净息差相关指标变化 - 2022年第二季度完全税收等效净息差为3.23%，较2021年同期增加11个基点[208] - 2022年上半年完全税等效净息差为3.04%，较2021年同期下降13个基点；生息资产收益率为3.33%，下降18个基点[245] 净利息收入相关指标变化 - 2022年第二季度净利息收入为5950万美元，较2021年同期增加520万美元，增幅9.6%[208] - 2022年第二季度净利息收入增加521.2万美元，其中因规模变化增加63.1万美元，因利率变化增加458.1万美元[222] - 2022年上半年净利息收入为1.12亿美元，较2021年同期增加250万美元，主要因房地产贷款利息收入增加900万美元、投资证券利息收入增加540万美元、定期存款利息支出减少140万美元，部分被PPP贷款和抵押贷款仓库信贷额度的利息收入和递延费用减少860万美元和770万美元抵消[240] 贷款相关指标变化 - 截至2022年6月30日，剔除PPP贷款和抵押贷款仓库信贷额度后，投资贷款总额为50亿美元，较2021年同期增加8.342亿美元，增幅20.0%[208] - 2022年第二季度房地产贷款利息收入增加600万美元，主要因平均房地产贷款余额增加4.71亿美元，收益率从4.13%升至4.27%[210][211] - 2022年第二季度投资证券利息收入增加390万美元，主要因应税证券投资平均余额增加8.609亿美元，应税证券平均收益率从1.67%升至1.77%[210][212] - 2022年第二季度抵押贷款仓库信贷额度和PPP贷款利息收入减少，主要因平均贷款余额分别减少3.744亿美元和5.067亿美元[213] - 2022年上半年房地产贷款利息收入增加900万美元，主要因平均房地产贷款余额增加4.054亿美元，贡献了其中的830万美元[241] - 2022年上半年投资证券利息收入增加540万美元，主要因应税证券平均余额增加7.596亿美元，贡献了650万美元，但平均收益率下降导致减少68.2万美元；应税证券平均收益率从2021年上半年的1.72%降至1.63%[242] - PPP贷款和抵押贷款仓库信贷额度的平均贷款余额分别减少5.01亿美元和4.557亿美元，导致利息收入下降[244] - 截至2022年6月30日，贷款组合总额为55.28亿美元，较2021年12月31日增加2.968亿美元，即5.7%，主要因房地产贷款和商业及工业贷款增长，部分被PPP贷款和抵押贷款仓库信贷额度减少抵消[274][275] - 截至2022年6月30日，81.5%的投资性贷款组合由商业和工业贷款组成，主要在德州、北路易斯安那州和密西西比州发放[272] 存款相关指标变化 - 截至2022年6月30日，存款总额增至63亿美元，较2021年同期增加2.748亿美元，增幅4.56%；非计息存款增加3.539亿美元，增幅19.0%，占存款总额的35.1%[208] - 2022年第二季度存款利息支出降至310万美元，2021年同期为340万美元，主要因平均计息存款余额从44.1亿美元降至42.7亿美元[214] - 2022年上半年定期存款利息支出降至130万美元，2021年同期为280万美元，平均利率从0.86%降至0.51%[243] - 货币市场存款较2021年12月31日减少3.561亿美元，降幅16.2%，是总存款减少2.675亿美元（降幅4.1%）的主要原因[296] - 2022年6月30日，无息活期存款占比35.2%，较2021年12月31日的32.9%上升2.4%[297] - 2022年6月30日，有息活期存款占比23.1%，较2021年12月31日的21.5%上升3.3%[297] - 2022年6月30日，货币市场存款占比29.3%，较2021年12月31日的33.5%下降16.2%[297] - 2022年6月30日，定期存款占比7.8%，较2021年12月31日的8.3%下降9.8%[297] - 截至2022年6月30日的六个月，公司平均存款余额为66.4亿美元，较2021年同期的60.6亿美元增加5.854亿美元，增幅9.7%[299] - 2022年上半年付息存款平均年化利率为0.27%，低于2021年同期的0.34%[299] - 