美元；2022年前九个月毛利润为5.23711亿美元，2021年同期为5.04351亿美元[17] - 2022年第三季度运营亏损为1.31973亿美元，2021年同期运营收入为1642.2万美元；2022年前九个月运营亏损为9071.2万美元，2021年同期运营亏损为2553.8万美元[17] - 2022年第三季度净亏损为1.07344亿美元，2021年同期为4344.3万美元；2022年前九个月净亏损为8790.7万美元，2021年同期为1.30691亿美元[17] - 2022年第三季度基本和摊薄后每股亏损均为2.01美元，2021年同期均为0.84美元；2022年前九个月基本和摊薄后每股亏损均为1.64美元，2021年同期均为2.63美元[17] - 2022年第三季度综合亏损总额为1.45578亿美元，2021年同期为6333.9万美元；2022年前九个月综合亏损总额为1.73834亿美元，2021年同期为1.55321亿美元[20] - 截至2022年9月30日，公司总资产为22.12878亿美元，较2021年12月31日的22.00951亿美元增长0.54%[22] - 截至2022年9月30日，公司总负债为10.65915亿美元，较2021年12月31日的9.06306亿美元增长17.61%[22] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为11.46963亿美元，较2021年12月31日的12.94645亿美元下降11.4%[22] - 2022年前九个月，公司经营活动产生的净现金为5.1218亿美元，较2021年同期的6.9064亿美元下降25.84%[24] - 2022年前九个月，公司投资活动使用的净现金为2.7461亿美元，而2021年同期为提供4.0535亿美元[24] - 2022年前九个月，公司融资活动提供的净现金为28.1787亿美元，而2021年同期使用17.8183亿美元[24] - 2022年9月30日止三个月和九个月的有效所得税税率分别为 - 1.2%和 - 7.8%，2021年同期分别为 - 4.5%和 - 6.9%[134] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，未确认的税收优惠分别为150万美元和170万美元，未来十二个月可能减少约90万美元[138] - 2022年9月30日止三个月和九个月基本及摊薄每股收益计算所用的加权平均股数分别为53534000股和53474000股，2021年同期分别为51582000股和49748000股[141] - 2022年9月30日其他综合损失净额为85927000美元，2021年同期为24630000美元[130] - 截至9月30日的三个月和九个月，2022年净收入分别为2.52605亿美元和7.46931亿美元，2021年分别为2.53215亿美元和7.65301亿美元[148] - 截至9月30日的三个月和九个月，2022年税前亏损分别为1.06106亿美元和8153.6万美元，2021年分别为4155.7万美元和1.22172亿美元[151] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司资产分别为22.12878亿美元和22.00951亿美元[152] - 截至9月30日的三个月和九个月，2022年资本支出分别为5928万美元和1.7371亿美元，2021年分别为3537万美元和1.4783亿美元[152] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存货分别为1.22041亿美元和1.0584亿美元，存货调整分别为720万美元和890万美元[154] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应计负债及其他分别为7900.8万美元和8893.7万美元，合同负债分别为1350万美元和980万美元[155] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，按地理划分的物业、厂房及设备净值分别为1.39162亿美元和1.50066亿美元[153] - 2022年第三季度外汇及其他收入为38,528千美元，2021年同期为13,614千美元；2022年前九个月为44,065千美元，2021年同期为7,410千美元[156] - 2022年9月30日现金及现金等价物为231,114千美元，2021年12月31日为207,992千美元；受限现金2022年9月30日为275,165千美元，2021年12月31日为0 [156] - 2022年前三季度净亏损8790.7万美元，2021年同期为1.30691亿美元[20][24] - 2022年前三季度经营活动提供净现金5121.8万美元，2021年同期为6906.4万美元[24] - 2022年前三季度投资活动使用净现金2746.1万美元，2021年同期提供净现金4053.5万美元[24] - 2022年前三季度融资活动提供净现金2.81787亿美元，2021年同期使用净现金1.78183亿美元[24] - 2022年9月30日现金及现金等价物和受限现金为5.06279亿美元，2021年初为2.07992亿美元[24] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务受COVID - 19影响，神经调节业务面临逆风，心肺产品需求增强，先进循环支持业务受负面影响[27] - 2022年前三季度，ACS报告单元收入同比下降约29%，确认商誉减值1.294亿美元，累计减值1.931亿美元[54] - 公司有三个可报告业务板块：心肺、神经调节和先进循环支持，还有“其他”类别[142] - 截至2022年9月30日，心肺、神经调节和先进循环支持板块商誉分别为3.43616亿美元、3.98754亿美元和0美元，总计7.4237亿美元[153] - 新冠疫情使公司产品需求可变，神经调节业务受影响，心肺产品需求增强，先进循环支持业务受负面影响[27] - 