财务指标对比（2022年与2021年） - 2022年调整后EBITDA为1.1807亿美元，2021年为9576万美元[146] - 2022年各季度新设计中标数分别为61、49、48和52，2021年分别为40、37、40和64[146] - 2022年总营收为5998.5万美元，较2021年的5514.6万美元增长8.8%[153][155] - 2022年产品销售为5503.2万美元，较2021年的4393.1万美元增长25.3%[153][155] - 2022年许可、版税、专利及其他收入为495.3万美元，较2021年的1121.5万美元下降55.8%[153][155] - 2022年产品销售成本为2511.2万美元，较2021年的2104.5万美元增长19.3%[153][156] - 2022年许可、版税、专利及其他收入成本为92.8万美元，较2021年的102.9万美元下降9.8%[153][156] - 2022年毛利率为56.6%，2021年为60.0%[153][156] - 2022年来自分销商产品销售的收入占比为85%，2021年为66%[153] - 2022年亚太、北美、EMEA地区营收分别为3563.1万、1453.3万和982.1万美元，2021年分别为3232.7万、1581.3万和700.6万美元[154] - 研发费用从2021年的1260万美元降至2022年的1110万美元，降幅12.0%，主要因2021年28nm产品开发费用较高[157] - 一般及行政费用从2021年的1090万美元增至2022年的1170万美元，增幅7.2%，主要因利润分享和专业服务费增加[157] - 销售及营销费用从2021年的450万美元增至2022年的490万美元，增幅9.2%，主要因可变薪酬成本增加[157] - 利息费用从2021年的50万美元降至2022年的30万美元，降幅49.9%，因信贷安排未偿还余额减少[157] - 其他收入（费用）净额从2021年的10万美元费用变为2022年的20万美元收入，变化234.8%，主要因货币市场现金账户利息收入[157][158] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为2680万美元，高于2021年的2140万美元[159] - 2022年经营活动提供现金950万美元，投资活动使用现金260万美元，融资活动使用现金150万美元[160] - 2022年和2021年公司总营收分别为5998.5万美元和5514.6万美元[188] - 2022年和2021年公司产品销售分别为5503.2万美元和4393.1万美元[188] - 2022年和2021年公司许可、版税、专利及其他收入分别为495.3万美元和1121.5万美元[188] - 2022年和2021年公司毛利润分别为3394.5万美元和3307.2万美元[188] - 2022年和2021年公司净收入分别为612.9万美元和434.3万美元[188] - 2022年和2021年公司基本每股净收入分别为0.30美元和0.22美元[188] - 2022年和2021年公司摊薄后每股净收入分别为0.29美元和0.22美元[188] - 2022年和2021年公司加权平均流通普通股分别为2013.0336万股和1940.0124万股[188] - 2022年末股东权益为3866.4万美元，较2021年末的2723.8万美元增长42%[189] - 2022年净收入为612.9万美元，2021年为434.3万美元[190] - 2022年经营活动提供的净现金为949.3万美元，2021年为935.9万美元[190] - 2022年末现金及现金等价物为2679.5万美元，2021年末为2140.9万美元[190] - 2022年末未开票应收账款余额为55.1万美元，2021年末为45万美元[195] - 2022年末产品退货和价格调整备抵为38.4万美元，2021年末为39.7万美元[197] - 2022年末应收账款净额为1066.5万美元，2021年末为819.3万美元[197] - 2022年客户A收入占总收入18%，应收账款占应收账款净额30%；2021年分别为22%和54%[197] - 2022年末一级资产（货币市场基金）公允价值为2681.2万美元，2021年末为2150.8万美元[200] - 2022年末三级负债（认股权证负债）公允价值为2.7万美元，2021年末为5万美元[200] - 2022年总营收为5998.5万美元，较2021年的5514.6万美元增长8.78%[229][230][231] - 2022年末库存总计668.3万美元，其中原材料66.6万美元，在制品474.6万美元，产成品127.1万美元[231] - 2022年末固定资产净值为388.3万美元，2022年和2021年折旧和摊销费用分别为100万美元和150万美元[232] - 2022年末应计负债总计353.3万美元，其中工资相关费用288.6万美元，库存18.5万美元，其他46.2万美元[233] - 2022年和2021年公司按国家划分的财产和设备净值分别为388.3万美元和97.3万美元，2022年和2021年总营收分别为5998.5万美元和5514.6万美元[255] - 2022年和2021年公司所得税拨备分别为1.4万美元和0.4万美元[255] - 2022年和2021年有效税率分别为0.2%和0.1%[256] - 2022年净估值备抵减少170万美元[256] - 2022年和2021年未确认税务费用年末余额均为10.5万美元[258] - 截至2022年和2021年12月31日，应计罚款和利息均为15.5万美元[258] - 2022年和2021年基本每股净收益分别为0.30美元和0.22美元[259] - 2022年和2021年摊薄每股净收益分别为0.29美元和0.22美元[259] - 2022年和2021年12月31日总资产分别为5533.3万美元和3938万美元[187] - 2022年和2021年毛利润分别为3394.5万美元和3307.2万美元[188] - 