2022年6月30日，无息存款平均余额为22.5亿美元，较2021年同期的17.7亿美元增加4.841亿美元，增幅27.4%，分别占当期总存款的33.9%和29.2%[300] 证券相关指标变化 - 2022年第二季度证券平均余额为18.7亿美元，较2021年同期增加8.385亿美元，增幅81.4%；截至2022年6月30日，证券总额为18.2亿美元，2021年同期为10.2亿美元[208] - 截至2022年6月30日，公司证券投资组合总额为18.2亿美元，较2021年12月31日的15.3亿美元增加2803万美元，增幅18.3%[295] 信贷损失拨备相关指标变化 - 2022年第二季度信贷损失拨备为350万美元，2021年同期为净收益560万美元；截至2022年6月30日，非 performing LHFI 占总 LHFI 的比例降至0.25%，2021年同期为0.57%[217] - 2022年第二季度信贷损失拨备费用为350万美元，较2021年同期的拨备收益560万美元增加910万美元，主要因除PPP和抵押贷款仓库信贷额度外的总持有待售贷款增加8.342亿美元[224] - 2022年第二季度净冲销额为160万美元，低于2021年同期的280万美元；2022年6月30日贷款信贷损失拨备对不良持有待售贷款的比例为448.16%，高于2021年同期的252.78%[224] - 2022年上半年信用损失拨备费用为310万美元，较2021年同期的净收益420万美元增加730万美元[252] - 2022年上半年净冲销为330万美元，2021年同期为570万美元；贷款信用损失准备金占总持有待售贷款的比例从2021年6月30日的1.43%降至2022年的1.14%[252] 非利息收入相关指标变化 - 2022年第二季度非利息收入为1420万美元，较2021年同期增加180万美元，增幅14.3%，主要因保险佣金和手续费收入增加260万美元、服务收费和手续费增加53.5万美元，部分被有限合伙投资收入减少51.9万美元抵消[227][228] - 2022年上半年非利息收入增至3010万美元，较2021年同期增加55.3万美元，增幅1.9%[254][255] - 保险佣金和手续费收入增加530万美元，主要因收购林肯代理公司剩余62%股权和普利-怀特保险代理公司[255][256] - 服务收费和手续费收入增加119万美元，增幅16.8%[254] - 有限合伙投资收入、证券销售净收益和抵押贷款银行业务收入分别减少270万美元、170万美元和89.2万美元[254][255] - 服务收费和手续费收入增加120万美元，主要源于透支费收入、账户分析收入和借记卡交换费分别增加41.2万、32.7万和25.4万美元[257] - 截至2022年6月30日的六个月，有限合伙投资收入减少270万美元，主要因估值变化[258] - 证券销售净收益减少170万美元，因出售低收益证券并提前偿还高成本FHLB预付款[259] - 抵押银行业务收入减少89.2万美元，主要因贷款销售收益减少590万美元，贷款销售量减少49%，市场利率上升使待售抵押贷款增加460万美元[261] 非利息支出相关指标变化 - 2022年第二季度非利息支出为4420万美元，较2021年同期增加630万美元，增幅16.7%，主要因薪资和员工福利费用增加500万美元、办公和运营费用增加66.5万美元，部分被贷款相关费用减少63.7万美元抵消[233] - 截至2022年6月30日的六个月，非利息费用增加970万美元，即12.5%，达到8690万美元，主要因多项费用增加，部分被其他非利息费用和贷款相关费用减少抵消[262] - 薪资和员工福利费用增加910万美元，主要因新增81名全职员工、薪资增长和激励薪酬增加[263] 所得税相关指标变化 - 2022年第二季度所得税费用为480万美元，低于2021年同期的680万美元；有效税率为18.4%，低于2021年同期的19.6%[237] - 2022年1月1日起，公司恢复使用估计年度有效税率法计算和记录中期所得税拨备[238] - 截至2022年6月30日，公司所得税费用为1010万美元，低于2021年同期的1280万美元，有效税率均为19.4%[270] 资产相关指标变化 - 