公司基本信息 - 公司于2019年4月3日在特拉华州注册成立，2020年2月11日重组为控股公司结构以进行首次公开募股[28] - 公司是美国最大的休闲船零售商之一，主要从事新船和二手船等的零售、经纪和服务业务[29] 公司运营网点信息 - 截至2021年12月31日，公司在15个州运营75个零售点、8个配送中心/仓库和多个在线市场[29] - 截至2021年12月31日，公司有75个零售点、8个配送中心/仓库和多个在线市场，2021财年销售约9500艘新旧船[125] - 2014年以来公司通过26次收购新增55个零售点、8个配送中心/仓库和多个在线市场[132] 公司股权及权益信息 - 截至2021年12月31日，OneWater Inc.拥有OneWater LLC 90.6%的经济权益[32] - 公司拥有Quality Assets and Operations 80%的经济权益[33] 公司财务数据关键指标变化（资产、负债、股东权益） - 截至2021年12月31日和9月30日，公司总资产分别为11.62051亿美元和7.20614亿美元[19] - 截至2021年12月31日和9月30日，公司总负债分别为8.56857亿美元和4.65781亿美元[19] - 截至2021年12月31日和9月30日，公司股东权益分别为3.05194亿美元和2.54833亿美元[19] - 2021年9月30日至12月31日，A类普通股从13277股增至13852股，B类普通股从1819股减至1430股；股东权益从254833千美元增至305194千美元[23] - 截至2021年12月31日和2021年9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产分别为300万美元和230万美元[46] - 截至2021年12月31日和2021年9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产分别为300万美元和230万美元[140] - 2021年12月31日和9月30日，存货分别为2.48212亿美元和1.4388亿美元，其中新船分别为1.77814亿美元和1.05625亿美元，二手船分别为3018.2万美元和2290.6万美元，在制品、零部件和配件分别为4021.6万美元和1534.9万美元[71] - 2021年12月31日和9月30日，商誉分别为4.19675亿美元和1.68491亿美元，可辨认无形资产分别为1.21244亿美元和8529.4万美元[73] - 截至2021年12月31日和9月30日，长期债务净额分别为3.27008亿美元和1.03074亿美元，未偿债务总额分别为3.52385亿美元和1.16534亿美元[82] - 截至2021年12月31日和9月30日，或有对价负债的公允价值分别为2778.5万美元和1207.2万美元，均为三级估值[100] - 截至2021年12月31日，或有对价公允价值余额为27785.18千美元，9月30日余额为12072千美元，新增9967千美元，公允价值变动（含增值）为5746千美元[102][103] - 截至2021年12月31日和9月30日，税收应收协议下负债分别为4620万美元和4010万美元，占预计未来净现金节税的85%[108] - 截至2021年12月31日和9月30日，公司应付账款中关联方欠款分别为720万美元和100万美元[122] - 截至2021年12月31日和9月30日，公司应收账款中关联方应收款分别为10万美元和32368美元[122] - 截至2021年12月31日和9月30日，存货因陈旧和滞销项目减记约80万美元[142] 公司财务数据关键指标变化（营收、成本、利润等） - 2021年第四季度和2020年同期，公司总营收分别为3.36272亿美元和2.14083亿美元[22] - 2021年第四季度和2020年同期，公司销售成本分别为2.35307亿美元和1.61647亿美元[22] - 2021年第四季度和2020年同期，公司运营收入分别为3132.9万美元和1603.6万美元[22] - 2021年第四季度和2020年同期，公司税前收入分别为2837.5万美元和1428.6万美元[22] - 2021年第四季度和2020年同期，公司净利润分别为2348.6万美元和1177.5万美元[22] - 2021年第四季度和2020年同期，公司A类普通股基本每股收益分别为1.50美元和0.72美元[22] - 2021年第四季度和2020年同期，公司A类普通股摊薄每股收益分别为1.45美元和0.71美元[22] - 2021年净利润为23486千美元，2020年为11775千美元[26] - 2021年经营活动净现金使用为22825千美元，2020年为28615千美元[26] - 2021年投资活动净现金使用为28220千美元，2020年为79963千美元[26] - 2021年融资活动净现金提供为305865千美元，2020年为70361千美元[26] - 2021年底现金及受限现金为74769千美元，2020年底为29936千美元[26] - 2021年现金支付利息为2206千美元，2020年为1653千美元；2021年现金支付所得税为702千美元，2020年为6613千美元[26] - 2021年和2020年第四季度，A类普通股基本每股收益分别为1.50美元和0.72美元，摊薄每股收益分别为1.45美元和0.71美元[91] - 2021年和2020年第四季度，分别有204.8万个和440.5万个加权平均潜在摊薄股份因反摊薄效应未纳入摊薄每股收益计算[92] - 2021年和2020年第四季度有效税率分别为17.2%和17.6%，与法定税率差异主要因收益分配给非控股权益[105] - 2021年和2020年第四季度关联方采购库存分别为3330万美元和1510万美元[118] - 2021年和2020年第四季度关联方商业地产租金费用分别为70万美元和60万美元[119] - 2021年和2020年第四季度公司从关联方收取商品和服务费用均为10万美元[120] - 2021年第四季度公司向关联方支付商品和服务费用10万美元，2020年无此费用[121] - 