总营收变化 - 截至2023年12月31日的九个月，总营收较2022年同期减少8040万美元，主要因服务保障业务收入下降[138] - 2023年第四季度总营收为2.18072亿美元，较去年同期下降19%（5147.2万美元），其中产品营收9583.2万美元，下降36%（5362万美元），服务营收1.2224亿美元，增长2%（214.8万美元）[152] - 2023年九个月总营收6.26012亿美元，较去年同期减少11%，即8042.5万美元，产品营收减少25%，服务营收增加2%[175] 毛利润率变化 - 2023年12月31日止九个月，毛利润率较2022年同期增加2个百分点至78%，主要因产品组合变化及激励薪酬费用降低[139] - 2023年第四季度总毛利为1.74448亿美元，下降18%（3829.4万美元），毛利率提高1个百分点至80%[157][159] - 产品毛利率提高1个百分点至84%[157] - 服务毛利率提高3个百分点至77%[157][158] - 2023年九个月毛利润减少8%，即4534万美元，主要因营收减少11%，部分被成本减少20%抵消[181] 净利润与净亏损变化 - 2023年12月31日止九个月净亏损1.153亿美元，2022年同期净利润6290万美元，减少1.782亿美元，主要因商誉减值等[140] - GAAP摊薄后每股净亏损为1.87美元，Non - GAAP摊薄后每股净收入为0.73美元[147] 现金及等价物与投资变化 - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物、有价证券和投资为3.301亿美元，较2023年3月31日减少9780万美元[141] - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物、有价证券和投资总计3.30亿美元，较3月31日减少9780万美元[196] 循环信贷安排 - 基于2023年12月31日的契约水平，公司循环信贷安排下有额外7亿美元可用资金[137] - 第二次修订和重述信贷协议提供为期五年、8亿美元的高级有担保循环信贷安排，包括最高7500万美元的信用证子安排；截至2023年12月31日，该协议项下有1亿美元未偿还[207] 成本费用变化 - 2023年12月31日止九个月，射频传播建模项目交付成本减少2400万美元[140] - 2023年12月31日止九个月，与可变激励薪酬减少相关的员工相关费用减少1400万美元[140] - 2023年12月31日止九个月，摊销费用减少580万美元[140] - 2023年第四季度总成本为4362.4万美元，较去年同期下降23%（1317.8万美元）[157] - 产品成本为1525.1万美元，下降40%（1003万美元）[157] - 服务成本为2837.3万美元，下降10%（314.8万美元）[157][158] - 研发费用为3702.3万美元，下降13%（553.5万美元）[160][161] - 销售和营销费用为6912.4万美元，增长3%（213万美元）[160][163] - 总运营费用为3.08895亿美元，较去年同期增长107%（1.59903亿美元），主要因商誉减值损失1.67106亿美元[160] - 收购无形资产摊销减少9%，即130万美元，主要因通信交易和网络通用公司相关无形资产摊销减少[167] - 2023年九个月产品成本减少38%，即3000.6万美元，服务成本减少5%，即512.4万美元[179] - 2023年前九个月总运营费用为6.02亿美元，占收入96%，较去年同期增加1.44亿美元，增幅31%[183] - 2023年前九个月研发费用为1.18亿美元，占收入19%，较去年同期减少1227.7万美元，降幅9%[183] - 2023年前九个月商誉减值费用为1.67亿美元，占收入27%，去年同期无此项费用[183] 利息收入与支出变化 - 2023年12月31日止九个月，利息收入增加440万美元[140] - 2023年12月31日止三个月，利息及其他收入（支出）净额变动123%，即390万美元，主要因多项因素影响[171] - 2023年前九个月利息及其他收入（支出）净额变化119%，增加782.6万美元[191] 业务剥离收益 - 2023年九个月内，测试优化业务剥离收益380万美元[140] 