截至2022年6月30日，总资产增加2.502亿美元，即3.2%，达到81.1亿美元，主要因贷款和证券增加，部分被现金及现金等价物减少抵消[271] - 2022年6月30日，控股公司可用现金余额为2826.7万美元，现金和流动性证券占总资产的18.0%，低于2021年12月31日的23.2%[305] 不良贷款相关指标变化 - 截至2022年6月30日，公司不良贷款持有待售（LHFI）总额较2021年12月31日减少1080万美元，降幅43.4%，主要因不良住宅和商业及工业贷款余额降低[282] - 2022年6月30日，不良LHFI与总LHFI的比率降至0.25%，2021年12月31日为0.48%；不良资产与总资产的比率降至0.23，2021年12月31日为0.36[282] - 2022年6月30日，贷款信用损失准备金与不良LHFI的比率增至448.16%，2021年12月31日为259.35%[291] - 2022年6月30日，逾期贷款与总LHFI的比率降至0.13%，2021年12月31日为0.49%[291] 股东权益相关指标变化 - 截至2022年6月30日，股东权益为6.46373亿美元，较年初减少8.3838亿美元，主要因其他综合收益净亏损1.217亿美元[313] 资本比率相关指标变化 - 2022年6月30日，公司普通股一级资本与风险加权资产比率为10.81%，一级资本与风险加权资产比率为10.95%，总资本与风险加权资产比率为14.08%[316] - 2022年6月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.43%，一级资本与风险加权资产比率为11.43%，总资本与风险加权资产比率为13.39%[316] 利率风险管理相关 - 公司通过构建资产负债表和使用衍生品及期货合约管理利率风险，由资产负债管理委员会制定策略[322][323] - 公司使用利率风险模拟模型和冲击分析测试净利息收入和权益公允价值的利率敏感性[325] - 内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净利息收入风险为100个基点变动不超过8.0%、200个基点变动不超过15.0%、300个基点变动不超过20.0%、400个基点变动不超过25.0%[326] - 2022年6月30日数据显示，利率变动+400基点时，净利息收入变化19.6%，股权公允价值变化(6.1)%；+300基点时，净利息收入变化14.7%，股权公允价值变化(5.2)%；+200基点时，净利息收入变化9.7%，股权公允价值变化(3.3)%；+100基点时，净利息收入变化5.0%，股权公允价值变化(1.5)%；-100基点时，净利息收入变化(9.1)%，股权公允价值变化(2.5)%；-200基点时，净利息收入变化(20.3)%，股权公允价值变化(7.0)%[328] - 公司按季度运行静态资产负债表和动态增长资产负债表等模拟模型，测试不同情景下市场利率变化对净利息收入和股权公允价值的影响[326] - 公司通过构建资产负债表、偶尔使用衍生品和期货合约管理利率风险，还会使用利率互换，但并非常规操作[322] - 公司银行资产负债管理委员会根据董事会批准的政策管理利率风险，定期审查资产负债对利率变化的敏感性等内容[323][324] - 公司使用利率风险模拟模型和冲击分析测试净利息收入和股权公允价值的利率敏感性，以及利率变化对其他财务指标的影响[325] 外部环境影响相关 - 监管机构期望银行在未来12个月内从伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）过渡到替代利率，FCA宣布2023年6月30日停止剩余LIBOR设置[332] - 经济受高通胀和衰退担忧影响，加息和建筑成本上升使单户住房市场放缓，工人短缺、供应链中断和通胀影响经济增长[329] - 通胀增加公司商品和服务采购成本、薪资福利成本、占用费用等，还会降低投资和贷款的市场价值，影响流动性、收益和股东权益[331] 财务报告内部控制相关 - 截至报告期末，公司首席执行官和首席财务官认为披露控制和程序有效，2022年第二季度未发现对财务报告内部控制有重大影响的变化[334][335]