整体财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度营收11.25785亿美元，2021年同期为12.4352亿美元；2022年前九个月营收34.53987亿美元，2021年同期为31.48354亿美元[109] - 2022年第三季度毛利润2.10221亿美元，毛利率18.7%；2021年同期毛利润2.91856亿美元，毛利率23.5%；2022年前九个月毛利润6.66827亿美元，毛利率19.3%；2021年同期毛利润7.28569亿美元，毛利率23.1%[109] - 2022年第三季度运营收入5457万美元，运营利润率4.8%；2021年同期运营收入1.39595亿美元，运营利润率11.2%；2022年前九个月运营收入2.11374亿美元，运营利润率6.1%；2021年同期运营收入3.40353亿美元，运营利润率10.8%[109] - 2022年第三季度净收入3133.5万美元，基本每股收益0.51美元，摊薄后每股收益0.51美元；2021年同期净收入9449.5万美元，基本每股收益1.52美元，摊薄后每股收益1.51美元；2022年前九个月净收入1.34761亿美元，基本每股收益2.17美元，摊薄后每股收益2.17美元；2021年同期净收入2.39186亿美元，基本每股收益3.86美元，摊薄后每股收益3.84美元[109] - 2022年第二季度利息费用增至1.08亿美元，较去年同期增加770万美元；前九个月增至2.99亿美元，较去年同期增加2580万美元；预计2022财年利息费用约为4200万美元[120] - 2022年第二季度和前九个月有效所得税税率分别为24.1%和24.9%，2021年同期分别为26.3%和26.8%；预计2022财年有效税率在25.0%至25.5%之间[122] - 2022年第二季度非GAAP调整后运营收入为7724.7万美元，调整后运营利润率为6.9%；前九个月调整后运营收入为2.79325亿美元，调整后运营利润率为8.1%[119] - 2022年第二季度非GAAP调整后净收入为4808.5万美元，调整后摊薄每股收益为0.78美元；前九个月调整后净收入为1.84925亿美元，调整后摊薄每股收益为2.97美元[119] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为1.69776亿美元，较2021年同期减少7690万美元[142][143] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为4810万美元，主要用于收购BZB、Stirling和VES[145] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为1.633亿美元，包括7390万美元的股票回购、5180万美元的股息支付等[146] - 2022年前九个月自由现金流（非GAAP）为1.3384亿美元，2021年同期为2.14526亿美元[149] - 2022年前九个月，公司17%的收入来自美国以外地区[152] - 2022年第二季度净利润为31,335千美元，过去十二个月净利润为186,774千美元[158] - 2022年第二季度利息费用为10,791千美元，过去十二个月为40,562千美元[158] - 2022年第二季度其他费用净额为2,497千美元，过去十二个月为2,614千美元[158] - 2022年第二季度所得税拨备为9,934千美元，过去十二个月为49,601千美元[158] - 2022年第二季度无形资产摊销为22,690千美元，过去十二个月为88,590千美元[158] - 2022年第二季度股票补偿费用为7,028千美元，过去十二个月为29,810千美元[158] - 2022年第二季度非GAAP调整后EBITA为82,318千美元，过去十二个月为399,452千美元[158] - 2022年第二季度非GAAP调整后EBITDA为90,994千美元，过去十二个月为442,024千美元[158] - 过去十二个月与收购相关的备考调整后EBITDA为8,709千美元[158] - 2022年第二季度备考调整后EBITDA为114,157千美元，过去十二个月为489,005千美元[158] 各因素对财务数据影响 - 2022年第三季度与2021年同期相比，有机效应使营收减少2.51277亿美元，降幅20.2%，成本减少1.37342亿美元，降幅14.4%，毛利润减少1.13935亿美元，降幅39.0%；收购增长使营收增加1.50217亿美元，增幅12.1%，成本增加1.1649亿美元，增幅12.2%，毛利润增加3372.7万美元，增幅11.6%；货币效应使营收减少1667.5万美元，降幅1.3%，成本减少1524.8万美元，降幅1.6%，毛利润减少142.7万美元，降幅0.5%[113] - 2022年前九个月与2021年同期相比，有机效应使营收减少2.79979亿美元，降幅8.9%，成本减少6761.2万美元，降幅2.8%，毛利润减少2.12367亿美元，降幅29.1%；收购增长使营收增加6.0641亿美元，增幅19.3%，成本增加4.52782亿美元，增幅18.7%，毛利润增加1.53628亿美元，增幅21.1%；货币效应使营收减少2079.8万美元，降幅0.7%，成本减少1779.5万美元，降幅0.7%，毛利润减少300.3万美元，降幅0.4%[114] 收购相关情况 - 2021财年公司收购VES、Attain联邦部门和Connect Assist；2022财年收购Navient学生贷款服务业务、BZB和Stirling[111] - 2022年SG&A费用同比增加，主要因收购带来额外成本[115] - 2022年三、九两个月无形资产摊销分别比2021年同期增加1060万美元和4420万美元，主要因2021和2022年的收购，部分被CQA合同无形资产摊销抵消[117] 项目亏损情况 - 公司在OUS业务板块的一个项目预计亏损，已计提1170万美元费用，若预测不变，该项目剩余周期将实现盈亏平衡[111] 美国服务部门业务线数据关键指标变化 - 美国服务部门2022年第二季度收入3.9932亿美元，同比下降8.5%；成本3.25185亿美元，同比下降1.9%；前九个月收入11.83814亿美元，同比下降6.7%；成本9.35009亿美元，同比下降1.2%；预计全年运营利润率在10%至11%[124][125] - 美国服务部门2021年第二季度获得1.64亿美元短期新冠相关工作收入，2022年同期为2400万美元[125] 美国联邦服务部门业务线数据关键指标变化 - 美国联邦服务部门2022年第二季度收入5.25519亿美元，同比下降14.9%；成本4.01316亿美元，同比下降13.1%；前九个月收入16.80678亿美元，同比增长24.2%；成本13.14746亿美元，同比增长26.3%；预计全年运营利润率在10%至11%[128][130][132] - 美国联邦服务部门有机业务下降是由于少数大型疫情相关合同在2021年末或2022年初结束，2022年和2021年第二季度这些合同分别带来约2400万美元和2.8亿美元收入[131] - 2022年第二季度Aidvantage恢复盈利，改善了季度利润率，但对前九个月利润率有不利影响[132] 美国以外地区业务线数据关键指标变化 - 2022年第二季度美国以外地区营收2.00946亿美元，同比增长6.0%；成本1.89063亿美元，同比增长19.4%；毛利润1188.3万美元，同比下降62.0%[136] - 2022年前九个月美国以外地区营收5.89495亿美元，同比增长12.1%；成本5.37405亿美元，同比增长24.1%；毛利润5209万美元，同比下降43.9%[137] 资产及现金流相关情况 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为9370万美元，有6亿美元的循环信贷额度[141] - 截至2022年6月30日和2021年9月30日，公司的应收账款周转天数分别为70天和68天，7月前两个工作日收回约8000万美元应收账款[144] - 公司有21亿美元的企业信贷额度，计算的调整后EBITDA符合信贷协议定义[156] 费用风险提示 - 无形资产摊销基于收购日确定的价值和经济寿命假设，若假设改变，未来费用模式可能加速；客户中心运营（CCO）合同相关资产面临本财年末重新招标，若招标失败，该资产使用寿命可能缩短[119]