财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为7970千美元，较2022年12月31日的14674千美元减少[25] - 2023年第一季度净亏损4272千美元，2022年同期净亏损6674千美元[26] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为6696千美元，2022年同期为2607千美元[26] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为8千美元，2022年同期为46千美元[26] - 截至2023年3月31日，公司总资产为51961千美元，较2022年12月31日的55844千美元减少[25] - 截至2023年3月31日，公司总负债为12523千美元，较2022年12月31日的13860千美元减少[25] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损101,780美元，预计短期内将继续产生亏损和经营活动现金流出[30] - 2023年和2022年第一季度持续经营业务的所得税费用/（收益）均为0美元，主要是因为对递延所得税资产维持了全额估值备抵[43] - 2023年和2022年第一季度产品和服务总营收分别为6,623,000美元和7,941,000美元，租赁收入分别为1,629,000美元和1,399,000美元[45] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应收账款净额分别为4,660,000美元和6,040,000美元[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应收票据净额分别为203,000美元和200,000美元，长期应收票据及其他应收款净额分别为768,000美元和442,000美元[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，合同资产分别为404,000美元和332,000美元[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，递延收入分别为1,032,000美元和768,000美元，非流动递延收入分别为198,000美元和17,000美元[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，合同负债分别为1,391,000美元和935,000美元[52] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存货余额分别为1.5668亿美元和1.174亿美元，其中产成品分别为5397万美元和4002万美元，在产品分别为1912万美元和797万美元，原材料分别为8359万美元和6941万美元[53] - 2023年和2022年第一季度租赁收入分别为1629万美元和1399万美元[53] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无形资产净值分别为1.1845亿美元和1.2122亿美元[54] - 2023年和2022年第一季度摊销费用分别为276万美元和309万美元[57] - 基于2023年3月31日记录的无形资产，假设基础资产无后续增加或减值，剩余摊销费用预计为1.1845亿美元，其中2023年剩余时间为821万美元，2024年为1165万美元，2025年为1234万美元，2026年为1224万美元，2027年为1215万美元，2028年为1008万美元，之后为5178万美元[58] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应计负债分别为3493万美元和4700万美元，其中薪酬分别为2096万美元和3348万美元，专业服务分别为431万美元和437万美元，客户预付款分别为176万美元和171万美元，保修分别为85万美元和120万美元，其他分别为705万美元和624万美元[58] - 2023年第一季度基于股票的薪酬费用总计1726000美元，2022年同期为1607000美元，未确认基于股票的薪酬费用总计5868000美元，将按计划在未来几年摊销[82] - 2023年第一季度净亏损4272000美元，加权平均普通股股数为10716000股，基本和摊薄每股净亏损为0.40美元；2022年同期净亏损6674000美元，加权平均普通股股数为9967000股，基本和摊薄每股净亏损为0.67美元[83] - 2023年第一季度因具有反摊薄效应，894股未归属受限股奖励和单位以及1547份未行使股票期权被排除在摊薄每股净亏损计算之外；2022年同期为1049股未归属受限股奖励和单位以及1102份未行使股票期权[84] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为800万美元，存于大型金融机构的活期存款账户，超过FDIC保险限额，假设利率变动10%对其价值无重大影响[151] 业务经营相关情况 - 公司收入主要来自LENSAR激光和ALLY系统的销售或租赁，以及相关程序许可证和耗材销售[11] - ALLY系统已获美国FDA批准，在印度也获得监管许可，2022年9月已提交欧盟认证申请[29] - 公司业务面临诸多风险，包括经营亏损、监管、市场接受度、供应链等方面[6][7][11] - 公司预计近期将持续经营亏损，无法保证能产生足够收入实现或维持盈利[11] - 管理层认为公司现有现金及现金等价物，加上未来产品销售和租赁产生的现金，以及预计发行和出售优先股及认股权证所得资金，至少能满足未来十二个月的经营、投资和融资现金流需求[31] - 截至2023年3月31日，与未履行的履约义务相关的预计未来收入约为8,974,000美元，预计到2027年12月31日履行完毕[52] - 公司未来24个月有4729万美元的最低采购义务[59] - 公司收购的某些知识产权，在超声乳化功能在ALLY系统商业化并投入运营后，需按一定收入的3%支付特许权使用费[60] - 公司在2023年第一季度申请了约1600万美元的员工留用信贷，若全额获得，将需支付250万美元的或有专业费用[61] 股权相关情况 - 截至2023年3月31日，2020计划预留4984股普通股用于发行，其中可供发行的股份为774股[68][69] - 2023年3月31日未归属受限股单位为514个，加权平均授予日公允价值为每股3.16美元，本季度归属受限股单位总公允价值约为91美元，未确认薪酬费用约为1334美元，预计在2.0年的加权平均期间内确认[79] - 2020员工股票购买计划初始预留340股普通股，截至2023年3月31日已预留451股，已向参与员工发行164股，287股可供未来发行[80][81] - 2023年5月12日，公司与NR - GRI Partners, LP签订证券购买协议，以20000美元出售20股A系列可转换优先股和购买4367股普通股的认股权证，预计5月19日完成交易，净收益约19100美元[86][88] 其他情况 - 截至2023年3月31日，一家客户占公司应收账款净额的13%[152] - 公司管理层评估认为，截至2023年3月31日，公司的披露控制和程序在合理保证水平上有效[155] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[156]