现金及现金等价物情况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.5466亿美元，较2022年12月31日的1.4674亿美元增长73.55%[24] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2550万美元，存于大型金融机构的活期存款账户，超过联邦存款保险公司（FDIC）25万美元的保险限额，假设利率变动10%对其价值无重大影响[188] 净亏损情况 - 2023年上半年净亏损1.3025亿美元，2022年同期净亏损1.3433亿美元[25] - 2023年3月31日至6月30日，公司净亏损为8,753千美元[27] - 2023年第二季度和上半年，公司净亏损分别为8753美元和13025美元，2022年同期分别为6759美元和13433美元；基本和摊薄后每股净亏损2023年第二季度为0.81美元，上半年为1.21美元，2022年同期分别为0.67美元和1.34美元[104] 现金流使用与提供情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为8840万美元，2022年同期为5397万美元[25] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为189万美元，2022年同期为56万美元[25] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为1.9821亿美元，2022年同期为净使用988万美元[25] 盈利预期情况 - 公司预计近期将持续产生经营亏损，无法保证能实现或维持盈利[11] 业务营收来源及风险情况 - 公司历史营收来自LENSAR激光和ALLY系统的销售或租赁等，ALLY系统未来商业成功取决于获得额外监管许可及市场接受度[11] - 全球健康发展和新冠疫情导致的经济不确定性已对公司业务、经营成果、现金流和财务状况产生不利影响，并可能持续[13] - 患者可能不愿支付标准白内障手术与使用公司激光系统的先进白内障手术之间的差价[14] 资本需求及资金筹集情况 - 公司未来资本需求不确定，可能需筹集额外资金，但资金可能无法以可接受的条款获得[16] 累计亏损情况 - 截至2023年6月30日，公司累计亏损110,533千美元[29] 认股权证公允价值及负债情况 - 2023年第二季度，A类认股权证公允价值从2,971千美元变为6,056千美元，B类认股权证从2,634千美元变为5,546千美元，总认股权证负债从5,605千美元变为11,602千美元[45] - 截至2023年6月30日，公司公允价值计量的负债中，认股权证衍生负债为11,602千美元[44] 所得税费用情况 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，持续经营业务的所得税费用/（收益）均为0千美元[46] 优先股发行情况 - 2023年3月31日至6月30日，公司发行A类可赎回可转换优先股13,74千股，金额为20,7千美元[27] - 2023年5月公司以20,000美元向NR - GRI出售20股A系列可赎回可转换优先股，可转换为7,940股普通股[79] 基于股票的薪酬情况 - 2023年3月31日至6月30日，公司基于股票的薪酬为1,824千美元[27] - 2023年第二季度和上半年，公司基于股票的薪酬费用分别为1824美元和3550美元，2022年同期分别为1637美元和3244美元；未确认的基于股票的薪酬费用预计在2023 - 2027年分别摊销1910美元、2124美元、1005美元、213美元和5美元，总计5257美元[103] ALLY系统相关情况 - 2022年8月公司开始有控制、有针对性地首次推出ALLY系统，该系统已获美国FDA批准，也在印度获得监管批准[28] - 2022年9月公司向欧盟提交ALLY系统认证申请，2023年向韩国、台湾和菲律宾的经销商提交额外营销或认证申请文件[28] 运营资金满足情况 - 管理层认为公司手头现金及现金等价物，加上未来产品销售和租赁产生的现金，至少能满足未来十二个月的运营、投资和融资现金流需求[30] 收入情况 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月产品和服务收入分别为1.0321亿美元和6623万美元，六个月分别为1.6944亿美元和1.4564亿美元；同期租赁收入三个月分别为1691万美元和1415万美元，六个月分别为3320万美元和2814万美元[50] 应收款项情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款净额分别为3223万美元和6040万美元，应收票据净额分别为1816万美元和642万美元[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款坏账准备分别为30万美元和56万美元，应收票据坏账准备分别为37万美元和13万美元[52][53] 