现金及现金等价物变化 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为5,052,755美元，较2021年6月30日的6,774,694美元有所减少[13] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物约为510万美元，超50%由中国和拉脱维亚的外国子公司持有；LPOIZ有520万美元留存收益可用于汇回，LPOI无可汇回收益[71] - 截至2021年12月31日，公司营运资金约为1100万美元，现金及现金等价物总额约为510万美元，超50%的现金及现金等价物由海外子公司持有[116] 应收账款净额变化 - 截至2021年12月31日，公司应收账款净额为4,955,494美元，较2021年6月30日的4,656,354美元有所增加[13] 存货净额变化 - 截至2021年12月31日，公司存货净额为7,315,065美元，较2021年6月30日的8,659,587美元有所减少[13] - 2021年12月31日和6月30日，存货分别为7,315,065美元和8,659,587美元[32] 2021年第四季度财务指标变化 - 2021年第四季度，公司净收入为9,243,174美元，较2020年同期的9,922,171美元有所下降[16] - 2021年第四季度，公司销售成本为6,443,328美元，较2020年同期的6,291,835美元有所增加[16] - 2021年第四季度，公司毛利润为2,799,846美元，较2020年同期的3,630,336美元有所下降[16] - 2021年第四季度，公司经营亏损为980,383美元，而2020年同期经营收入为56,462美元[16] - 2021年第四季度，公司净亏损为1,055,291美元，而2020年同期净亏损为146,545美元[16] - 2021年第四季度，公司基本每股亏损为0.04美元，而2020年同期基本每股亏损为0.01美元[16] 总资产变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为51,856,713美元，较2021年6月30日的54,610,990美元有所减少[13] 股份与股东权益变化 - 2021年6月30日至12月31日，A类普通股股份从26,985,913股增至27,021,875股，股东权益从33,577,485美元降至32,069,062美元[18] 六个月财务指标对比 - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，净亏损分别为1,687,388美元和49,477美元[20] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，经营活动提供的净现金分别为 - 157,372美元和1,542,035美元[21] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，投资活动使用的净现金分别为 - 1,317,373美元和 - 2,160,710美元[21] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，融资活动使用的净现金分别为 - 242,930美元和 - 116,369美元[21] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，支付的所得税分别为197,103美元和512,499美元[21] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，总营收分别为9,243,174美元和9,922,171美元；六个月总营收分别为18,346,517美元和19,431,143美元[31] 原材料与物业设备净值变化 - 2021年12月31日和6月30日，原材料中工装净值分别约为190万美元和200万美元[33] - 2021年12月31日和6月30日，物业和设备净值分别为13,158,718美元和13,279,867美元[33] 商誉与无形资产净值变化 - 截至2021年12月31日的六个月内，商誉的净账面价值无变化[34] - 截至2021年12月31日，可辨认无形资产净值为5020339美元，较6月30日的5582881美元有所下降[35] 所得税相关 - 2021年和2020年第四季度，税前亏损（收入）分别为1019895美元和94567美元；2021年和2020年前六个月，税前亏损（收入）分别为1522119美元和626275美元；对应有效所得税税率分别为 -3%、255%、 -11%和108%[36] - 美国联邦和州法定所得税率估计为25.5%[38] - 截至2021年12月31日，中国子公司LPOI和LPOIZ法定所得税率分别为25%和15%[39] 股票薪酬费用 - 2021年和2020年第四季度，股票薪酬总费用分别为106167美元和184538美元；2021年和2020年前六个月，股票薪酬总费用分别为301129美元和243016美元[44] - 2021年和2020年前六个月，2014 ESPP折扣分别为2155美元和1091美元，代表员工购买股票时获得的10%折扣价值[44] - 截至2021年12月31日，股票期权和RSU非归属股份薪酬安排的未确认薪酬成本约为140万美元[49] 租赁相关 - 公司租赁主要包括位于多地的经营租赁和奥兰多的融资租赁，经营租赁设施的非可撤销租约将于2032年到期[51] - 公司一项运营租赁于2022年11月到期不续租，另一项运营租赁于2021年4月和9月修订，租期延至2032年，租赁面积从26,000平方英尺增至约58,500平方英尺[53] - 截至2021年12月31日和6月30日，融资租赁资产分别扣除累计折旧约39.8万美元和120万美元[56] - 2021年第四季度和2020年第四季度，总租赁成本分别为221,051美元和232,223美元；2021年上半年和2020年上半年，总租赁成本分别为447,067美元和477,890美元[56] - 截至2021年12月31日和6月30日，总租赁资产分别为9,770,959美元和9,492,600美元；总租赁负债分别为9,905,838美元和9,539,653美元[56] - 