2022年和2021年运营收入分别为622.7万美元和503.5万美元[188] - 2022年和2021年净利润分别为612.9万美元和434.3万美元[188] - 2022年和2021年基本每股净收益分别为0.30美元和0.22美元[188] - 2022年和2021年稀释每股净收益分别为0.29美元和0.22美元[188] - 2022年和2021年加权平均流通普通股股数（基本）分别为2013.0336万股和1940.0124万股[188] - 2022年和2021年加权平均流通普通股股数（稀释）分别为2077.5925万股和1997.2145万股[188] - 2022年净利润为6129000美元，2021年为4343000美元[190] - 2022年经营活动提供的净现金为9493000美元，2021年为9359000美元[190] - 2022年投资活动使用的净现金为2586000美元，2021年为1030000美元[190] - 2022年融资活动使用的净现金为1521000美元，2021年为1519000美元[190] - 2022年现金及现金等价物净增加额为5386000美元，2021年为6810000美元[190] - 2022年末现金及现金等价物为26795000美元，2021年末为21409000美元[190] - 2022年利息支付为169000美元，2021年为228000美元[190] 债务情况 - 修订后的循环信贷额度最高可提取500万美元，截至2022年12月31日，有效利率9.36%，未偿还余额100万美元，到期日延至2023年8月5日[162][163] - 修订后的2019年定期贷款为600万美元，截至2022年12月31日，有效利率6.94%，未偿还余额160万美元，到期日为2023年6月1日[163] - 截至2022年12月31日，信用额度下可用400万美元，未偿还余额为100万美元，有效利率9.36%；2019定期贷款未偿还余额为160万美元，有效利率6.94%[239][240] - 2019信贷安排的抵押品包括除知识产权外的所有资产，公司需遵守维持最低现金余额等契约[241] - 2022年12月31日，公司2019年信贷安排的账面净值为259.4万美元，2021年为489.9万美元，2023年需偿还本金262万美元[242] 收入构成与确认 - 公司收入来自MRAM产品销售、技术许可和特许权使用费、后端代工服务及设计服务[167] - 公司收入来自MRAM产品销售、技术许可和特许权使用费、后端代工服务和设计服务，不同业务收入确认方式不同[209] - 公司估计产品销售退货和给经销商的价格调整金额，作为收入的减项[211] - 公司在2021年和2022年分别与客户签订开发合同，按成本投入法在合同期内确认相关收入[214] - 公司销售专利时，客户获得控制权时履行相关义务[215] - 公司根据技术许可销售的特许权使用费在销售发生或相关履约义务部分或全部履行时确认收入[216] - 按销售渠道分，2022年分销商收入5094.3万美元，非分销商收入904.2万美元；按确认时间分，时点收入5667.5万美元，时段收入331万美元；按类型分，产品销售5503.2万美元，许可193.7万美元，特许权使用费141.4万美元，其他收入160.2万美元，2022年无专利销售收入[229][230] - 按地区分，2022年亚太地区收入3563.1万美元，北美地区1453.3万美元，欧洲、中东和非洲地区982.1万美元[231] 会计政策与核算 - 公司租赁办公、实验室、制造空间和设备，初始租赁期限最长达7年，有续租选项但未考虑计入使用权资产和租赁负债[205] - 公司递延并摊销债务发行成本，按实际利率法在各工具期限内摊销，反映为相关债务负债账面价值的直接减少[206] - 公司研发费用包括人员成本、电路设计成本等，发生时即费用化[221] - 公司采用负债法核算所得税，评估递延所得税资产实现可能性，确认不确定税务立场的利益[223] - 公司正在评估采用ASU 2016 - 13和ASU 2019 - 04对财务报表的影响[227] 合同情况 - 截至2022年12月31日，RAD - Hard 1合同已确认收入500万美元，2022年确认170万美元，递延收入80万美元，预计2024年底完成；RAD - Hard 2合同2022年已确认收入30万美元，无递延收入，预计2024年底完成[233][234] - 公司与GLOBALFOUNDRIES自2014年10月17日起参与联合开发协议，开发STT - MRAM技术，协议于2019年12月31日延长，涵盖12nm MRAM开发新阶段[254] - 公司有2016年股权奖励计划及多次修订[282,283] - 公司与Freescale Semiconductor（后为NXP USA）的租赁协议有10次修订[287,288,289,290,291] - 公司与硅谷银行的贷款和担保协议有4次修订[291,292,293,294] - 公司与GLOBALFOUNDRIES的STT - MRAM联合开发协议有4次修订[301] - 公司2022年10月3日与QuickLogic Corporation签订分包协议[305] - 公司2021年4月3日与Sanjeev Aggarwal签订高管雇佣协议，2022年3月14日修订[307,309] - 公司2021年7月2日与Anuj Aggarwal签订高管雇佣协议，2022年3月14日修订[307,309] - 公司2020年12月30日向Darin Billerbeck发出录用函，2022年3月14日修订[306,308] - 公司2022年3月2日制定高管离职和控制权变更计划[310] - 公司2022年5月12日向执行董事长、CEO和CFO授予受限股票单位[311] 股权与期权情况 - 截至2022年12月31日，公司预留普通股股份总数为335.9305万股，2021年为323.4397万股[243] - 2016年计划最初可发行普通股的最大数量为50万股，每年自动增加前一年