净收入与每股收益变化 - 2023年第三季度公司净收入3980万美元，摊薄后每股收益0.88美元，2022年第三季度净收入4290万美元，摊薄后每股收益0.96美元[157] - 2023年前三季度公司净收入5770万美元，摊薄后每股收益1.28美元，2022年前三季度净收入1.744亿美元，摊薄后每股收益3.88美元[160] 净收入减少原因 - 2023年第三季度净收入减少主要因权益法投资收入降低3020万美元，其中2022年第三季度出售Payrailz投资收益2840万美元[158] - 2023年前三季度净收入减少主要因权益法投资收入减少1.521亿美元，其中包括出售Payrailz和Finxact的收益[161] 贷款服务资产重估净收益变化 - 2023年第三季度贷款服务资产重估净收益增加1270万美元，达1130万美元，2022年第三季度净亏损130万美元[159] - 2023年第三季度贷款服务资产重估净收益为1130万美元，2022年同期为净亏损130万美元，同比增加1270万美元；前九个月净收益为890万美元，2022年同期为净亏损1160万美元，同比增加2040万美元，增幅176.6%[190] 净利息收入变化 - 2023年前三季度净利息收入增加550万美元，增幅6.6%，主要因贷款量增加，但净利息差因计息负债增加和资金平均成本超过生息资产平均收益率而降低[161] - 2023年前三季度净利息收入增加1410万美元，即5.8%，达到2.557亿美元，2022年同期为2.416亿美元[166] - 2023年前三季度净利息收入为1.413亿美元，其中利率因素减少2.6069亿美元，规模因素增加4.0199亿美元[175] - 截至2023年9月30日的三个月，与2022年同期相比，总利息收入增加6477.7万美元，总利息支出增加5925.3万美元，净利息收入增加5524万美元[175] - 截至2023年9月30日的九个月，与2022年同期相比，总利息收入增加1.94亿美元，总利息支出增加1.80亿美元，净利息收入增加1413万美元[175] 贷款和租赁信贷损失拨备变化 - 2023年第三季度贷款和租赁信贷损失拨备减少390万美元，至1030万美元，2022年第三季度为1420万美元[161] - 2023年前三季度贷款和租赁信贷损失拨备增加2110万美元，达到4230万美元，2022年同期为2130万美元[165] - 2023年第三季度贷款和租赁信贷损失拨备为1030万美元，较2022年同期减少390万美元；前九个月为4230万美元，较2022年同期增加2110万美元[178] - 截至2023年9月30日的三个月，贷款和租赁的信贷损失拨备为1.20亿美元，2022年同期为6551万美元[171] - 截至2023年9月30日的九个月，贷款和租赁的信贷损失拨备为1.08亿美元，2022年同期为6361万美元[172] 估值技术调整影响 - 2023年7月1日公司改变估值技术，一次性调整使服务资产估值增加1370万美元，按公允价值计量的贷款增加130万美元，非利息收入共增加1500万美元[161] 贷款销售净收益变化 - 2023年第三季度贷款销售净收益增加340万美元，增幅36.7%，主要因贷款销售量增加[161] - 2023年第三季度贷款销售净收益增加340万美元，增幅36.7%；前九个月减少220万美元，降幅6.2%。第三季度担保贷款销售规模增加7750万美元，增幅52.3%；前九个月增加2.019亿美元，增幅46.2%[191] 减值费用变化 - 2023年前三季度减值费用减少770万美元，源于2022年第三季度可再生能源税收抵免投资[161] - 2023年前三季度可再生能源税收抵免投资减值费用减少770万美元，因2022年第三季度有新投资[200] 生息资产与付息负债相关变化 - 2023年前三季度平均生息资产增加19.1亿美元，即23.2%，达到101.7亿美元，2022年同期为82.6亿美元[166] - 2023年前三季度生息资产平均收益率增加161个基点，达到6.60%[166] - 2023年前三季度付息负债资金成本增加236个基点，达到3.49%，付息负债平均余额增加16亿美元，即20.4%[166] 净利息差变化 - 2023年前三季度净利息差从2022年同期的3.91%降至3.36%[167] - 2023年第三季度净利息差从2022年同期的3.84%降至3.37%[165] 按公允价值计量的贷款净损失变化 - 2023年前三季度按公允价值计量的贷款净损失为340万美元，较2022年同期的47.5万美元净收益增加380万美元[165] - 2023年第三季度按公允价值计量的贷款净亏损为56.8万美元，2022年同期为净收益440万美元，同比减少500万美元，降幅112.9%；前九个月净亏损为340万美元，2022年同期为净收益47.5万美元，同比减少380万美元，降幅809.3%[192] 非利息费用变化 - 2023年前三季度非利息费用中，广告营销费用增加340万美元，即51.2%；技术费用增加390万美元，即19.8%；FDIC保险费用增加570万美元，即84.1%[165] - 2023年前三季度非利息支出，三个月减少880万美元，降幅10.6%；九个月增加4万美元[194][195] - 2023年前九个月薪资和员工福利增加250万美元，增幅2.0%，全职员工从940人增至956人，股票薪酬从1510万美元降至1270万美元[194][196] - 2023年前九个月专业服务费用减少460万美元，降幅49.5%，因法律费用降低和保险理赔[194][197] - 2023年前九个月广告和营销费用增加340万美元，增幅51.2%，因公司加大贷款和存款市场投入[194][198] - 2023年前九个月技术费用增加390万美元，增幅19.8%，因公司加大技术资源投入[194][199] - 2023年前九个月FDIC保险费用增加570万美元，增幅84.1%，因费率提高和公司增长[201] - 2023年前九个月捐赠费用减少640万美元，因2022年第二季度有特殊慈善捐赠[202] 所得税费用变化 - 2023年前三季度所得税费用减少2760万美元，即78.4%[165] - 2023年前三季度所得税费用，三个月为300万美元，2022年同期为150万美元，有效税率分别为6.9%和3.4%；九个月为760万美元，2022年同期为3520万美元，有效税率分别为11.6%和16.8%[203] - 