2022年前三季度ACS报告部门收入较上年同期下降约29%[54] - 2022年9月30日确认ACS报告部门商誉减值1.294亿美元[54] - 2015年10月Cyberonics公司与Sorin公司合并至2022年9月30日，持续经营业务累计商誉减值达1.931亿美元[54] 财务报表编制及调整 - 公司财务信息按美国公认会计原则编制，报告货币为美元[14] - 公司修订2017 - 2020年及2021年前九个月财务报表，因外币汇率计算库存和销售成本错误[31] - 2021年前三季度净亏损经调整后为130,691美元，综合亏损为155,321美元[33] - 公司在2021年第四季度识别并纠正了2017 - 2020年及2021年前三季度库存和销售成本外币汇率计算错误[31] - 2021年第三季度销售成本调整后为84,551美元，前九个月调整后为260,950美元[32] 公司业务风险因素 - 前瞻性陈述受多种风险因素影响，包括原材料供应、市场波动、外汇汇率等[9][10] - 公司净收入和盈利能力受美元走强的不利外汇影响，还面临供应链、劳动力、通胀和物流问题[29] - 2022年2月俄乌冲突，该地区2021年占公司总净收入的1%，冲突增加经济不确定性[30] - 美元走强使公司净收入和盈利能力受不利外汇兑换影响，供应链、劳动力、通胀和物流问题持续存在[29] - 2022年2月俄乌冲突使公司评估销售能力、原材料影响和交易合规性，该地区2021年占总净收入1%[30] 公司商标情况 - 公司拥有多个产品线的商标，包括神经调节系统、心肺产品等[7] 受限现金情况 - 截至2022年9月30日，受限现金余额为2.752亿美元，用于SNIA诉讼担保[38] - 截至2022年9月30日，支持SNIA诉讼担保的抵押现金为2.752亿美元，分类为受限现金[73] - 截至2022年9月30日，受限现金余额总计2.752亿美元，其中包括为SNIA诉讼担保存入巴克莱银行的约2.639亿美元[38] 公司收购情况 - 2022年5月2日，公司以最高1.1亿美元收购ALung剩余97%股权，含1000万美元现金及最高1亿美元或有对价[39] - ALung收购相关费用在2022年第三季度和前九个月分别约为50万美元和490万美元[43] - ALung销售业绩达标或有对价支付预计在2023 - 2027年发生，估值使用蒙特卡罗模拟，风险调整折现率7.0% - 8.4%，信用风险折现率6.4% - 8.0%，收入波动率25.7%[45] 公司业务出售情况 - 心脏瓣膜业务于2021年6月1日出售，共收到约4.25亿美元、300万美元及930万欧元，2021年前三季度分别确认损失0.1万美元和收益0.7万美元[47] - 2021年6月1日，公司完成心脏瓣膜业务出售，收到约4250万美元，2021年12月收到300万美元，2022年7月收到930万欧元并支付480万欧元调整款[47] 公司索赔及诉讼情况 - 2022年7月29日，公司收到Mitral约2120万美元违约索赔，公司认为索赔不成立[48] - 2015年12月29日，FDA向公司德国慕尼黑和美国科罗拉多州阿瓦达的工厂发出警告信，指控其违反FDA法规[99] - 2020年2月25日，公司获得3T设备的510(k)（K191402）批准，解决了2015年警告信中的问题[103] - 2022年4月28日，FDA对德国慕尼黑工厂进行了收尾检查，8月10日公司收到检查结束报告，等待FDA决定警告信是否关闭[104] - 截至2022年9月30日，公司3T设备产品补救负债为0.7百万美元[108] - 截至2022年9月30日，清理、拆除和交付有害物质的估计负债为3360万美元，处于3360万 - 4270万美元损失估计范围的低端，2021年12月31日为3930万美元[111] - 2019年3月29日宣布的和解框架，最高支付2.25亿美元解决索赔，2019年7月支付1.35亿美元，2020年1月支付9000万美元[113] - 截至2022年11月2日，全球约有90起已提交和未提交的索赔，其中包括7起已和解但未驳回的案件[114] - 2022年第三季度，因新信息记录额外负债1860万美元，截至2022年9月30日，相关事项准备金为4680万美元[116] - 2021年12月31日总诉讼准备金负债为3947万美元，支付1114.8万美元，调整增加1931.9万美元，外汇等减少88.4万美元，2022年9月30日为4675.7万美元[117] - 意大利环境部向SNIA索赔约34亿美元环境修复费用[118] - 2022年4月，米兰破产法院宣布公共管理部门为SNIA不享有特权的债权人，最高债权为4.54亿欧元[119] - 2019年3月5日，米兰上诉法院宣布公司与SNIA对环境负债承担连带责任，最高达5.721亿欧元（约5.591亿美元）[120] - 2021年11月，米兰上诉法院命令公司支付约4.536亿欧元（约4.433亿美元）损害赔偿[121] - 2022年2月21日，公司获暂停支付损害赔偿，需提供2.7亿欧元（约2.639亿美元）银行担保[122] 公司成本优化计划 - 2022年二季度，公司启动成本优化计划，预计总成本约1000万美元，前三季度分别确认费用410万美元和460万美元[50] - 截至2022年9月30日，重组计划应计和其他准备金余额为361.3万美元[51] - 2022年第二季度，公司启动成本优化和削减计划，预计总成本约1000万美元，截至9月30日已确认费用分别为410万美元和460万美元[50] - 2022年第三季度和前九个月，各业务板块重组费用总计分别为410.7万美元和460.8万美元[52] 公司资产减值情况 - 对ImThera IPR&D无形资产进行减值分析，其公允价值超过账面价值11%，未发生减值[55] 公司投资情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司投资账面价值分别为1390万美元和1660万美元[57] - 2021年4月收购Respicardia Inc.，