国际业务收入占比情况 - 2021财年、2020财年和2019财年国际业务收入占比分别为10.2%、7.3%和3.4%，2021财年因加拿大业务量增加而上升[159] 各业务板块合并收入情况 - 2021财年各业务板块合并收入为673398千美元，2020财年为1100938千美元，2019财年为1416680千美元[163][166] - 2021财年合并收入为6.734亿美元，2020财年为11.01亿美元，2019财年为14.17亿美元[174][190] - 2021、2020、2019财年营收分别为673398千美元、1100938千美元、1416680千美元[284] 各业务板块合并毛利润及毛利率情况 - 2021财年各业务板块合并毛利润为32765千美元，毛利率4.9%；2020财年毛利润为102176千美元，毛利率9.3%；2019财年毛利润为131951千美元，毛利率9.3%[163][166] - 2021财年合并毛利为3280万美元，毛利率4.9%；2020财年毛利为1.022亿美元，毛利率9.3%；2019财年毛利为1.32亿美元，毛利率9.3%[175][191] - 2020财年业务板块毛利率为8.6%，2019财年为9.0%[199] 各业务板块合并运营情况 - 2021财年各业务板块合并运营亏损为43747千美元，运营亏损率6.5%；2020财年运营亏损为36625千美元，运营亏损率3.3%；2019财年运营收入为37930千美元，运营收入率2.7%[163][166] 公司成本结构及重组成本情况 - 自疫情开始公司成本结构降低超6000万美元，约25%，其中三分之一与SG&A相关，其余与建筑间接费用相关[168] - 2020财年和2021财年分别产生1400万美元和680万美元的重组成本[168] - 2021财年公司记录680万美元重组成本，2020财年为1400万美元[177] 净收入（亏损）及每股收益（亏损）情况 - 2021财年、2020财年和2019财年报告的净收入（亏损）分别为 - 31224千美元、 - 33074千美元和27982千美元[170] - 2021财年、2020财年和2019财年调整后的净收入（亏损）分别为 - 26207千美元、10807千美元和27982千美元[170] - 2021财年、2020财年和2019财年报告的完全摊薄每股亏损分别为 - 1.18美元、 - 1.24美元和1.01美元[170] - 2021财年、2020财年和2019财年调整后的完全摊薄每股收益（亏损）分别为 - 0.99美元、0.40美元和1.01美元[170] - 2021财年净亏损3120万美元，2020财年净亏损3310万美元，2019财年净利润2800万美元[180][196] - 2021、2020、2019财年净利润分别为 - 31224千美元、 - 33074千美元、27982千美元[284] - 2021、2020、2019财年公司净收入/（净亏损）分别为 - 3122.4万美元、 - 3307.4万美元、2798.2万美元[298] 调整后EBITDA情况 - 2021财年调整后EBITDA为负893.4万美元，2020财年为4647.9万美元，2019财年为6984万美元[172] 有效税率情况 - 2021财年有效税率为27.8%，2020财年为9.7%，2019财年为27.2%[179][195] 利息费用及收入情况 - 2021财年利息费用为160万美元，2020财年为160万美元，2019财年为130万美元[178][194] - 2021财年利息收入为10万美元，2020财年为130万美元，2019财年为120万美元[178][194] 非现金商誉和其他无形资产减值情况 - 2020财年第二季度记录3850万美元非现金商誉和其他无形资产减值[176][193] - 2020财年商誉和其他无形资产减值为38515千美元，2021和2019财年为0 [284] 未分配公司费用情况 - 2021财年未分配公司费用为2670万美元，2020年为2920万美元[188] - 2020财年未分配公司费用为2920万美元，去年同期为2960万美元[201] 存储与终端解决方案板块收入及毛利率情况 - 存储与终端解决方案板块2020财年收入4.671亿美元，2019财年为5.128亿美元，减少4570万美元；2020财年毛利率为13.1%，2019财年为10.6%[200] 公司流动性及现金流量情况 - 截至2021年6月30日，公司流动性主要来源为8390万美元现金及现金等价物和经营现金流；9月9日新信贷协议可用额度为2590万美元[203] - 2021财年经营活动使用现金流量总计300万美元[206] - 2021财年投资活动使用230万美元现金，主要因440万美元资本支出，部分被210万美元其他资产销售收益抵消[209] - 2021财年融资活动使用1230万美元现金，主要因高级有担保循环信贷工具净偿还980万美元等[210] - 2021、2020、2019财年经营活动产生的净现金分别为 - 2971千美元、44085千美元、41394千美元[293] - 2021、2020、2019财年投资活动使用的净现金分别为 - 2264千美元、 - 17116千美元、 - 14448千美元[293] - 2021、2020、2019财年净现金用于融资活动分别为1.2324亿美元、1.6039亿美元、0.1107亿美元[295] - 2021、2020、2019财年现金及现金等价物期末余额分别为8.3878亿美元、10.0036亿美元、8.9715亿美元[295] 信贷协议情况 - 9月9日签订的ABL信贷协议提供最高1亿美元可用借款，可增加不超1500万美元；截至签订日可用额度2590万美元，有4350万美元信用证未偿还[211][212] 股息及股票回购情况 - 公司从未支付普通股现金股息，信贷协议条款限制股息为股票股息[219] - 截至2021年6月30日，股票回购计划下有1349037股可回购；有1338779股库存股[221] 未完成合同相关情况 - 未完成合同的成本和估计收益超过账单金额，其中未定价变更订单和索赔在2021年6月30日为1460万美元，2020年6月30日为1450万美元[236] - 2021年6月30日未完成合同成本和估计收益超过账单金额为30774000美元，较2020年减少28774000美元；未完成合同账单超过成本和估计收益为53832000美元，较2020年减少10057000美元；净合同负债为23058000美元，较2020年增加18717000美元[346] - 2021年6月30日和2020年6月30日应收账款中的进度账单包含一年内可收回的保留金分别为1990万美元和3730万美元；超过一年可收回的合同保留金分别为310万美元和160万美元[347] - 2021财年包含在前期合同负债余额中的收入为5860万美元[346] 商誉减值情况 - 2021年5月31日年度商誉减值测试未产生减值，但截至2021年6月30日，四个报告单元合计3770万美元的商誉未来减值风险较高[241] - 报告单元1截至2021年6月30日商誉1682.1万美元，基线净空为40%，收入增长率下降100个基点时净空为33%，毛利率下降100个基点时净空为23%，贴现率上升100个基点时净空为30%[242] - 报告单元2截至2021年6月30日商誉1423.3万美元，基线净空为6%，收入增长率下降100个基点时净空为1%，毛利率下降100个基点时净空为 - 5%，贴现率上升100个基点时净空为 - 4%[242] - 报告单元3截至2021年6月30日商誉394.6万美元，基线净空为12%，收入增长率下降100个基点时净空为3%，毛利率下降100个基点时净空为 - 52%，贴现率上升100个基点时净空为 - 6%[242] - 报告单元4截至2021年6月30日商誉265.9万美元，基线净空为24%，收入增长率下降100个基点时净空为17%，毛利率下降100个基点时净空为0%，贴现率上升100个基点时净空为15%[242] - 其他报告单元截至2021年6月30日商誉2297.7万美元，基线净空为64% - 114%，收入增长率下降100个基点时净空为56% - 105%，毛利率下降100个基点时净空为10% - 75%，贴现率上升100个基点时净空为43% - 99%[242] - 公司于2021年5月31日进行年度商誉减值测试，结果无减值[279] - 截至2021年6月30日，四个报告单元合计3770万美元商誉未来减值风险较高，其估计公允价值超过账面价值6% - 40%[279] - 截至2021年6月30日，公司总商誉6060万美元[279] - 德勤将三个报告单元合计3500万美元商誉作为关键审计事项[280] - 2021年5月31日年度商誉减值测试未产生减值，截至2021年6月30日，四个报告单元合计3770万美元商誉未来减值风险较高[356] 汇率及大宗商品敞口情况 - 加元兑美元汇率不利变动10%，对截至2021年6月30日财年财务结果无重大影响[249] - 公司有加拿大、韩国和澳大利亚子公司，分别使用加元、韩元、美元作为功能货币[247] - 公司无直接大宗商品敞口，但有钢板、钢管和铜等大宗商品衍生材料的敞口[250] 财务报告内部控制及审计情况 - 公司管理层评估截至2021年6月30日财务报告内部控制有效[259][260] - 德勤对公司截至2021年6月30日财务报告内部控制有效性出具证明报告[261] - 德勤对公司2021年6月30日合并财务报表发表无保留意见[265] - 财务报表附表按Schedule II - Valuation and Qualifying Accounts提交，涵盖2019 - 2021财年[255] - 德勤自2006年起担任公司审计师[281] 公司资产负债及股东权益情况 - 2021、2020财年总资产分别为467556千美元、517310千美元[289] - 2021、2020财年总负债分别为182017千美元、209421千美元[291] - 2021、2020财年股东权益分别为285539千美元、307889千美元[291] 公司现金及现金等价物、应付账款情况 - 2021、2020财年现金及现金等价物分别为83878千美元、100036千美元[289] - 2021、2020财年应付账款分别为60920千美元、73094千美元[291] 公司支付税费及利息、购买物业等情况 - 2021、2020、2019财年支付所得税分别为451万美元、6394万美元、3309万美元[295] - 2021、2020、2019财年支付利息分别为1834万美元、2148万美元、1705万美元[295] - 2021、2020、2019财年账上购买物业、厂房及设备分别为106万美元、48万美元、2686万美元[295] 公司会计政策相关情况 - 公司于2020年7月1日采用信用损失标准，对无法收回账款备抵估计无重大影响[305] - 自2020年7月1日起，公司按新可报告分部报告财务结果，包括公用事业和电力基础设施、工艺和工业设施、存储和终端解决方案[306] - 公司收入来自提供工程、采购、制造和施工、维修和维护等服务的合同[309] - 公司确定合同收入需经过合同识别、识别履约义务、确定合同价格、将合同价格分配至履约义务四个步骤[310][311][313][315] - 公司应收账款按总额计算，减去信贷损失备抵，通过要求项目进度付款、预付款、留置权等措施降低风险[324] - 公司固定资产折旧采用直线法，建筑物折旧年限40年，建筑设备3 - 15年，运输设备3 - 5年，办公设备和软件3 - 10年[329] - 公司商誉每年至少进行一次减值测试，在第四季度进行，或在有迹象表明账面价值可能无法收回时进行[336] - 公司其他无形资产有有限使用寿命的，按直线法在6 - 15年的使用寿命内摊销[339] - 公司为运营各方面购买保险，但通过免赔额、保险限额和自保留存承担潜在损失风险，使用精算估计和个案评估建立索赔准备金[340] - 公司采用资产和负债法进行所得税会计处理，必要时建立估值