2023年前三季度和前三季度所得税费用较2022年同期分别增加170万美元和减少240万美元[210] 各业务板块净收入变化 - 2023年前三季度银行板块净收入，三个月增加2490万美元，九个月增加530万美元[204][205] - 2023年前三季度和前三季度金融科技净收入较2022年同期分别减少2850万美元和1.225亿美元[211] 资产负债相关变化 - 2023年9月30日总资产为109.5亿美元，较2022年12月31日增加10.9亿美元，增幅11.1%[212] - 2023年9月30日总存款为100亿美元，较2022年12月31日增加11.2亿美元，增幅12.6%[212] - 2023年9月30日借款降至2580万美元，较2022年12月31日的8320万美元减少[213] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物与可供出售投资证券合计为16.3亿美元，较2022年12月31日的14.3亿美元增加2.033亿美元，增幅14.2%[217] 贷款和租赁相关数据变化 - 截至2023年9月30日，按历史成本计算的投资性贷款和租赁为77.9亿美元，较2022年9月30日增加14.5亿美元，增幅22.9%[179] - 2023年第三季度，按历史成本计算的贷款和租赁净冲销为910万美元，占季度平均投资性贷款和租赁的0.48%（年化），2022年同期为170万美元，占比0.12%；前九个月净冲销为1690万美元，较2022年同期增加1040万美元，增幅158.1%[180] - 截至2023年9月30日，未由SBA或USDA担保的非 performing 贷款和租赁（不包括按公允价值计量的部分）为3330万美元，占投资性贷款和租赁组合的0.43%，2022年同期为1430万美元，占比0.23%[181] - 2023年前三季度贷款和租赁发放金额为29.6517亿美元，较2022年同期的28.29933亿美元有所增加；担保贷款销售金额为6.38485亿美元，较2022年同期的4.36631亿美元有所增加[188] - 截至2023年9月30日，已售担保贷款的未偿还余额为29.09343亿美元，较2022年同期的26.71705亿美元有所增加[188] - 2023年前九个月总贷款和租赁投资增长8.585亿美元，增幅11.7%[217] - 2023年前九个月潜在问题和分类贷款及租赁增加的1.429亿美元主要来自无政府担保的关系[228] - 2023年前九个月公司向财务困难借款人修改贷款总额为3710万美元，其中1460万美元本金支付延期[229] - 2023年9月30日和2022年12月31日，风险等级5贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为3.851亿美元和2.865亿美元，九个月增加8490万美元[230] - 2023年9月30日，约95.4%的风险等级5贷款和租赁正在履约，无逾期超过30天的情况，公司有1050万美元无担保贷款享受SBA付款援助[231] - 自2022年12月31日以来，实际逾期的投资贷款和租赁增加4670万美元，90天以上逾期贷款和租赁增加4520万美元（80.0%）[234] 非利息收入变化 - 2023年第三季度非利息收入为3789.1万美元，较2022年同期减少1983.3万美元，降幅34.4%；前九个月为8162.6万美元，较2022年同期减少1.37295亿美元，降幅62.7%[184][185][186] 贷款服务收入变化 - 2023年第三季度贷款服务收入为699万美元，较2022年同期增加76万美元，增幅12.2%；前九个月为2005.7万美元，较2022年同期增加99.4万美元，增幅5.2%[184][185] 不良资产相关变化 - 2023年9月30日非公允价值计量的不良资产为1.058亿美元，较2022年12月31日增加3240万美元，增幅44.1%[211] - 2023年9月30日包括公允价值计量贷款的不良资产为1.54亿美元，较2022年12月31日增加3360万美元，增幅27.9%[225] - 截至2023年9月30日，不包括按公允价值计量的贷款在内的非 performing 资产为1.058亿美元，较2022年12月31日增加3240万美元，增幅44.1%[221] - 截至2023年9月30日，非 performing 资产中无政府担保的风险敞口为3680万美元，较2022年12月31日的1880万美元增加1800万美元，增幅95.7%[221] - 截至2023年9月30日，非 performing 贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）占公司总资本的11.0%，2022年12月31日为9.0%[227] 流动性相关变化 - 2023年9月30日，四项流动性来源总额为43.4亿美元，占总资产的39.6%，2022年12月31日占比为40.7%[235] - 2023年9月30日，投资证券组合无用于担保公共存款或零售回购协议，有11亿美元可用于抵押[237] 利率风险相关情况 - 截至2023年9月30日，资产负债表的累计缺口头寸为4.7%，意味着资产比负债更多会重新定价[240] - 截至2023年9月30日，公司在静态资产负债表的瞬时平行利率冲击情景下，利率风险状况略呈资产敏感型[241] 资本相关情况 - 2023年9月30日，合并层面普通股一级资本（相对于风险加权资产）为9.42495亿美元，比率为11.63%；银行层面为8.02562亿美元，比率为10.25%[246] - 2023年9月30日，合并层面总资本为10.44122亿美元，占风险加权资产12.88%；银行层面为9.00739亿美元，占比11.51%[246] - 2023年9月30日，合并层面一级资本为9.42495亿美元，占风险加权资产11.63%，占平均资产8.56%；银行层面为8.02562亿美元，占风险加权资产10.25%，占平均资产7.35%[246] 政策法规与会计估计相关 - 2023年第一季度公司和银行总资产超100亿美元，将逐步适用多德 - 弗兰克法案相关规定[214] -