市场营收变化 - 美国市场营收为1.23732亿美元，下降32%（5747.4万美元），国际市场营收为9434万美元，增长7%（600.2万美元）[154] - 美国营收减少20%，即9456万美元，国际营收增加6%，即1413.5万美元[177] 产品线营收变化 - 服务保障产品线营收为1.48906亿美元，下降30%（6294.3万美元），网络安全产品线营收为6916.6万美元，增长20%（1147.1万美元）[155] - 服务保障产品线营收减少20%，即1.04374亿美元，网络安全产品线营收增加13%，即2394.9万美元[178] 商誉减值 - 2023年第四季度确认商誉减值损失1.671亿美元，因股价和市值持续下跌及宏观经济环境影响[168] - 公司特定控制溢价变动1%，将使2023年12月31日止三个月记录的商誉减值增加或减少约1560万美元[169] 有效税率变化 - 2023年和2022年12月31日止三个月的有效税率分别为0.9%和13.1%，差异主要因税务申报最终确定和商誉减值[172] - 2023年前九个月有效税率为3.3%，去年同期为9.5%，所得税费用减少286.6万美元，降幅43%[192][193] 产品积压订单变化 - 2023年12月31日总产品积压订单为490万美元，较3月31日的4440万美元减少[194] 经营、投资、融资活动现金流量变化 - 2023年前九个月经营活动使用现金3480万美元，去年同期提供现金4390万美元[198] - 2023年前九个月投资活动提供现金1340万美元，去年同期使用现金560万美元[200] - 2023年前九个月融资活动使用现金6910万美元，较去年同期的3.19亿美元减少2.50亿美元[202] 股份回购与受限股单位 - 2023年12月31日止九个月，公司在公开市场按2017年股份回购计划回购1209153股，花费3360万美元；按2022年股份回购计划回购614516股，花费1640万美元；2022年同期按加速股份回购计划回购4549329股，花费1.5亿美元[203] - 2023年和2022年12月31日止九个月，公司因受限股单位归属交付普通股时，分别按最低法定预扣税要求预扣644125股和555651股，成本均为1920万美元[204] 信贷协议还款与规定 - 2022年12月31日止九个月，公司偿还第二次修订和重述信贷协议项下借款1.5亿美元[205] - 第一修订协议规定，第二次修订和重述信贷协议项下美元贷款利息按期限担保隔夜融资利率加0.10%的信用利差调整或替代基准利率，再加上根据综合总杠杆比率而定的利差，利差范围为0% - 2%[209] - 从2023年9月30日季度财报交付至12月31日季度财报交付期间，承诺费为0.15%；之后根据综合总杠杆比率而定，范围为0.15% - 0.30%[211] - 第二次修订和重述信贷协议要求公司维持综合净杠杆比率不超过4.00:1.00；截至2023年12月31日，公司遵守所有契约[216] 债务发行成本与贷款欠款 - 截至2023年12月31日，公司有未摊销资本化债务发行成本净额290万美元，其中110万美元计入预付费用和其他流动资产，180万美元计入其他资产[218] - 截至2023年12月31日，公司信贷安排贷款欠款1亿美元，利率6.46%；利率增减10%，利息费用年增减约64.6万美元[224] 外汇远期合约与汇率风险 - 截至2023年12月31日，公司有指定为套期工具的外汇远期合约名义金额1040万美元，未指定的名义金额510万美元；估值产生负债余额1.2万美元，资产余额6.7万美元[226] - 公司面临外汇汇率波动风险，主要涉及欧元、英镑、加元和印度卢比[225] - 2023年12月31日，指定为套期工具的外汇远期合约名义金额总计1040万美元，未指定为套期工具的名义金额为510万美元[226] - 2023年12月31日，未到期外汇远期合约估值产生负债余额1.2万美元，资产余额6.7万美元[226] - 2023年3月31日，指定为套期工具的外汇远期合约名义金额总计1030万美元，未指定为套期工具的名义金额为600万美元[226] - 2023年3月31日，未到期外汇远期合约估值产生负债余额4.9万美元，资产余额5.9万美元[226] - 假设外汇汇率变动10%，对公司历史合并财务报表无重大影响[226]