合同资产与负债情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，合同资产分别为825万美元和332万美元，合同负债分别为1633万美元和935万美元[54][55] - 截至2023年6月30日，预计未来与未履行的履约义务相关的收入约为1.5705亿美元，其中2023 - 2029年各年预计确认金额分别为3155万美元、4704万美元、3687万美元、2194万美元、1361万美元、486万美元和118万美元[55] 存货情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货余额分别为1.8152亿美元和1.174亿美元[56] 无形资产情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无形资产净值分别为1.1571亿美元和1.2122亿美元；2023年和2022年截至6月30日的三个月摊销费用分别为275万美元和287万美元，六个月分别为551万美元和596万美元[57][61] 应计负债情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计负债分别为4321万美元和4700万美元[62] 私募发行情况 - 2023年5月公司完成私募发行，发行认股权证可购买4367股普通股，50%认股权证行权价为2.45美元/股，50%为3.0625美元/股；私募发行总收益2亿美元，5605万美元分配给认股权证，1.4395亿美元分配给A类可赎回可转换优先股[63][64] 认股权证负债公允价值估计参数情况 - 2023年6月30日估计认股权证负债公允价值时，无风险利率为4.1%，预期期限为4.9年，预期波动率为55%，股息率为0.0%[65] 最低采购义务情况 - 未来18个月最低采购义务约为8,959美元[69] 特许权使用费情况 - 超声乳化功能商业化并在ALLY系统中投入使用后，公司需按特定收入的3%支付特许权使用费[70] 员工保留信贷情况 - 2023年第一季度公司申请员工保留信贷约1,600美元，若全额获得需支付250美元或有专业费用[72] 证券发售情况 - 公司有一份有效货架注册声明，可不时发售总额达1亿美元的证券，还可通过“市价”发售最多3500万美元的普通股，2023年和2022年上半年均未出售[87] 普通股预留情况 - 2020计划最初预留3,333股普通股，截至2023年6月30日共预留4,984股，2023年6月30日余额为257股[89][90] 期权情况 - 截至2023年6月30日，期权授予活动后，期权未行使数量为1,996股，加权平均行使价格为5.30美元，内在价值为1,037美元[91] - 2023年第二季度和上半年授予期权的加权平均授予日公允价值分别为2.10美元和1.94美元，归属期权的总公允价值分别约为604美元和1,794美元[91] - 与股票期权相关的3,409美元未确认薪酬费用将在2.3年的加权平均期间内确认[91] - 2023年第二季度和上半年以及2022年同期，估计股票期权公允价值的假设中，无风险利率为3.5 - 4.2%（2023年）、1.5 - 3.0%（2022年），预期波动率为70%，股息收益率为0.0%[92] 受限股票奖励情况 - 2022年12月31日受限股票奖励非归属数量为622单位，每股加权平均授予日公允价值为10.29美元；2023年6月30日非归属数量为243单位，每股加权平均授予日公允价值为10.42美元[98] - 2023年上半年，受限股票奖励归属的总公允价值，三个月约为1387美元，六个月约为3806美元；2023年6月30日，受限股票奖励相关的未确认薪酬费用约为498美元，预计在0.1年的加权平均期间内确认[98] 受限股票单位情况 - 2022年12月31日受限股票单位非归属数量为86单位，每股加权平均授予日公允价值为6.33美元；2023年6月30日非归属数量为557单位，每股加权平均授予日公允价值为3.00美元[100] - 2023年上半年，受限股票单位归属的总公允价值，三个月约为180美元，六个月约为271美元；2023年6月30日，受限股票单位相关的未确认薪酬费用约为1350美元，预计在1.7年的加权平均期间内确认[100] 员工股票购买计划情况 - 2020员工股票购买计划初始预留340股普通股发行，截至2023年6月30日，已预留451股，已向参与计划的员工发行235股，还有216股可用于未来发行[101][102] 员工保留税收抵免情况 - 2023年7月，公司收到员工保留税收抵免（ERC）1178美元及利息57美元，将在2023年第三季度确认，同时相关专业费用177美元将冲减运营费用[107] 诉讼情况 - 2023年6月26日，一名股东对公司及部分高管和董事会成员提起诉讼，指控公司在私募配售的代理声明中披露不足；7月10日，另一名股东提起诉讼指控违反信托义务，7月14日该诉讼自愿撤诉[196][199][200] - 公司可能会不时解决纠纷，即便认为自身有合理诉求或抗辩理由[203] - 由于诉讼具有不可预测性，无法保证诉讼结果不会对公司业务、经营成果、财务状况或现金流产生重大不利影响[203]