员工情况 - 公司截至2023年12月31日拥有943名全职员工，18名兼职员工和37名独立承包商[20] - 公司拥有943名全职员工，18名兼职员工，37名独立承包商，员工关系良好，无集体谈判协议[20] 股票信息 - 公司股票在纽约证券交易所交易，股票代码为“LOB”，截至2024年1月31日有210名记录持有人[15] 报告和文件 - 公司通过其网站提供年度报告（Form 10-K）、季度报告（Form 10-Q）、当前报告（Form 8-K）及其修订版，这些文件也可在SEC网站上获取[16] 多样性和包容性 - 公司通过六个员工资源小组（ERG）支持多样性和包容性计划，2023年兴趣小组从九个增加到十一个[21] 员工福利 - 公司提供包括医疗、牙科、视力保险在内的福利，以及灵活支出账户、带薪休假、员工援助计划、短期和长期残疾保险、定期人寿保险[24] 员工培训和发展 - 公司提供专业发展和培训，包括内部和外部领导培训、技能培训、网络学习模块、跨部门团队任务、学费报销[28] 员工沟通 - 公司通过多种渠道与员工沟通，包括公司范围内的“全员”会议、定期举行的市政厅式会议、内部企业社交网络和内联网的领导层帖子、开放式沟通环境[29] 业务部门 - 公司运营两个报告性业务部门：银行业和金融科技[37] 金融科技和技术平台 - 公司通过其技术平台加速信贷审批流程，提升客户体验，其人员包括具有相关行业经验的行业参与者[32] 公司结构和监管 - 公司于2016年成为金融控股公司[49] - 公司必须遵守联邦储备系统的资本充足标准，Live Oak Bank则需遵守FDIC的资本充足标准[64] 资本充足率和要求 - 截至2023年12月31日，公司的风险基础资本比率分别为：普通股权一级资本对风险加权资产比率为11.73%，一级资本对风险加权资产比率为11.73%，总资本对风险加权资产比率为12.98%[68] - 截至2023年12月31日，公司的一级资本对平均总资产的杠杆比率为8.58%，而2022年12月31日为9.26%[69] - 公司和Live Oak Bank需满足资本保存缓冲，即普通股权一级资本对风险加权资产比率需额外达到2.5%[66] - 公司和Live Oak Bank的最低风险基础资本比率要求为：普通股权一级资本对风险加权资产比率为4.5%，一级资本对风险加权资产比率为6%，总资本对风险加权资产比率为8%[66] - 公司和Live Oak Bank的资本水平在2023年12月31日被评为“资本充足”[74] - 公司和Live Oak Bank如未能满足资本要求，可能面临多种强制执行措施，包括资本指令的发布、存款保险的终止、禁止接受经纪存款等[72] - 公司和Live Oak Bank如未能提供可接受的资本恢复计划，将被视为“严重资本不足”，可能面临出售足够投票权股份、减少总资产、停止接收同行存款等要求[75] - 公司和Live Oak Bank如未能达到“资本充足”标准，将无法接受经纪存款，即使获得批准，存款利率也将受到限制[76] - 公司未选择实施社区银行杠杆比率（CBLR）框架，该框架要求CBLR大于9%[78] 存款保险和评估 - 2023年和2022年，Live Oak Bank的保险评估分别为1670万美元和980万美元[84] - 联邦存款保险公司（FDIC）对所有投保的存款机构增加了存款保险评估费率，2023年生效，增加2个基点[84] 法律和监管要求 - 公司必须遵守与潜在收购活动相关的多项法律，包括银行控股公司法（BHCA），该法规定银行控股公司不得直接或间接收购超过5%的任何银行的投票股份或实质上所有资产，除非获得联邦储备委员会的事先批准[79] - 联邦存款保险公司（FDIC）的标准保险金额为每位存款人每机构25万美元[82] - 联邦存款保险公司（FDIC）通过风险基础的存款保险费评估来维持存款保险基金（DIF），该基金主要通过季度评估和证券利息收入来融资[82] - 公司必须遵守联邦储备法案第23A和23B条，这些条款限制银行与附属机构进行“覆盖交易”的金额，单个附属机构不得超过银行资本和盈余的10%，所有附属机构合计不得超过20%[80] - 公司必须遵守复杂的隐私和数据安全法律和法规，包括Gramm-Leach-Bliley法案（GLBA），该法案要求金融机构披露其收集和保护消费者信息的政策[86] - 公司必须遵守联邦银行监管机构的计算机安全事件通知要求，银行控股公司和FDIC监管的存款机构必须在36小时内通知联邦储备或FDIC，如果发生达到通知级别的计算机安全事件[87] - 公司必须遵守社区再投资法（CRA），该法要求联邦银行监管机构鼓励金融机构满足其社区中低收入借款人的信贷需求，银行在最近的CRA评估中获得了“杰出”评级[94] 资产和贷款 - 公司截至2023年12月31日，C&D贷款占银行资本的61.5%，CRE贷款（不包括业主自用贷款）占资本的164.0%[103] - 公司和银行的总资产分别为112.7亿美元和112.1亿美元[111] 利率风险管理 - 公司管理利率风险的策略包括使用经济价值权益（EVE）和净利息收入（NII）模拟，以评估利率变动对股东权益和未来12至24个月净利息收入的影响[425] - 公司截至2023年12月31日，利息收益资产和利息负担负债的累计缺口为5.0%，表明资产将在负债之前重新定价[424] - 公司通过资产/负债委员会管理利率风险，该委员会负责监控资产和资金来源的量、期限、定价和组合，以实现流动性、增长、风险限制和盈利目标[423] 追回政策 - 公司已采用追回政策，要求在公司需要进行会计重述时，追回当前或前任高管在过去三年内获得的超额激励性补偿[107] 货币政策和法规影响 - 公司受联邦储备系统的货币政策影响，该政策通过公开市场操作、调整贴现率和储备要求等手段影响银行贷款、投资和存款的增长和分配[109] - 公司受多德-弗兰克法案影响，该法案通过创建新的解决机构、提高资本和流动性要求、增加对监管机构的费用支付等方式，改变了金融和银行运营的监管方式[110] - 公司受冠状病毒援助、救济和经济安全法案（CARES Act）影响，该法案通过创建薪资保护计划（PPP）等措施，为受COVID-19影响的业务提供经济救济[118] - 公司受联邦和州税收政策影响，包括2017年税改法案，该法案设定了21%的固定企业联邦所得税率，并修改了多项税收规定[116] 利率敏感度分析 - 公司对未来12个月（截至2024年12月31日）和25个月（截至2025年12月31日）的净利息收入（NII）敏感度进行了模拟，假设利率立即变动，且资产负债表保持静态[427] - 在利率上升400个基点的情况下，公司预计净利息收入将增加0.4%，而经济价值（EVE）将减少26.9%[427] - 在利率上升300个基点的情况下，公司预计净利息收入将增加0.5%，而经济价值（EVE）将减少20.4%[427] - 在利率上升200个基点的情况下，公司预计净利息收入将增加0.5%，而经济价值（EVE）