财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为720,614,000美元，较2020年9月30日的458,067,000美元增长约57.3%[435] - 2021年公司总营收为1,228,206,000美元，较2020年的1,022,970,000美元增长约20.1%[437] - 2021年公司总成本销售为870,751,000美元，较2020年的787,446,000美元增长约10.6%[437] - 2021年公司运营收入为148,877,000美元，较2020年的78,290,000美元增长约89.9%[437] - 2021年公司净收入为116,413,000美元，较2020年的48,508,000美元增长约140.0%[437] - 2021年归属于公司的净收入为79,059,000美元，较2020年的17,425,000美元增长约353.7%[437] - 2021年A类普通股基本每股收益为7.13美元，较2020年的2.79美元增长约155.6%[437] - 2021年A类普通股摊薄每股收益为6.96美元，较2020年的2.77美元增长约151.3%[437] - 截至2021年9月30日，公司流动负债为227,630,000美元，较2020年9月30日的185,736,000美元增长约22.6%[435] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为254,833,000美元，较2020年9月30日的173,287,000美元增长约47.1%[435] - 2018年9月30日，可赎回优先股权益为79,965千美元，成员权益为15,963千美元，股东和成员总权益为21,056千美元[438] - 2018 - 2019年，公司净收入为35,657千美元，非控股股东权益增加1,606千美元，总权益增加37,263千美元[438] - 2018 - 2019年，向成员分配资金为11,087千美元，其中可赎回优先股权益减少3,364千美元，成员权益减少10,587千美元，非控股股东权益减少500千美元[438] - 2018 - 2019年，累计未支付优先股回报为8,768千美元，成员权益减少8,768千美元[438] - 2018 - 2019年，可赎回优先股和发行成本增加649千美元，成员权益减少649千美元[438] - 2019年9月30日，可赎回优先股权益为86,018千美元，成员权益为31,770千美元，股东和成员总权益为37,969千美元[438] - 首次公开募股前，公司净亏损1,394千美元，非控股股东权益增加350千美元，总权益减少1,044千美元[438] - 首次公开募股前，向成员分配资金为1,042千美元，其中可赎回优先股权益减少1,310千美元，成员权益减少310千美元，非控股股东权益减少732千美元[438] - 首次公开募股前，累计未支付优先股回报为3,187千美元，成员权益减少3,187千美元[438] - 首次公开募股及相关交易后，可赎回优先股权益减少88,131千美元，成员权益减少27,298千美元，股东和成员总权益增加101,605千美元[438] - 首次公开发售后分配相关金额为 - 668、 - 14021、 - 14689[439] - 与税收相关的递延税资产及相关变化涉及金额 - 5069[439] - 首次公开发售后基于股权的薪酬为1558[439] - 首次公开发售后净利润为17425、32127、49552[439] - 9月30日的余额分别为10392、1044583、46105947、16757、50433、173287[439] - 净利润为79059、37354、116413[439] - 向成员分配金额为 - 1160、 - 8813、 - 9973[439] - 股息和分配金额为 - 20777、 - 7328、 - 28105[439] - 2021 - 2019年，公司经营活动产生的净现金分别为159423美元、212477美元和 - 5725美元[443] - 2021 - 2019年，公司投资活动使用的净现金分别为117130美元、4672美元和10998美元[443] - 2021 - 2019年，公司融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 36497美元、 - 151144美元和12458美元[443] - 2021 - 2019年，公司净收入分别为116413美元、48508美元和37263美元[443] - 2021和2020年9月30日，公司在各机构的存款均超过联邦存款保险公司（FDIC）规定的25万美元保险限额[461] - 2020年9月30日，公司因采用新收入标准，净收入增加90万美元，基本和摊薄每股收益均增加0.14美元[478] - 2021和2020年9月30日止年度，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为93.9%和95.5%，在一段时间内转移的收入占比分别为6.1%和4.5%[481] - 2021、2020和2019年9月30日止年度，公司的广告费用分别为450万美元、540万美元和700万美元，分别扣除了70万美元、70万美元和90万美元的合作援助[482] - 截至2021年9月30日，合同负债期初为1728万美元，确认收入1687.3万美元，现金增加4620.3万美元，期末为4661万美元；2020年对应数据分别为488万美元、488万美元、1728万美元和1728万美元[478] - 2021年9月30日应收账款净额为2852.9万美元，2020年同期为1847.9万美元[514] - 2021年9月30日存货总额为1.4388亿美元，2020年同期为1.50124亿美元[515] - 2021年9月30日物业和设备净额为6711.4万美元，2020年同期为1844.2万美元；2021、2020和2019年折旧和摊销费用分别为540万美元、320万美元和270万美元[517] - 2021年9月30日商誉余额为1.68491亿美元，2020年为1.13059亿美元；可辨认无形资产余额为8529.4万美元，2020年为6130.4万美元[518][519] - 