截至2021年12月31日，运营租赁和融资租赁的加权平均剩余租期分别为10.9年和1.1年，加权平均折现率分别为2.9%和7.7%[58] - 2021年上半年和2020年上半年，运营租赁的经营现金使用分别为448,485美元和427,215美元；融资租赁的经营现金使用分别为11,747美元和24,256美元；融资租赁的融资现金使用分别为133,298美元和136,332美元[58] - 截至2021年12月31日，未来租赁负债的总最低付款额中，融资租赁为158,196美元，运营租赁为11,505,714美元；扣除利息后，融资租赁和运营租赁的租赁负债现值分别为145,715美元和9,760,123美元[58] 贷款相关 - 公司与BankUnited的贷款协议包括最高200万美元的循环信贷额度、最高581.35万美元的定期贷款和已终止的最高1000万美元的非循环指导信贷额度[59] - 根据第二修正案，定期贷款到期日为2023年4月15日，自2022年11月1日起月还款额增至10万美元，自2021年12月20日起各贷款按BankUnited当时的优惠利率减50个基点计息，定期贷款自2022年8月1日起提高利率，到期退出费为未偿本金余额的4%，签署第二修正案需支付5万美元费用[62] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月内，与BankUnited贷款相关的融资成本摊销分别约为14,900美元和9,300美元，计入利息费用[68] - 2020年12月，公司与第三方签订设备贷款协议，初始预付款为22.5万欧元（约27.5万美元），2021年9月又提取22.5万欧元（约26.7万美元），贷款利率为3.3%[69] - 未来贷款到期情况：截至2022年6月30日剩余六个月需还款30.9058万美元，2023年需还款397.6347万美元等，总还款额为455.367万美元，非流动部分为377.6246万美元[70] 外币交易与非美国业务财务 - 截至2021年12月31日和2021年6月30日，非美国业务财务报表折算累计收益分别约为200万美元和210万美元；2021年和2020年第四季度净外币交易损失分别为1.4万美元和收益7.7万美元；2021年和2020年前六个月净外币交易损失分别约为4万美元和2.1万美元[71] - 2021年12月31日和6月30日，中国资产分别为1960万美元和2010万美元，净资产分别为1570万美元和1660万美元；拉脱维亚资产分别为1110万美元和1130万美元，净资产分别为950万美元和900万美元[72] 员工相关费用与负债 - 2021年6月30日止年度，公司因调查员工不当行为相关费用总计71.8万美元，2021年12月31日止三个月和六个月分别额外产生费用15.3万美元和48.1万美元[75] - 公司确认因员工行为可能产生的额外负债21万美元，截至2021年6月30日已计提，截至2021年12月31日仍未处理[76] - 公司与部分员工签订总额约48.5万美元的 severance 协议，截至2021年6月30日已计提费用，截至2021年12月31日仍未支付[77] 业务影响因素 - 公司虽采取措施，但LPOIZ和LPOI在中国国内销售和经营业绩在2021年6月30日止三个月和2021年12月31日止六个月受到短期不利影响，预计未来几个季度仍将持续[79] - 公司业务未受COVID - 19显著直接财务影响，但疫情持续影响经济，可能影响客户需求，部分地区旅行限制或影响公司运营，目前无法估计疫情对2022财年及以后的影响[81] 2022财年财务指标变化 - 2022财年第二季度营收约920万美元，较上一财年同期减少约67.9万美元，降幅7%；上半年营收约1830万美元，较上一财年同期减少约110万美元，降幅6%[101][103] - 2022财年第二季度红外产品营收约510万美元，较上一财年同期增加约26.7万美元，增幅6%；上半年营收约1000万美元，较上一财年同期增加约43万美元，增幅5%[101][103] - 2022财年第二季度PMO产品营收约380万美元，较上一财年同期减少约98万美元，降幅21%；上半年营收约760万美元，较上一财年同期减少约150万美元，降幅16%[101][103] - 2022财年第二季度特色产品营收约40.6万美元，较上一财年同期增加约3.4万美元，增幅9%；上半年营收约80.8万美元，较上一财年同期减少约5.4万美元，降幅6%[101][103] - 2022财年第二季度毛利润约280万美元，较上一财年同期减少23%；上半年毛利润约600万美元，较上一财年同期减少20%[104][105] - 2022财年第二季度销售成本约640万美元，上一财年同期约630万美元；上半年销售成本约1240万美元，上一财年同期约1200万美元[104][105] - 2022财年第二季度SG&A成本约290万美元，较上一财年同期增加约18.4万美元，增幅7%；上半年SG&A成本约580万美元，较上一财年同期增加约61.2万美元，增幅12%[106][107] - 2022财年第二季度新产品开发成本约55.2万美元，较上一财年同期增加约2.2万美元，增幅4%；上半年约97.9万美元，与上一财年同期基本持平[108] - 2022财年第二季度净利息支出约5万美元，上一财年同期约5.5万美元；上半年净利息支出约9.6万美元，上一财年同期约11.4万美元，债务较上一年同期减少18%[109] - 2022财年第二季度其他收入净额约为1.1万美元，上年同期为9.3万美元；2022财年上半年其他费用净额约为4万美元，上年同期其他收入净额为6000美元[110] - 2022财年第二季度所得税费用约为3.5万美元，上年同期约为24.1万美元；2022财年上半年所得税费用约为16.5万美元，上年同期为67.6万美元[111] - 2022财年第二季度净亏损约为110万美元，即每股基本和摊薄亏损0.04美元，2021财年第二季度净亏损为14.7万美元，即每股基本和摊薄亏损0.01美元[112] - 2022财年上半年净亏损约为170万美元，即每股基本和摊薄亏损0.06美元，2021财年上半年净亏损为4.9万美元，即每股基本和摊薄亏损0.00美元[114] - 2022财年第二季度加权平均流通普通股为2700.8748万股，2021财年第二季度为2611.7239万股；2022