2021年和2020年第四季度非船销售分别占收入的13.9%和11.1%，分别占毛利的26.3%和28.6%[150] - 2021年第四季度总营收3.363亿美元，较2020年同期的2.141亿美元增长1.222亿美元，增幅57.1%，同店销售增长27.9%[166][167] - 总毛利1.01亿美元，较2020年同期的5240万美元增长4850万美元，增幅92.5%，毛利率从24.5%提升至30.0%[166][173] - 销售、一般及行政费用5910万美元，较2020年同期的3490万美元增长2420万美元，增幅69.5%，占营收比例从16.3%升至17.6%[166][179] - 折旧和摊销费用170万美元，较2020年同期的100万美元增长80万美元，增幅81.6%，主要因2021年收购增加了财产和设备[166][180] - 2021年公司按估计综合法定税率24.0%缴纳美国联邦、州和地方税[164] - 2021年第四季度交易成本增至300万美元，较2020年同期的20万美元增加280万美元，增幅达1422.5%，主要归因于2022年的收购相关费用[181] - 2021年第四季度或有对价公允价值变动费用为570万美元，2020年同期为40万美元[182] - 2021年第四季度营业收入增至3130万美元，较2020年同期的1600万美元增加1530万美元，增幅95.4%，主要因毛利增加4850万美元，但部分被销售、一般及行政费用增加2420万美元和或有对价公允价值变动增加540万美元所抵消[183] - 2021年和2020年第四季度的场地计划利息费用均为90万美元[184] - 2021年第四季度其他利息费用增至150万美元，较2020年同期的90万美元增加60万美元，增幅65.5%，与为2022年收购提供资金的长期债务增加有关[185] - 2021年第四季度其他费用（收入）净额降至50万美元，2020年同期为收入10万美元，减少60万美元，主要由于税率变化对税收应收协议负债的影响[186] - 2021年第四季度所得税费用增至490万美元，较2020年同期的250万美元增加240万美元，增幅94.7%，主要归因于税前收入增长98.6%[187] - 2021年第四季度净利润增至2350万美元，较2020年同期的1180万美元增加1170万美元，主要因毛利增加4850万美元，但部分被销售、一般及行政费用增加2420万美元和或有对价公允价值变动增加540万美元所抵消[188] - 2021年第四季度调整后EBITDA增至4100万美元，较2020年同期的1670万美元增加，主要源于同店销售额增长27.9%，以及提高毛利率和控制销售、一般及行政费用的能力[193] - 2021年第四季度经营活动净现金使用量为2280万美元，较2020年同期的2860万美元减少580万美元；投资活动净现金使用量为2.822亿美元，较2020年同期的8000万美元增加2.023亿美元；融资活动净现金流入为3.059亿美元，较2020年同期的7040万美元增加2.355亿美元[199][200][201] 公司业务线数据关键指标变化（新船销售） - 2021和2020年截至12月31日的三个月，公司前十大品牌新船销售分别占总销售的34.5%和41.2%，其中Malibu Boats, Inc.分别占合并收入的14.1%和13.7%[31] - 新船销售2.362亿美元，较2020年同期的1.518亿美元增长8440万美元，增幅55.6%，但销量因行业库存和供应链限制持平[166][168] 公司业务线数据关键指标变化（二手船销售） - 二手船销售5340万美元，较2020年同期的3860万美元增长1490万美元，增幅38.5%，销量因行业供应限制持平[166][169] 公司业务线数据关键指标变化（金融与保险收入） - 金融与保险收入930万美元，较2020年同期的600万美元增长330万美元，增幅56.1%，占总营收比例保持2.8%[166][171] 公司业务线数据关键指标变化（服务、零部件及其他销售） - 服务、零部件及其他销售3730万美元，较2020年同期的1770万美元增长1960万美元，增幅110.7%[166][172] 公司合同负债相关数据 - 2021年截至12月31日的三个月，客户存款期初合同负债为46610000美元，期间确认收入27465000美元，现金增加37841000美元，期末合同负债为56986000美元[49] 公司收入转移相关数据 - 2021和2020年截至12月31日的三个月，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为93.2%和93.1%，在一段时间内转移的收入占比分别为6.8%和6.9%[50] 公司运营部门信息 - 截至2021年12月31日和2021年9月30日，公司有一个运营部门，即海洋零售部门[57] 公司准则采用及评估信息 - 公司于2022财年第一季度采用ASU 2019 - 12，该准则对公司财务报表无重大影响[58] - 公司正在评估LIBOR过渡和ASU 2020 - 04对公司财务报表的影响，该准则有效期至2022年12月31日[59] - 公司计划在2024财年采用FASB于2021年10月发布的ASU 2021 - 08准则[60] 公司运营影响因素信息 - 公司运营结果通常受季节性影响，第三和第四财季产品需求和收入通常较高，经济和消费模式会对运营结果产生负面影响[30] 公司收购相关信息 - 2022财年第一季度收购对价为3.021亿美元，其中2.788亿美元在成交时支付，110万美元通过应付票据融资，年利率4.0%，预计或有对价1000万美元，应计收购对价540万美元，其余680万美元通过发行A类普通股支付，或有对价最大支付额为1880万美元[63] - 2021年12月31日止三个月，收购为公司合并收入贡献1420万美元，为所得税费用前收入贡献110万美元，2021年同期收购相关交易成本为300万美元，2020年同期为20万美元[66] - 2021年10月1日至12月31日，公司完成多项收购，包括那不勒斯船市、T - H Marine、诺福克海事公司和优质游艇多数股权，卖方保留优质游艇20%经济权益，公司有权在2027年1月1日前收购剩余20%权益[68] - 202