2021年9月30日其他应付款和应计费用总额为2766.5万美元，2020年同期为2422.1万美元[520] - 2021年9月30日库存融资安排未偿还余额为1.142亿美元，2020年为1.24亿美元；2021和2020年9月30日借款能力分别为2.783亿美元和2.685亿美元[521][524] - 2021年9月30日新库存融资安排利率为3.08% - 5.33%，二手库存为3.33% - 5.58%；2020年新库存为3.15% - 5.40%，二手库存为3.40% - 5.65%[524] - 2021年9月30日长期债务净额为1.03074亿美元，2020年为8197.7万美元[531] - 2021和2020年公司分别资本化贷款成本70万美元和390万美元，2021和2020年9月30日累计摊销分别为80万美元和10万美元[532] - 2021年9月30日公司无未偿还信用证[533] - 2021和2020财年公司分别确认570万美元和160万美元的薪酬费用，其中基于绩效的股份单位分别为260万美元和50万美元[540] - 2021和2020财年A类普通股基本每股收益分别为7.13美元和2.79美元，摊薄后每股收益分别为6.96美元和2.77美元[544] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，或有对价负债分别为1207.2万美元和552万美元，均为三级估值 [563] - 2021年和2020年所得税费用分别为2580.2万美元和632.9万美元，有效所得税税率分别为18.7%和11.5% [569] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，递延所得税资产净额分别为2911万美元和1285.4万美元 [569] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，税收应收协议下的负债分别为4010万美元和1560万美元 [573] - 2020年9月30日有160万美元递延收益和140万美元损失 [575] - 2021年9月30日止年度，公司经营租赁成本为1205.9万美元，短期租赁成本为135万美元，可变租赁成本为165.2万美元，总计1506.1万美元[585] - 2021年9月30日止年度，公司经营租赁的经营现金流为1190.5万美元，以新经营租赁负债换取使用权资产为2555.5万美元[586] - 截至2021年9月30日，公司经营租赁负债到期情况为2022年1311.8万美元、2023年1237.7万美元、2024年1213.7万美元、2025年1178.2万美元、2026年1068.2万美元，之后为5347.3万美元，总最低租赁付款额为11356.9万美元，经营租赁负债为8962.3万美元[586] - 2020年和2019年9月30日止年度，公司分别记录租金费用1240万美元和1010万美元[587] - 2021年、2020年和2019年9月30日止年度，公司从关联方采购库存分别为7840万美元、6080万美元和3080万美元[589] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021 - 2019年，公司前十大品牌新船销售分别占总销售额的42.9%、41.1%和40.4%，其中Malibu Boats, Inc分别占17.0%、17.0%和15.9%[450] 利率风险相关 - 截至2021年9月30日，公司库存融资工具未偿还余额为1.142亿美元，基础利率变动100个基点将导致利息费用变动约110万美元[413] - 截至2021年9月30日，公司信贷工具未偿还余额为1.059亿美元，基础利率增加100个基点将导致利息费用变动约30万美元，降低则无变化[414] - 公司面临利率波动风险，库存融资工具和信贷工具利率与一个月LIBOR相关，且目前未对冲利率风险[413][414] 外汇汇率风险相关 - 公司业务面临外汇汇率风险，可能影响制造商提供产品的价格竞争力及公司未来经营业绩[415] 审计相关 - 审计机构对公司2021年和2020年的合并财务报表发表无保留意见，并对公司截至2021年9月30日的财务报告内部控制发表无保留意见[421][422] - 审计机构将Walker Marine Group和PartsVu或有对价估值以及2021年9月30日止年度收购商标的估值确定为关键审计事项[428][430] - 审计机构针对或有对价估值和商标估值实施了包括测试预测合理性、利用专家评估等审计程序[432][433] 会计政策变更相关 - 公司自2020年10月1日起因采用会计准则编码第842号租赁准则，改变了租赁会计核算方法[423] - 公司于2020年10月1日采用修订后追溯过渡法采用Topic 842，与采用该准则相关的总调整（税后）使留存收益增加110万美元[494] 公司门店及业务运营相关 - 截至2021年9月30日，公司在11个州共运营70家门店[448] - 公司产品需求通常在财年第三和第四季度最高，营收也相应较高[449] 公司股份发行及交易相关 - 公司存在承销商行使购买股份期权，涉及股份数量为3874股[1] - 公司进行B股换A股，涉及B股数量为237724股，对应A股数量为38485股[1] - 公司因股权奖励归属发行股份851股[1] - 公司在业务合并相关中发行股份36股，涉及金额1495[440] - 提供股份交换，涉及3253股股份[439] - 2020年2月11日，公司完成首次公开募股，发行5307693股A类普通股，每股12美元，净收益5920万美元[452] - 2020年9月22日，公司完成二次公开发行，发行3170868股A类普通股，每股20美元，净收益810万美元[453][454] 公司权益结构相关 - 截至2021年9月30日，OneWater Inc拥有OneWater LLC 87.9%的经济权益[456] - 截至2021年9月30日，公司拥有OneWater LLC 87.9%的经济权益，OneWater单位持有人拥有其余12.1% [555] 公司